海富通货币市场证券投资基金2007年年度报告
基金管理人: 海富通基金管理有限公司
基金托管人: 中国银行股份有限公司
送出日期:2008年三月二十八日
重要提示
基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告已经全部独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2008年3月27日复核了本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。
本报告财务资料已经审计。普华永道中天会计师事务所为本基金出具了无保留意见的审计报告,请投资者注意阅读。
目 录
第一章 基金简介..............................................................1 第二章 主要财务指标和基金净值表现............................................2 第三章 管理人报告............................................................5 第一节:基金管理人及基金经理情况.........................................5 第二节:对报告期内基金运作的遵规守信情况的说明...........................5 第三节:报告期内基金投资策略和业绩表现的说明与解释.......................6 第四节:对宏观经济、证券市场及行业走势等的简要展望.......................6
第五节:本基金内部监察报告...............................................6 第四章 托管人报告............................................................7 第五章 审计报告..............................................................8 第六章 财务会计报告..........................................................9
第一节:基金会计报表.....................................................9
第二节:年度财务报表附注................................................11 第七章:投资组合报告........................................................24 第八章:基金份额持有人情况..................................................27 第九章:开放式基金份额变动情况..............................................27第十章:重大事件揭示........................................................28 第十一章:备查文件..........................................................29
第一章 基金简介


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(一)基金基本资料
1、基金名称: 海富通货币市场证券投资基金
2、基金简称: 海富通货币A
海富通货币B
3、基金交易代码: 519505
519506
4、基金运作方式: 契约型开放式
5、基金合同生效日: 2005年1月4日
6、报告期末基金份额总额: A级基金份额:464,571,071.79份
B级基金份额:1,015,288,562.36份
7、基金合同存续期: 不定期
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8、基金份额上市的证券交易所: 无
9、上市日期: 无
(二)基金产品说明
1、投资目标: 在力争本金安全和资产充分流动性的前提下,追求超过业绩比较基准的收益。
2、投资策略: 1.决策依据
投资决策须符合有关法律、法规和基金合同的规定;
投资决策是根据本基金产品的特征决定不同风险资产的配比;
投资部策略分析师、固定收益分析师、定量分析师各自独立完成相应的研究报告,为投资策略提供依据。

2.决策程序
(1)整体配置策略
根据宏观经济指标,决定债券组合的剩余期限。根据债券的信用等级,决定组合的风险级别。
(2)类别资产配置策略
根据整体策略要求,决定组合中类别资产的配置内容和各类别投资的比例。
明细资产配置策略

3.投资管理方法
利率策略
收益率曲线策略
期限配置策略
类别配置策略
流动性管理策略
无风险套利策略



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(7)滚动配置策略
3、业绩比较基准: 税后一年期银行定期存款利率
4、风险收益特征: 本货币市场基金是具有较低风险、流动性强的
证券投资基金品种。
(三)基金管理人
1、名称: 海富通基金管理有限公司
2、注册地址: 上海浦东新区世纪大道88号金茂大厦37楼
3、办公地址: 上海浦东新区世纪大道88号金茂大厦37楼
4、邮政编码: 200121
5、国际互联网址: http://www.hftfund.com
6、法定代表人: 邵国有
7、信息披露负责人: 奚万荣
8、联系电话: 021-38650891
9、传真: 021-50479057
10、电子邮箱: wrxi@hftfund.com
(四)基金托管人
1、名称: 中国银行股份有限公司
2、注册地址: 北京西城区复兴门内大街1号
3、办公地址: 北京西城区复兴门内大街1号
4、邮政编码: 100818
5、国际互联网址: WWW.BOC.CN
6、法定代表人: 肖钢
7、信息披露负责人: 宁敏
8、联系电话: 010-66594977
9、传真: 010-66594942
10、电子邮箱: tgxxpl@bank-of-china.com
(五)信息披露
信息披露报纸名称: 《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》
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登载年度报告正文的管理人互联http://www.hftfund.com 网网址: 基金年度报告置备地点:基金管理人及基金托管人的住所 (六)其他有关资料 1、聘请的会计师事务所
名称: 普华永道中天会计师事务所有限公司 办公地址:上海市湖滨路202 号普华永道中心11 楼
2、基金注册登记机构 名称: 中国证券登记结算有限责任公司 办公地址:北京市西城区金融大街27 号投资广场23 层
第二章 主要财务指标和基金净值表现
所述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 一、 主要财务指标


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2007年 2006年 2005年
序 项目 A级 B级 A级 B级
号
1 本期利润(元) 14,553,007.46 32,087,794.92 39,500,253.39 7,943,896.59 68,230,101.36
2 期末基金资产净值(元) 464,571,071.79 1,015,288,562.36 644,438,313.83 917,007,798.88 2,928,551,698.69
3 期末基金份额净值(元) 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000
4 本期净值收益率 3.4972% 3.7454% 1.9236% 0.9344% 2.4894%
5 累计净值收益率 8.1141% 4.7148% 4.4609% 0.9344% 2.4894%
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注:1、 本基金收益分配是按月结转份额。本基金合同生效日为2005年1月4日, 2005年度主要财务指标的计算期间为2005年1月4日至2005年12月31日。2、自2006年8月1日起,本基金实行销售服务费分级收费方式,分设两级基金份额:A级基金份额和B级基金份额。在计算主要财务指标时,A级基金与分级前基金连续计算,B级基金自2006年8月1日开始计算。 3、2007年7月1日基金实施新会计准则后,原“基金本期净收益”名称调整为“本期利润”。
二、基金净值表现1、历史各时间段收益率与同期业绩比较基准收益率比较: A级


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阶段 净值收益率(1 净值收益率标 业绩比较 业绩比较基准 (1)-(3) (2)-(4)
) 准差(2) 基准收益 标准差(4)
率(3)
过去三个月 1.3247% 0.0138% 0.9217% 0.0002% 0.4030% 0.0136%
过去六个月 2.2705% 0.0117% 1.6832% 0.0013% 0.5873% 0.0104%
过去一年 3.4972% 0.0090% 2.7827% 0.0018% 0.7145% 0.0072%
自基金合同生效起至今 8.1141% 0.0072% 6.5841% 0.0016% 1.5300% 0.0056%
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B级2、本基金合同生效以来基金累计净值收益率与业绩比较基准收益率历史走势对比:


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阶段 净值收益率(1 净值收益率标 业绩比较 业绩比较基准 (1)-(3) (2)-(4)
) 准差(2) 基准收益 标准差(4)
率(3)
过去三个月 1.3855% 0.0138% 0.9217% 0.0002% 0.4638% 0.0136%
过去六个月 2.3938% 0.0117% 1.6832% 0.0013% 0.7106% 0.0104%
过去一年 3.7454% 0.0090% 2.7827% 0.0018% 0.9627% 0.0072%
自基金合同生效起至今 4.7148% 0.0080% 3.6354% 0.0018% 1.0794% 0.0062%
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A级
(2005年1月4日至2007年12月31日)


B级
(2006年8月1日至2007年12月31日)


注:
(1)本基金合同于2005年1月4日生效,按基金合同规定,本基金自基金合同生效起3个月内为建仓期,截至报告日本基金的各项投资比例已达到基金合同第十五条(二)投资范围、(六)投资组合中规定的各项比例。
三、自基金合同生效以来每年的基金收益分配情况


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项目 2007年度 2006年度 2005年度
A级 B级 A级 B级
收益分配(元) 14,553,007.46 32,087,794.92 39,500,253.39 7,943,896.59 68,230,101.36
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注:1、本基金每日计算投资人账户当日所产生的收益,每月将投资人账户累计的收
益结转为基金份额,计入该投资人账户的基金份额中。
2、本基金合同生效日为2005 年1 月4 日, 2005 年度收益分配的计算期间为
2005年1月4日至2005年12月31日。在计算收益分配时,A级基金与分
级前基金连续计算,B级基金自2006年8月1日开始计算。
第三章 管理人报告
第一节:基金管理人及基金经理情况
一、基金管理人及其管理基金的经验
基金管理人海富通基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[2003]48 号文批准,由海通证券股份有限公司和富通基金管理公司于2003年4月1日共同发起设立。本海富通货币市场证券投资基金是基金管理人管理的第三只开放式基金;除本基金外,基金管理人目前还管理着另外六只开放式基金——海富通精选证券投资基金、海富通收益增长证券投资基金、海富通股票证券投资基金、海富通强化回报混合型证券投资基金、海富通风格优势股票型证券投资基金和海富通精选贰号混合型证券投资基金。
二、基金经理简介
邵佳民先生,基金经理,硕士学位。历任海通证券公司固定收益部债券业务助理、债券销售主管、债券分析师、债券投资部经理,海富通基金管理有限公司固定收益分析师。2005年1月至2008年2月担任海富通货币市场基金基金经理,2006年5月起至今任海富通强化回报混合型证券投资基金基金经理,2007年11月起任固定收益组合管理部总监。
2008年2月14日,邵佳民先生因工作需要不再担任本基金基金经理,由张丽洁女士继任本基金基金经理。
张丽洁女士,经济学学士学位,2002年7月至2004年7月就职于南京银行股份有限公司,从事债券交易工作,2004年8 月加入海富通基金管理有限公司,任助理固定收益分析师、组合经理,2008年2月起任海富通货币基金基金经理。
第二节:对报告期内基金运作的遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人认真遵循《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同的规定,本着诚实信用、勤勉尽职的原则管理和运用基金资产,没有发生损害基金份额持有人利益的行为。
第三节:报告期内基金投资策略和业绩表现的说明与解释
2007 债券市场收益率出现较大上升,短期和中长期债券都大幅度下跌,收益率曲线的整体上升幅度超过120个基点。下跌主要来源于宏观经济和货币政策。通货膨胀率在2007年迅速走高,第四季度的CPI达到6%以上,对债券市场尤其是长期债券形成巨大压力。在美国次级债务危机等因素的影响下,信用产品的收益率出现飚升,甚至超过同期贷款利率的水平。2007 年中央银行执行了适度从紧的货币政策,并在第四季度明确转为从紧的货币政策,对债券市场构成巨大影响。2007年中央银行一共提高六次利率,一年期存款利率从年初的2.52%提高到年底的
4.14%,提高了162个基点;中央银行同时在过去一年里十次调整存款准备金率,从9%提高到14.5%。基准利率的上升和资金面的紧缩是推动债券整体下跌最重要的原因。
对基金管理人的考验不仅仅来自市场的调整,更来自新股发行的影响。新股发行事实上提供了新的无风险收益,而且高于所有债券的收益率,对货币基金本身产生了强烈的冲击,流动性管理在新股发行期间更加困难。
基金管理人根据对市场的判断,在第一季度卖出了大部分的短期融资券,提高现金持有比例。在提高组合流动性的同时,积极参与交易所市场的回购投资。下半年则在信用产品收益率大幅度提高的条件下,增加短期融资券的投资。基金管理人同时高度重视信用风险管理,所投资的短期融资券均有良好的资信等级。回购投资和短期融资券投资提供了重要的收益来源。
2007年,海富通货币市场基金取得了良好的业绩。截至报告期末,本报告期A级基金份额净值收益率为3.4972%,同期业绩比较基准收益率为2.7827%,B 级基金净值收益率为3.7454%,同期业绩比较基准收益率为2.7827%。
第四节:对宏观经济、证券市场及行业走势等的简要展望
基金管理人认为2008年债券市场仍将面临一定的不确定性,但机会大于风险。首先,在人民币加速升值、美国利率加速下降的背景下,中国利率水平上升的空间不大。其次,资金面能够维持相对宽松的局面。中央银行采用存款准备金手段有一定的约束,而发行中央银行票据也存在成本问题。在股票市场估值水平较高时,债券收益率已经有一定吸引力。最后,股票IPO收益率也可能出现下降。如果该收益率下降,则信用产品的价值可能提升。2008 年债券市场最大的不确定性来自物价走势。物价走势将在极大程度上影响中央银行的利率政策,以及债券市场的表现。基金管理人认为2008年物价水平可能继续上升,但最终能够得到控制。因此,2008年的债券投资策略将是适当延长投资组合的久期,提高债券投资比例,重视信用产品的投资,提高资产的流动性,努力为投资者带来良好的回报。
第五节:本基金内部监察报告
2007 年,基金管理人监察稽核工作根据独立、客观、公正的原则,通过现场检查、电脑监控、人员询问、重点抽查等一系列方式开展工作,强化对基金运作和公司运营的合规性监察,督促业务部门不断改进内部控制和风险管理,并按规定定期出具监察稽核报告报送监管机关、董事长和公司管理层。
本报告期内,本基金管理人内部监察工作的重点包括以下几个方面:
一、持续完善公司的规章制度,健全内部控制体系,落实内控责任。
由于中国法律环境的变化以及公司业务的快速发展,本基金管理人在本报告期内对公司章程进行了修订。监察稽核部根据修订后的公司章程,结合新颁布的法律法规及业务发展现状,全面更新了公司基本制度,同时在制度建设的基础上,完善了公司的风险控制框架,并落实相应措施,提高全体员工的风险意识,为基金持有人谋求最大利益提供了有力的保障。
二、加强对公司和基金日常运作的合规审核。
本报告期内,监察稽核部坚持以法律法规和公司管理制度为依据,对公司和基金日常运作的各项业务实施事前、事中、事后的合规性审核,确保了基金运作的诚信和合法合规性。报告期内,本基金管理人管理的部分基金曾买入马钢认购权证,但本基金管理人发现后及时采取了有效措施,未给基金资产造成损失。
三、积极开展投资者教育工作
根据中国证监会《关于证券投资基金行业开展投资者教育活动的通知》以及中国证券业协会《关于进一步做好投资者教育工作的通知》,监察稽核部与公司其他部门共同制定了《海富通2007年投资者教育工作方案》,并按照该方案计划,向投资者进行风险教育,取得了良好效果。
四、强化法规学习,开展内部培训,培养员工的风险防范意识。
本报告期内,监察稽核部及时将新颁布的各项法律法规进行解读,并提供给全体员工学习,同时定期对全体员工进行法规培训,使全体员工的法律意识普遍得到加强,道德修养得以提升,员工主动、自觉进行内部控制的风险管理文化进一步深化。
通过上述工作,本报告期内,本基金管理人所管理的基金运作基本合法合规,维护和保障了基金份额持有人的利益。本基金管理人将继续加强内部控制和风险管理,进一步提高监察工作的科学性和有效性,切实保障基金财产安全、合规、诚信运作。
第四章 托管人报告
本报告期内,中国银行股份有限公司(以下称“本托管人”)在对海富通货币市场基金(以下称“本基金”)的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管合同的有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
本报告期内,本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管合同的规定,对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督,对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核,未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。
本年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容真实、准确和完整。
第五章 审计报告
普华永道中天审字(2008)第20215号
海富通货币市场证券投资基金全体基金份额持有人:
我们审计了后附的海富通货币市场证券投资基金(以下简称“海富通货币市场基金”) 的财务报表,包括2007年12月31日的资产负债表、2007年度的利润表、所有者权益(基金净值)变动表和财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则、《海富通货币市场证券投资基金基金合同》和中国证券监督管理委员会允许的基金行业实务操作的有关规定编制财务报表是海富通货币市场基金的基金管理人海富通基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括: 1、设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报; 2、选择和运用恰当的会计政策; 3、作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为,上述财务报表已经按照企业会计准则、《海富通货币市场证券投资基金基金合同》和中国证券监督管理委员会允许的如财务报表附注所列示的基金行业实务操作的有关规定编制,在所有重大方面公允反映了海富通货币市场基金2007年12月31日的财务状况以及2007年度的经营成果和基金净值变动情况。
普华永道中天 注册会计师 会计师事务所有限公司——————
薛 竞
中国· 上海市 注册会计师
—————— 2008年3月21日金毅
第六章 财务会计报告
第一节:基金会计报表
一、资产负债表海富通货币市场证券投资基金
2007年12月31日资产负债表 (除特别注明外,金额单位为人民币元)
附注2007年12月31日2006年12月31日资产 银行存款 1 43,249,098.40 354,759,192.19 结算备付金 20,671,915.49 -交易性金融资产 2 1,432,289,491.09 823,251,381.07 其中:债券投资
1,432,289,491.09 823,251,381.07


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应收利息 3 3,283,665.32 5,513,515.22
应收申购款 393,489,089.27
资产总计 1,499,494,170.30 1,577,013,177.75
负债和所有者权益
负债
应付赎回款 16,522,014.09 13,792,457.90
应付管理人报酬 402,173.10 364,654.99
应付托管费 121,870.65 110,501.47
应付销售服务费 113,834.63 133,646.88
应付交易费用 4 69,135.25 88,472.53
应付利润 1,949,293.56 622,387.49
其他负债 5 456,214.87 454,943.78
负债合计 19,634,536.15 15,567,065.04
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所有者权益
实收基金61,479,859,634.15 1,561,446,112.71
负债和所有者权益总计1,499,494,170.30 1,577,013,177.75
基金份额总额(份)61,479,859,634.15 1,561,446,112.71
其中:A类基金份额464,571,071.79 644,438,313.83
B类基金份额1,015,288,562.36 917,007,798.88
基金份额净值1.00 1.00
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
二、利润表
海富通货币市场证券投资基金
2007年度利润表
(除特别注明外,金额单位为人民币元)
附注2007年度 2006年度
收入
利息收入65,687,197.82 46,612,665.41
其中:存款利息收入1,660,082.76 2,065,359.52
债券利息收入27,846,704.02 41,606,876.37
买入返售金融资产收入36,180,411.04 2,940,429.52
投资收益(10,180,037.45) 19,127,525.26
其中:债券投资收益/(损失)7(10,180,037.45) 19,127,525.26
其他收入8200.00 -
收入合计55,507,360.37 65,740,190.67
费用
管理人报酬(4,330,658.90) (8,185,084.43)
托管费(1,312,320.78) (2,480,328.58)
销售服务费(1,227,148.56) (5,343,292.35)
利息支出(1,528,652.80) (1,806,032.04)
其中:卖出回购金融资产支出(1,528,652.80) (1,806,032.04)
其他费用9(467,776.95) (481,303.29)
费用合计(8,866,557.99) (18,296,040.69)
利润总额46,640,802.38 47,444,149.98
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后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
三、所有者权益(基金净值)变动表
海富通货币市场证券投资基金 2007年度所有者权益(基金净值)变动表(除特别注明外,金额单位为人民币元)
10


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附注 实收基金 2007年度未分配利润 所有者权益合计
年初所有者权益(基金净值) 1,561,446,112.71 - 1,561,446,112.71
本年经营活动产生的基金净值变动数 - 46,640,802.38 46,640,802.38
(本年净利润)
本年基金份额交易产生的基金净值变 (81,586,478.56)9,030,730, --- (81,586,478.56)9,030,730
动数其中:基金申购款基金赎回款 826.97(9,112,317,305.53) ,826.97(9,112,317,305.53
)
本年向基金份额持有人分配利润产生 - (46,640,802.38) (46,640,802.38)
的基金净值变动数
年末所有者权益(基金净值) 1,479,859,634.15 - 1,479,859,634.15
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2006年度 实收基金 未分配利润 所有者权益合计
年初所有者权益(基金净值)2,928,551,698.69 -2,928,551,698.69
本年经营活动产生的基金净值变动数(本年净利润)- 47,444,149.98 47,444,149.98
本年基金份额交易产生的基
金净值变动数(1,367,105,585.98) -(1,367,105,585.98) 其中:基金申购款
11,505,697,834.16 -11,505,697,834.16 (12,872,803,420.14
基金赎回款 (12,872,803,420.14)
)
本年向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动数 -(47,444,149.98) (47,444,149.98)
年末所有者权益(基金净值)1,561,446,112.71 -1,561,446,112.71
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。 第二节:年度财务报表附注 一、基金基本情况
11
海富通货币市场证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监基金字[2004]194 号《关于同意海富通货币市场证券投资基金募集的批复》核准,由海富通基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《海富通货币市场证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集964,227,474.56元,业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2004)第236号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《海富通货币市场证券投资基金基金合同》于2005年1月4日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为964,512,079.20份基金份额,其中认购资金利息折合284,604.64份基金份额。本基金的基金管理人为海富通基金管理有限公司,基金托管人为中国银行股份有限公司。
根据《货币市场基金管理暂行规定》和《海富通货币市场证券投资基金基金合同》的有关规定,本基金的投资范围为现金;一年以内(含一年)的银行定期存款、大额存单;剩余期限在397天以内(含397天)的债券;期限在一年以内(含一年)的债券回购;期限在一年以内(含一年)的中央银行票据以及中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。本基金的业绩比较基准为税后一年期银行定期存款利率。
二、遵循企业会计准则的声明
本基金2007年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金2007年12月31日的财务状况以及2007年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
三、主要会计政策、会计估计
(一) 财务报表的编制基础
本基金原以2006年2月15日以前颁布的企业会计准则、《金融企业会计制度》、《证券投资基金会计核算办法》(以下合称“原会计准则和制度”)、《海富通货币市场证券投资基金基金合同》以及中国证监会允许的基金行业实务操作的规定编制财务报表。自2007年7月1日起,本基金执行财政部于2006年2月15日颁布的企业会计准则(以下简称“企业会计准则”)和中国证券业协会于2007年5月15日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》。2007年度财务报表为本基金首份按照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》、《海富通货币市场证券投资基金基金合同》和中国证券监督管理委员会允许的如财务报表附注三所列示的基金行业实务操作的有关规定编制的年度财务报表。
在编制2007年度财务报表时,2006年度以及2007年1月1日至2007年6月30日止期间的相关数字已按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》的要求进行追溯调整,所有项目已按照企业会计准则和《证券投资基金会计核算业务指引》重新列报。追溯调整涉及的主要内容为将所持有的债券投资划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。鉴于货币市场基金的运作特性,本基金持有的债券投资继续采用摊余成本法计价,并通过“影子定价”机制以确保债券投资的账面价值近似反映其公允价值。
上述追溯调整未对2006年1月1日、2006年12月31日和2007年6月30日的所有者权益,以及2006年度和2007年1月1日至2007年6月30日止期间的净损益产生影响。
(二) 会计年度
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
(三) 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
(四) 基金资产和金融负债的分类及抵销
金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金目前持有的债券投资划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,其他金融资产划分为贷款和应收款项,暂无金融资产划分为可供出售金融资产或持有至到期投资。除衍生工具所产生的金融资产外,以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示。
金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。除衍生工具所产生的金融负债外,以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融负债在资产负债表中以交易性金融负债列示。衍生工具所产生的金融负债在资产负债表中以衍生金融负债列示。
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债权债务且交易双方准备按净额结算时,金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表列示。
(五) 基金资产的估值原则
公允价值是指在公平交易中熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额。存在活跃市场的金融资产或金融负债以活跃市场中的报价确定公允价值。不存在活跃市场的金融资产或金融负债采用估值技术确定公允价值。采用估值技术得出的结果反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。本基金以上述原则确定的公允价值进行基金资产估值,主要资产的估值方法如下:
本基金的债券投资采用摊余成本法计价,即计价对象以买入成本列示,按票面利率或商定利率每日计提应收利息,2007年7月1日之前按直线法、自2007年7月1日起按实际利率法在其剩余期限内摊销其买入时的溢价或折价。
为了避免采用摊余成本法计算的基金资产净值与按上述公允价值估值原则计算的基金资产净值发生重大偏离,从而对基金持有人的利益产生稀释或不公平的结果,基金管理人于每一计价日采用上述公允价值估值原则计算影子价格。当基金资产净值与影子价格的偏离达到或超过基金资产净值的0.25%时,基金管理人应根据风险控制的需要调整组合,使基金资产净值更能公允地反映基金资产价值。
如有确凿证据表明按上述方法进行计价不能客观反映其公允价值的,基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的方法计价。
(六) 证券投资基金成本计价方法
(i) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产-债券投资
2007年7月1日之前,买入银行间同业市场交易的债券于实际支付价款时确认为债券投资。债券投资成本按交易日应支付的全部价款并扣除债券起息日或上次除息日至购买日止的利息(作为应收利息单独核算)后的金额确认。
自2007年7月1日起,买入银行间同业市场交易的债券于交易日确认为债券投资。债券投资成本按交易日债券的公允价值确认,上述公允价值不包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息(作为应收利息单独核算)。
2007年7月1日之前,卖出银行间同业市场交易的债券于实际支付价款时确认债券投资收益/(损失);自2007年7月1日起,卖出银行间同业市场交易的债券于交易日确认债券投资收益/(损失)。出售债券的成本按移动加权平均法结转。
(ii) 贷款和应收款项
2007年7月1日之前,贷款和应收款项按实际支付或应收取的金额入账,并采用名义利率法确认相关的利息收入,其中买入返售金融资产以协议融出资金额作为入账金额;自2007年7月1日起,贷款和应收款项以公允价值作为初始确认金额,采用实际利率法以摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销时的收入或支出计入当期损益,直线法与实际利率法确定的金额差异较小的可采用直线法,其中买入返售金融资产以融出资金应付或实际支付的总额作为初始确认金额。
(iii) 其他金融负债

2007年7月1日之前,其他金融负债按实际收取或应支付的金额入账,并采用名义利率法确认负债相关的利息支出,其中卖出回购金融资产款以协议融入资金额作为入账金额;自2007年7月1日起,其他金融负债以公允价值作为初始确认金额,采用实际利率法以摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销时的收入或支出计入当期损益,直线法与实际利率法确定的金额差异较小的可采用直线法,其中卖出回购金融资产款以融入资金应收或实际收到的总额作为初始确认金额。
(七) 收入/(损失)的确认和计量
债券投资收益/(损失)按卖出债券成交金额与其成本和应收利息的差额确认。
债券利息收入按摊余成本和实际利率计算确定的金额扣除适用情况下应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额,在债券实际持有期内逐日确认。
存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。
2007年7月1日之前,买入返售金融资产收入按到期应收或实际收到的金额与初始确认金额的差额在回购期内按直线法逐日确认;自2007年7月1日起,买入返售金融资产收入按到期应收或实际收到的金额与初始确认金额的差额在回购期内按实际利率法逐日确认,直线法与实际利率法确定的收入差异较小的,可采用直线法。
(八) 费用的确认和计量
本基金的基金管理人报酬按前一日基金资产净值0.33%的年费率逐日计提。
本基金的基金托管费按前一日基金资产净值0.10%的年费率逐日计提。
本基金A类基金份额和B类基金份额的销售服务费分别按前一日该类基金资产净值0.25%和0.01%的年费率逐日计提(2006年8月1日前均按基金资产净值的0.25%的年费率计提)。
2007年7月1日之前,卖出回购金融资产支出按到期应付或实际支付的金额与初始确认金额的差额在回购期内以直线法逐日确认;自2007年7月1日起,卖出回购金融资产支出按到期应付或实际支付的金额与初始确认金额的差额在回购期内以实际利率法逐日确认,直线法与实际利率法确定的支出差异较小的,可采用直线法。
(九) 基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。申购的基金份额享有确认当日的分红权益,
而赎回的基金份额不享有确认当日的分红权益。本基金以份额面值1.00元固定份额净值交易方式,每日计算当日收益,并全部分配结转至应付收益科目,每月以红利再投资方式集中支付累计收益。
(十) 实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额。每份基金份额面值为1.00元。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少,以及因级别调整而引起的A、B级基金份额之间的转换所产生的实收基金变动。
(十一) 为处理对基金财务状况及基金运作有重大影响的事项而采取的其他会计政策和会计估计。 无
(十二) 会计政策、会计估计变更的内容、理由、影响数或影响数不能合理确定的理由。 无
(十三) 重大会计差错的内容和更正金额 无
四、主要税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78 号《关于证券投资基金税收政策的通知》及其他相关税务法规和实务操作,主要税项列示如下:
(a) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。
(b) 基金买卖债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
(c) 对基金取得的企业债券利息收入,由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴20% 的个人所得税,暂不征收企业所得税。、

五、资产负债表日后事项
本基金于资产负债表日后的收益分配事项如下:
宣告日 分配收益所属期间 2008年度 -第1号收益支付公告 2008/01/16 2007/12/18-2008/01/15 -第2号收益支付公告 2008/02/18 2008/01/16-2008/02/17 -第3号收益支付公告 2008/03/18 2008/02/18-2008/03/17 六、关联方关系及关联方交易
(a) 关联方
关联方名称 与本基金的关系
海富通基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构 中国银行股份有限公司(“中国银行”) 基金托管人、基金代销机构 海通证券股份有限公司(“海通证券”) 基金管理人的股东、基金代销机构 富通基金管理公司
(Fortis Investment Management S.A.) 基金管理人的股东
下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
(b) 通过关联方席位进行的证券交易及交易佣金
本基金在本年度通过海通证券券商席位进行债券回购交易的合计交易量19,576,000,000.00 元(2006 年度:5,022,100,000.00 元),产生交易佣金215,336.00 元(2006年度:55,243.10元)。上述佣金按市场佣金率计算,未扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取,并由券商承担的证券结算风险基金。
(c) 基金管理人报酬
支付基金管理人海富通基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值0.33%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:日基金管理人报酬=前一日基金资产净值 × 0.33% / 当年天数。 本基金在本年度需支付基金管理人报酬4,330,658.90 元(2006 年度:
8,185,084.43元)。
(d) 基金托管费
支付基金托管人中国银行的基金托管费按前一日基金资产净值0.1%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日基金托管费=前一日基金资产净值 × 0.1% / 当年天数。 本基金在本年度需支付基金托管费1,312,320.78元(2006年度:2,480,328.58
元)。
(d) 基金销售服务费 支付基金销售机构的A类基金份额和B类基金份额的基金销售服务费分别按前一日该类基金资产净值0.25%和0.01%的年费率计提(2006年8月1日前均按基金资产净值的0.25%的年费率计提)。其计算公式为:
日基金销售服务费=前一日基金资产净值×约定年费率 / 当年天数。
本基金在2007年度需向关联方支付的基金销售服务费如下:
2007 年度 2006 年度
中国银行 778,714.04 1,646,006.21 海富通基金管理有限公司167,333.40 2,984,605.14 海通证券 13,379.20 228,389.39
959,426.64 4,859,000.74
(f) 由关联方保管的银行存款余额及由此产生的利息收入
本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管,按银行同业利率计息。基金托管人于2007年12月31日保管的银行存款余额为43,249,098.40元(2006年12月31日:354,759,192.19元)。本年度由基金托管人保管的银行存款产生的利息收入为1,072,319.67元(2006年度:1,988,698.05元)。
(g)与关联方通过银行间同业市场进行的债券交易

本基金在本年度与基金托管人中国银行通过银行间同业市场进行的债券交易
如下: 2007 年度 2006 年度
买入债券结算金额 1,961,914,642.47 7,549,276,515.34 卖出债券结算金额 2,101,997,420.55 9,767,049,918.76 卖出回购金融资产协议金额 5,334,000,000.00 7,551,700,000.00 卖出回购金融资产支出 517,575.99 773,532.21


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(h)关联方持有的基金份额 2007年12月31日基金份额 净值 2006年12月31日基金份额 净值
海通证券607,558.45七、本基金会计报表重要项目说明 607,558.45 - -
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1. 银行存款
于2007年12月31日,银行存款余额均为活期存款(2006年12月31日:同)。
2. 交易性金融资产

2007年12月31日 2006年12月31日 摊余成本公允价值摊余成本 公允价值
债券投资 -银行间同业市场 1,432,289,491.09 1,432,289,491.09 823,251,381.07 823,251,381.07
3. 应收利息
2007年12月31日2006年12月31日
应收债券利息 3,242,518.35 5,447,183.56 应收银行存款利息 31,844.57 66,331.66 应收结算备付金利息 9,302.40
3,283,665.32 5,513,515.22
4. 应付交易费用2007年12月31日2006年12月31日
应付交易所市场交易佣金 37,240.95 5,985.00 应付银行间同业市场交易费用 31,894.30 82,487.53
69,135.2588,472.53
5. 其他负债 2007年12月31日2006年12月31日
预提费用 444,500.00 434,772.48 应付转换费 11,714.87 20,171.30
456,214.87 454,943.78
6. 实收基金
A类基金 B类基金基金份额总额实收基金基金份额总额 实收基金
2006年12月31日 644,438,313.83 644,438,313.83 917,007,798.88 917,007,798.88 本年申购 3,364,462,583.17 3,364,462,583.17 5,666,268,243.80 5,666,268,243.80
其中:红利再投资
11,821,669.26 11,821,669.26 26,287,302.14 26,287,302.14 本年赎回 (3,544,329,825.21 (3,544,329,825.21 (5,567,987,480.32 (5,567,987,480.32 ))))
2007年12月31日 464,571,071.79 464,571,071.79 1,015,288,562.36 1,015,288,562.36
7. 债券投资收益/(损失)
2007 年度 2006 年度
卖出债券结算金额 16,978,084,680.67 59,347,331,426.74 减:卖出债券成本总额 (16,929,532,045.07) (59,213,534,676.82) 减:应收利息总额 (58,732,673.05) (114,669,224.66)
(10,180,037.45) 19,127,525.26
8. 其他收入
于2007年度,其他收入发生额为中央国债登记结算有限责任公司免收的银行间债券交易结算服务费(2006年度:无)。
9. 其他费用

2007 年度 2006 年度
信息披露费 299,727.52 283,606.56 审计费用 90,000.00 80,000.00 银行划款手续费 60,049.43 99,696.73 债券托管账户维护费 18,000.00 18,000.00
467,776.95 481,303.29
10. 收益分配
2007年度


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向A类基金份额持有人分配收益 14,553,007.46
向B类基金份额持有人分配收益 32,087,794.92
46,640,802.38
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

本基金在本年度累计分配收益46,640,802.38元,其中以红利再投资方式结转入实收基金38,108,971.40 元(附注6),包含于赎回款的已分配未支付收益7,204,924.91元,年初及年末计入应付收益科目的净影响数1,326,906.07元。
八、报告期末流通转让受到限制的基金资产
本基金于2007年12月31日无流通受限制基金资产。 九、基金销售费用列支情况专项说明
基金销售服务费可用于本基金的市场推广、销售、服务等各项费用,基金销售服务费按前一日基金资产净值的约定年费率计提,每日计提,逐日累计,按约定支付给各基金销售机构。 2006年8月1日之前的约定年费率为0.25%,自2006年8月1日实行销售服务费分级收费方式起,A类基金份额和B类基金份额的约定年费率分别为0.25%和0.01%。
十、风险管理
(a) 风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险,并设定适当的风险限额及内部控制流程,通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本公司奉行全面风险管理体系的建设,在董事会下设立风险委员会,负责制定风险管理的宏观政策,设定最高风险承受度以及审议批准防范风险和内部控制的政策等;在管理层层面设立风险管理委员会,实施董事会风险委员会制定的各项风险管理和内部控制政策;在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部和风险管理部负责,协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。监察稽核部和风险管理部对公司执行总裁负责,并由督察长分管。
本公司建立了以风险管理委员会为核心的、由督察长、风险管理委员会、监察稽核部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。
(b) 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息,导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券,且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%,且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。
本基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估以控制相应的信用风险。本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算,因此违约风险发生的可能性很小。
(c) 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过180天。本基金能够通过出售所持有的银行间同业市场交易债券应对流动性需求,还可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,正回购上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值且正回购余额在每个交易日均不超过基金资产净值的20%。本基金所持有的其他金融负债的合约约定到期日均为一年以内且不计息,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
本基金管理人每日预测本基金的流动性需求,并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析。
(d) 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险,包括市场价格风险、利率风险和外汇风险。
(i) 市场价格风险
市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种,以摊余成本计价,因此无重大市场价格风险。
(ii) 利率风险

利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种,以摊余成本计价,并通过“影子定价”机制以确保按摊余成本计算的基金资产净值近似反映基金资产的公允价值,因此本基金的运作存在相应的利率风险。本基金管理人每日对本基金面临的利率敏感度缺口进行监控。
下表统计了本基金面临的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的公允价值,其中交易性债券投资以摊余成本近似反映其公允价值,并按合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。
2007年12月31日6个月以内6个月至1年1至5年不计息合计资产银行存款 43,249,098.40 ---43,249,098.40 结算备付金 20,671,915.49 ---20,671,915.49 交易性金融资产 883,879,513.76 548,409,977.33 --1,432,289,491.09 应收利息 ---3,283,665.32 3,283,665.32
资产总计 947,800,527.65 548,409,977.33 -3,283,665.32 1,499,494,170.30
负债应付赎回款 ---16,522,014.09 16,522,014.09 应付管理人报酬 ---402,173.10 402,173.10 应付托管费 ---121,870.65 121,870.65 应付销售服务费 ---113,834.63 113,834.63 应付交易费用 ---69,135.25 69,135.25 应付利润 ---1,949,293.56 1,949,293.56 其他负债 ---456,214.87 456,214.87


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负债总计 - - - 19,634,536.15 19,634,536.15
(16,350,870.83
利率敏感度缺口 947,800,527.65548,409,977.33 - ) 1,479,859,634.15
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2006年12月31日6个月以内6个月至1年1至5年不计息 合计资产 银行存款 354,759,192.19 ---354,759,192.19 交易性金融资产 388,304,727.99 434,946,653.08 --823,251,381.07 应收利息 ---5,513,515.22 5,513,515.22 应收申购款 ---393,489,089.27 393,489,089.27
资产总计 743,063,920.18 434,946,653.08 -399,002,604.49 1,577,013,177.75
负债 应付赎回款 ---13,792,457.90 13,792,457.90 应付管理人报酬 ---364,654.99 364,654.99 应付托管费 ---110,501.47 110,501.47 应付销售服务费 ---133,646.88 133,646.88 应付交易费用 ---88,472.53 88,472.53 应付利润 ---622,387.49 622,387.49 其他负债 ---454,943.78 454,943.78
负债总计 ---15,567,065.04 15,567,065.04
利率敏感度缺口743,063,920.18 434,946,653.08 -383,435,539.45 1,561,446,112.71
于2007年12月31日,若市场利率下降25个基点且其他市场变量保持不变,本基金资产净值将相应增加约136.93万元(2006年12月31日:96.57万元);反之,若市场利率上升25个基点且其他市场变量保持不变,本基金资产净值则将相应下降约136.93万元(2006年12月31日:96.57元)。
(iii) 外汇风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。
十一、其他事项 无
第七章:投资组合报告
一、报告期末基金资产组合


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资产类别 金额(元) 占基金总资产的比例(%)
债券投资 1,432,289,491.09 95.52
买入返售证券 - -
其中:买断式回购的买入返售证券 - -
资产支持证券 - -
银行存款和清算备付金合计 63,921,013.89 4.26
其中:定期存款 - -
其他资产 3,283,665.32 0.22
合计: 1,499,494,170.30 100.00
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二、报告期债券回购融资情况


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序号 项目 金额(元) 占基金资产净值的比例(%)
1 报告期内债券回购融资余额 22,371,497,232.92 4.98
其中:买断式回购融资 - -
2 报告期末债券回购融资余额 - -
其中:买断式回购融资 - -
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1、上表中报告期内债券回购融资余额为报告期内每日的融资余额的合计数,报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每日融资余额占基金资产净值比例的简单平均值。 2、根据《关于货币市场基金投资等相关问题的通知》(证监基金字[2005]41
号),自2005 年4 月1 日起,除发生巨额赎回,货币市场基金债券正回购的资金余额在每个交易日均不得超过基金资产净值20%。本基金在2007 年1月1日至2007年12月31日期间不存在债券正回购的资金余额超过基金资产净值20%的情况。
三、基金投资组合平均剩余期限
1、投资组合平均剩余期限基本情况:


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项目 天数
报告期末投资组合平均剩余期限 137
报告期内投资组合平均剩余期限最高值 176
报告期内投资组合平均剩余期限最低值 24
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注:本报告期内,本基金投资组合的平均剩余期限在每工作日均未超过180天。
2、期末投资组合平均剩余期限分布比例:


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序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资产净值的比 各期限负债占基金资产净值的比
例(%) 例(%)
1 30天以内 29.97 -
2 30天(含)—60天 6.74 -
3 60天(含)—90天 - -
4 90天(含)—180天 27.34 -
5 180天(含)—397天(含) 37.06 -
合计 101.11 -
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四、报告期末债券投资组合1、按债券品种分类的债券投资组合


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序号 债券品种 成本(元) 占基金资产净值的比例(%)
1 国家债券 - -
2 金融债券 - -
其中:政策性金融债 - -
3 央行票据 576,534,236.63 38.96
4 企业债券 855,755,254.46 57.83
5 其他 - -
合计 1,432,289,491.09 96.79
剩余存续期超过397天的浮动利率债券 - -
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注:上表中债券的成本包括债券面值和折溢价。 2、基金投资前十名债券明细


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序号 债券名称 债券数量(张) 成本(元) 占基金资产净值比例(%)
自有投资 买
断
式
回
购
1 07央行票据02 1,800,000 - 179,885,641.49 12.16
2 07中石集CP02 1,000,000 - 99,999,088.82 6.76
3 07央行票据04 1,000,000 - 99,885,614.43 6.75
4 07央行票据06 1,000,000 - 99,830,431.82 6.75
5 07华能CP01 1,000,000 - 99,791,894.00 6.74
6 07央行票据12 1,000,000 - 99,686,192.10 6.74
7 07苏交通CP01 1,000,000 - 98,591,037.65 6.66
8 07长电CP02 1,000,000 - 98,066,444.95 6.63
9 07央行票据91 1,000,000 - 97,246,356.79 6.57
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注:上表中,“债券数量”中的“自有投资”和“买断式回购”指自有的债券投资和通过债券买断式回购业务买入的债券卖出后的余额。
五、“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离


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项目 偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在0.25%(含)-0.5%间的次数 16
报告期内偏离度的最高值 0.4705%
报告期内偏离度的最低值 -0.1070%
报告期内每个工作日偏离度的绝对值的简单平均值 0.1196%
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注:以上数据按工作日统计。 六、报告期末按市值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券明细。 无。
七、投资组合报告附注
1、基金计价方法说明 2007年7月1日前,本基金的债券投资采用摊余成本法计价,即计价对象以买入成本列示,按票面利率或商定利率每日计提利息,并考虑其买入时的溢价与折价在其剩余期限内平均摊销。本基金不采用市场利率和上市交易的债券和票据的市价计算基金资产净值。 2007年7月1日基金实施新会计准则后,本基金所持有的债券(包括票据)采用摊余成本法进行估值,即估值对象以买入成本列示,按票面利率或商定利率并考虑其买入时的溢价与折价,在其剩余期限内按实际利率法进行摊销,每日计提收益。 2、本报告期内,本基金不存在剩余期限小于397天但剩余存续期超过397天的浮动利率债券的摊余成本超过当日基金资产净值20%的情况。 3、本报告期内需说明的证券投资决策程序 报告期内,基金管理人的投资决策严格按照招募说明书和基金合同进行,所有投资品种均没有超出债券池的范围,没有需要特别说明和补充的部分。 4、其他资产的构成


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序号 其他资产 金额(元)
交易保证金 -
应收证券清算款 -
应收利息 3,283,665.32
应收申购款 -
其他应收款 -
待摊费用 -
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5、本报告期内基金管理人未运用固有资金投资本基金。
第八章:基金份额持有人情况
一、报告期末基金份额持有人户数和持有人结构


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份额级别 基金份额持有 平均每户持有的基金份 持有人结构
人户数(份) 额(份) 机构投资者 个人投资者
持有份额(份) 占总份额比 持有份额(份) 占总份额比例
例
A级 8,045.00 57,746.56 45,002,848.78 3.04% 419,568,223.01 28.35%
B级 34.00 29,861,428.30 943,200,975.45 63.74% 72,087,586.91 4.87%
合计 8,079.00 183,173.61 988,203,824.23 66.78% 491,655,809.92 33.22%
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二、 期末基金管理公司从业人员投资开放式基金的情况


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项目 期末持有本开放式基金份额的总量(份) 占本基金总份额的比例(%)
基金管理公司持有本基金的所 6718.28 0.00%
有从业人员
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第九章:开放式基金份额变动情况
本基金份额变动情况如下:
单位:份


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本报告期内基金份额的变动情况 份额级别 合计
A级 B
级
基金合同生效日的基金份额总额 964,512,079.20 - 964,512,079.20
本报告期期初基金份额总额 644,438,313.83 917,007,798.88 1,561,446,112.71
本报告期期间总申购份额(包括转入份额、份额 3,364,462,583.17 5,666,268,243.80 9,030,730,826.97
级别调整)
本报告期期间总赎回份额(包括转出份额、份额 3,544,329,825.21 5,567,987,480.32 9,112,317,305.53
级别调整)
本报告期期末基金份额总额 464,571,071.79 1,015,288,562.36 1,479,859,634.15
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注:A级基金与分级前基金连续计算,B级基金自2006年8月1日计算。 第十章:重大事件揭示
1、本报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。
2、基金管理人、基金托管人的基金托管部门的重大人事变动。
2007年8月25日,基金管理人海富通基金管理有限公司(“本公司”)在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上公告称,经公司股东会审议通过,同意陈家强先生因工作需要辞去本公司独立董事职务,聘请郑国汉先生继任本公司独立董事。
报告期内,本基金托管人的托管部门原总经理秦立儒先生已于2007年11月27日调任其他岗位,即日起由董杰先生担任托管部门负责人。
3、本报告期内无涉及本基金的管理人、基金财产、基金托管业务报告期内无诉讼事项。
4、报告期内本基金投资策略未发生改变。
5、基金收益分配事项
本报告期根据基金合同规定每日进行收益分配,并计入投资者帐户的当前累计收益中,每月15日(遇节假日顺延)将投资人账户的当前累计收益结转为基金份额。
6、报告期内,本基金未改聘为其审计的会计师事务所。本年度支付的审计费用是9万元。
7、本基金的管理人、托管人及其高级管理人员报告期内未受监管部门的稽查或处罚。
8、基金租用证券公司专用交易席位的有关情况如下:


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名称 席位数量 回购成交量(人民币元) 占回购总成交量比 实付佣金 佣金比率
例
海通证券 1 19,576,000,000.00 100.00% 131,384.85 100.00
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注:上述佣金按市场佣金率计算,以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取,并由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。
9、其他在报告期内发生的重大事件,以及基金管理人判断为重大事件的事项。
(1.)2007年1月18日、3月9日、12月11日、12月28日,本基金的管理人在《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》上分别刊登了关于增加中信金通证
券、国海证券、恒泰证券、工商银行为开放式基金代销机构的公告。
(2.)2007年1月22日、2月5日、4月23日,本基金的管理人在《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》上分别刊登了关于旗下开放式基金在深圳发展银行、中信建投证券、广发证券开展网上交易费率优惠活动的公告。
(3.)2007年1月23日,本基金的管理人在《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》上刊登了关于旗下开放式基金代销机构天和证券变更为财通证券的公告。
(4.)2007年2月12日、4月24日、9月21日、12月25日,本基金的管理人在《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》上刊登了关于海富通货币基金长假前两个工作日暂停申购和转换转入业务的公告。
(5.)2007年5月19日、7月21日、10月25日,本基金的管理人在《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》上分别刊登了关于开通浦发银行卡、中信银行卡和长沙市商业银行卡、农行金穗卡网上交易的公告。
(6.)2007年9月29日,本基金的基金管理人在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上刊登了关于修改《海富通货币市场证券投资基金基金合同》的公告。
(7.)2008年2月14日,本基金的基金管理人在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上刊登了基金经理任免公告,任命张丽洁女士为货币基金基金经理,邵佳民先生不再担任货币基金基金经理。
第十一章:备查文件
一、备查文件目录
(一) 中国证券监督管理委员会批准设立海富通货币市场证券投资基金的文
件
(二) 海富通货币市场证券投资基金基金合同
(三) 海富通货币市场证券投资基金招募说明书
(四) 海富通货币市场证券投资基金托管协议
(五) 中国证监会批准设立海富通基金管理有限公司的文件
(六) 报告期内海富通货币市场证券投资基金在指定报刊上披露的各项公告
二、存放地点:上海市浦东新区世纪大道88号金茂大厦37楼基金管理人办公地址。
三、查阅方式:投资者可于营业时间查阅,或登录基金管理人网站查阅。 投资者对本报告书如有疑问,可咨询本基金管理人海富通基金管理有限公司。 客户服务中心电话:021-38784858;40088-40099 网址:www.hftfund.com
海富通基金管理有限公司
2008年三月二十八日
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