海富通货币市场证券投资基金2009 年年度报告
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海富通货币市场证券投资基金2009年年度报告
2009年12月31日
基金管理人:海富通基金管理有限公司
基金托管人:中国银行股份有限公司
送出日期:2010年3月29日
海富通货币市场证券投资基金2009 年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分
之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2010 年3 月26 日复核了本报
告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证
复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈
利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读
本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2009 年1 月1 日起至12 月31 日止。
海富通货币市场证券投资基金2009 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录.........................................................................................................................................2
1.1 重要提示.............................................................................................................................................2
1.2 目录.....................................................................................................................................................3
§2 基金简介.....................................................................................................................................................5
2.1 基金基本情况.....................................................................................................................................5
2.2 基金产品说明.....................................................................................................................................5
2.3 基金管理人和基金托管人...................................................................................................................5
2.4 信息披露方式.....................................................................................................................................6
2.5 其他相关资料.....................................................................................................................................6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况........................................................................................6
3.1 主要会计数据和财务指标....................................................................................................................6
3.2 基金净值表现.....................................................................................................................................7
3.3 过去三年基金的利润分配情况...........................................................................................................9
§4 管理人报告...............................................................................................................................................10
4.1 基金管理人及基金经理情况.............................................................................................................10
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明..................................................................... 11
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明................................................................................. 11
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明................................................................. 11
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望.................................................................12
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况.................................................................................12
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明.............................................................................13
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明.................................................................................13
§5 托管人报告...............................................................................................................................................14
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明.....................................................................................14
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.................14
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见.....................................14
§6 审计报告...................................................................................................................................................14
§7 年度财务报表...........................................................................................................................................15
7.1 资产负债表........................................................................................................................................15
7.2 利润表...............................................................................................................................................16
7.3 所有者权益(基金净值)变动表.....................................................................................................18
7.4 报表附注...........................................................................................................................................19
§8 投资组合报告...........................................................................................................................................35
8.1 期末基金资产组合情况.....................................................................................................................35
8.2 债券回购融资情况.............................................................................................................................36
8.3 基金投资组合平均剩余期限.............................................................................................................36
8.4 期末按债券品种分类的债券投资组合.............................................................................................37
8.5 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细.....................................37
8.6 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离.....................................................38
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细.....................38
8.8 投资组合报告附注.............................................................................................................................38
§9 基金份额持有人信息...............................................................................................................................39
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9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构.........................................................................................39
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况.................................................................39
§10 开放式基金份额变动...............................................................................................................................39
§11 重大事件揭示.........................................................................................................................................40
11.1 基金份额持有人大会决议...............................................................................................................40
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动...............................................40
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...................................................................40
11.4 基金投资策略的改变.......................................................................................................................40
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况...........................................................................................40
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况...........................................................40
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况.......................................................................................40
11.8 偏离度绝对值超过0.5%的情况......................................................................................................41
11.9 其他重大事件.................................................................................................................................41
§12 影响投资者决策的其他重要信息...........................................................................................................42
§13 备查文件目录.........................................................................................................................................43
13.1 备查文件名称.................................................................................................................................43
13.2 备查文件存放地点...........................................................................................................................43
13.3 备查文件查阅方式............................................................................................................................43
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 海富通货币市场证券投资基金
基金简称 海富通货币
基金主代码 519505
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2005 年1 月4 日
基金管理人 海富通基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 11,134,497,053.54 份
基金合同存续期 不定期
下属两级基金的基金简称 海富通货币A 海富通货币B
下属两级基金的交易代码 519505 519506
报告期末下属两级基金的份额总额 1,596,278,321.05 份 9,538,218,732.49 份
2.2 基金产品说明
投资目标 在力争本金安全和资产充分流动性的前提下,追求
超过业绩比较基准的收益。
投资策略 根据宏观经济指标(主要包括:利率水平、通货膨
胀率、GDP 增长率、货币供应量、就业率水平、国
际市场利率水平、汇率),决定债券组合的剩余期
限(长/中/短)和比例分布。根据各类资产的流动
性特征(主要包括:平均日交易量、交易场所、机
构投资者持有情况、回购抵押数量、分拆转换进
程),决定组合中各类资产的投资比例。根据债券
的信用等级及担保状况,决定组合的风险级别。
业绩比较基准(若有) 税后一年期银行定期存款利率
风险收益特征(若有) 本货币市场基金是具有较低风险、流动性强的证券
投资基金品种。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 海富通基金管理有限公司 中国银行股份有限公司
姓名 奚万荣 唐州徽
联系电话 021-38650891 010-66594855
信息披露负责
人
电子邮箱 wrxi@hftfund.com tgxxpl@bank-of-china.com
客户服务电话 40088-40099 95566
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传真 021-33830166 010-66594942
注册地址
上海市浦东新区陆家嘴花园石桥
路66 号东亚银行金融大厦36-37
层
北京西城区复兴门内大街1 号
办公地址
上海市浦东新区陆家嘴花园石桥
路66 号东亚银行金融大厦36-37
层
北京西城区复兴门内大街1 号
邮政编码 200120 100818
法定代表人 邵国有 肖钢
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.hftfund.com
基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人的住所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
普华永道中天会计师事务所有
限公司
上海市湖滨路202 号普华永道中
心11 楼
注册登记机构
中国证券登记结算有限责任公
司
http://www.hftfund.com
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
3.1.1 期2009年 2008年 2007年
间数据和
指标
A 级 B 级 A 级 B 级 A 级 B 级
本期已实
现收益
33,853,209.92 110,329,038.11 68,270,011.93 245,563,220.34 14,553,007.46 32,087,794.92
本期利润 33,853,209.92 110,329,038.11 68,270,011.93 245,563,220.34 14,553,007.46 32,087,794.92
本期净值
收益率(%)
1.6104 1.8551 4.1075 4.3553 3.4972 3.7454
3.1.2 期
末数据和
指标
2009 年末 2008 年末 2007 年末
期末基金1,596,278,321.05 9,538,218,732.49 5,738,192,372.28 10,100,669,459.47 464,571,071.79 1,015,288,562.36
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资产净值
期末基金
份额净值
1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000
3.1.3 累
计期末指
标
2009 年末 2008 年末 2007 年末
累计净值
收益率(%)
14.3676 11.3027 12.5549 9.2755 8.1141 4.7148
注:1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相
关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益,由于货币市场基金采用摊余
成本法核算,因此,公允价值变动收益为零,本期已实现收益和本期利润的金额相等。
2、本基金无持有人认购或交易基金的各项费用。
3、本基金收益分配是按月结转份额。
3.2 基金净值表现
3.2.1基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
海富通货币A
阶段
份额净值
收益率①
份额净值收
益率标准差
②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①-③ ②-④
过去三个月 0.4841% 0.0063% 0.5624% 0.0000% -0.0783% 0.0063%
过去六个月 0.8869% 0.0061% 1.1280% 0.0000% -0.2411% 0.0061%
过去一年 1.6104% 0.0053% 2.2500% 0.0000% -0.6396% 0.0053%
过去三年 9.4836% 0.0102% 9.0592% 0.0021% 0.4244% 0.0081%
自基金合同
生效起至今
14.3676% 0.0088% 13.0927% 0.0022% 1.2749% 0.0066%
海富通货币B
阶段
份额净值
收益率①
份额净值收
益率标准差
②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①-③ ②-④
过去三个月 0.5445% 0.0063% 0.5624% 0.0000% -0.0179% 0.0063%
过去六个月 1.0089% 0.0061% 1.1280% 0.0000% -0.1191% 0.0061%
过去一年 1.8551% 0.0053% 2.2500% 0.0000% -0.3949% 0.0053%
过去三年 10.2723% 0.0102% 9.0592% 0.0021% 1.2131% 0.0081%
自基金合同生
效起至今
11.3027% 0.0097% 9.9640% 0.0021% 1.3387% 0.0076%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益
率变动的比较
海富通货币市场证券投资基金2009 年年度报告
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海富通货币A
(2005 年1 月4 日至2009 年12 月31 日)
海富通货币B
(2006 年8 月1 日至2009 年12 月31 日)
注:本基金合同于2005 年1 月4 日生效,按基金合同规定,本基金自基金合同生效起3 个月内为
建仓期,截至报告日本基金的各项投资比例已达到基金合同第十五条(二)投资范围、(六)投资
组合中规定的各项比例。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
海富通货币市场证券投资基金净值收益率与业绩比较基准历史收益率的对比图
海富通货币市场证券投资基金2009 年年度报告
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海富通货币A
注:图中列示的2005 年度基金净值增长率按该年度本基金实际存续期1 月4 日(基金合同生效日)起
至12 月31 日止计算。
海富通货币B
注:图中列示的2006 年度基金净值增长率按该年度本基金实际存续期8 月1 日起至12 月31 日止计算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
单位:人民币元
海富通货币A
海富通货币市场证券投资基金2009 年年度报告
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年度
已按再投资
形式转实收
基金
直接通过应付
赎回款转出金
额
应付利润
本年变动
年度利润分配
合计
备注
2009 年34,487,234.38 8,509,790.26 -9,143,814.72 33,853,209.92 -
2008 年49,615,991.07 9,165,914.30 9,488,106.56 68,270,011.93 -
2007 年11,821,669.26 2,502,461.96 228,876.24 14,553,007.46 -
合计95,924,894.71 20,178,166.52 573,168.08 116,676,229.31 -
海富通货币B
年度
已按再投资形
式转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金
额
应付利润
本年变动
年度利润分配
合计
备注
2009 年113,443,897.89 19,371,272.24 -22,486,132.02 110,329,038.11 -
2008 年189,161,402.61 30,861,358.60 25,540,459.13 245,563,220.34 -
2007 年26,287,302.14 4,702,462.95 1,098,029.83 32,087,794.92 -
合计328,892,602.64 54,935,093.79 4,152,356.94 387,980,053.37 -
注: 本基金每日计算投资人账户当日所产生的收益,每月将投资人账户累计的收益结转为基金份额,计入
该投资人账户的基金份额中。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
基金管理人海富通基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[2003]48 号文批准,由海通证券股
份有限公司和富通基金管理公司于2003 年4 月1 日共同发起设立。本海富通货币市场证券投资基金是
基金管理人管理的第三只开放式基金;除本基金外,基金管理人目前还管理着另外十只开放式基金--
海富通精选证券投资基金、海富通收益增长证券投资基金、海富通股票证券投资基金、海富通强化回报
混合型证券投资基金、海富通风格优势股票型证券投资基金、海富通精选贰号混合型证券投资基金、海
富通中国海外精选股票型证券投资基金、海富通稳健添利债券型证券投资基金、海富通领先成长股票型
证券投资基金和海富通中证100 指数证券投资基金(LOF).
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
任本基金的基金经理期限
姓名 职务
任职日期 离任日期
证券从业
年限
说明
张丽洁
本基金的基
金经理
2008 年1 月
31 日
- 7 年
中国国籍,经济学学士学位,持
有基金从业人员资格证书,2002
年7 月至2004 年7 月就职于南
京银行股份有限公司,从事债券
交易工作,2004 年8 月加入海
富通基金管理有限公司,任助理
固定收益分析师、组合经理。
海富通货币市场证券投资基金2009 年年度报告
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2008 年1 月起任海富通货币基
金基金经理。
注:1、对基金的首任基金经理,其任职日期指基金合同生效日,离任日期指公司做出决定之日;
非首任基金经理,其任职日期和离任日期均指公司做出决定之日。
2、证券从业年限的计算标准为:自参加证券行业的相关工作开始计算。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人认真遵循《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基
金合同的规定,本着诚实信用、勤勉尽职的原则管理和运用基金资产,没有发生损害基金份额持有人利
益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
公司自成立以来,就建立了公平交易制度,并通过系统控制和事前、事中、事后的监控确保公平交
易制度的执行。中国证监会于2008 年3 月20 日颁布了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意
见》,公司根据该指导意见的具体要求,已完善现有的业务流程,建立了公平交易监控系统,进行定期
监控,以切实保护投资者的合法权益。
4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
根据本基金合同,公司旗下无投资风格与本基金相似的其他基金。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内,未发现本基金进行可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2009 年,政府为了应对金融危机,采取了积极的财政政策和适度宽松的货币政策,提出了4 万亿
元人民币的经济刺激计划,商业银行全年新增贷款9.59 万亿元,同比多增4.69 万亿元。大量流动性的
注入,有力地支持了国民经济的增长,2009 年全年GDP 增长率达到8.7%。2009 年广义货币供应量M2
同比增长27.68%,比2008 年增速提高9.86 个百分点;狭义货币供应量M1 余额为22 万亿元,同比增长
32.35%,增幅比2008 年提高23.29 个百分点。货币供应量M0 余额为3.82 万亿元,同比增长11.77%。
流动性的大量增加,必然引发通货膨胀预期和资产价格上涨。2009 年开始大宗商品首先出现上涨,房
地产市场的价格和交易量创新高,股票市场也出现连续牛市。由于2008 年的物价基数较高,2009 年的
通货膨胀率较低,全年消费物价指数(CPI)同比下降0.7%,但年底回升的趋势十分明显,最后两个月的
同比变化分别为正的0.6%和1.9%。
经济的全面复苏和通货膨胀预期的增加,使得2009 年初收益率曲线开始全面上行,全年出现几次小反
弹,但是债券收益曲线整体随着央行票据发行利率的上行而上移。由于全年的资金面充裕,收益率曲线
变陡峭化,短端上行不明显,投资性保护不足;长端由于调整到位,短期出现一定投资性价值机会。信
用债方面由于供给增加,发行利率提高的幅度很大,同时银行贷款大量发放挤压了信用债需求,信用利
差在年中开始加大。随着信用环境转暖,信用债券年底投资性机会得到全市场认同。
海富通货币市场证券投资基金2009 年年度报告
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面对债券市场的下跌,本基金采取了缩短组合剩余期限,降低利率产品仓位的投资策略。全年基金规模
变动较大,货币基金及时跟踪份额变动,调整仓位,积极投资信用类债券增强收益。同时稳健管理流动
性资产,增加了协议存款的投资,提高基金收益。
4.4.2 报告期内基金业绩的表现
本报告期内,A 级基金净值收益率为1.6104%,同期业绩比较基准收益率为2.25%;B 级基金净值收
益率为1.8551%,同期业绩比较基准收益率为2.25%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
本基金认为,2010 年经济的乐观预期和通胀预期仍然存在,加息的传言也不绝于耳,债券市场整
体仍不容乐观,但市场在下跌后的投资机会显现,债券机会应多于2009 年。2010 年通货膨胀将缓慢地
从预期变为现实,但我们认为在政府的重点关注之下,不会达到较高的水平,全年CPI 增长可能在3%
左右的区间。政府宏观调控的手段主要是信贷控制、存款准备金等,利率不是最优先的手段。我们预期
全年利率有上调的空间,一到两次的加息,年前加息的可能性不大。全年GDP 增长将会是2 位数的增长,
如果经济过热,政府大幅度提高利率的概率也不排除,但概率不大。2010 年最大的经济敏感词应该是
贷款,央行控制贷款的总量和节奏,以平滑经济的运行,全年的经济风向将会是贷款的数据。同时银行
的债券投资需求也会随着贷款发放的缓急有所调整,债券市场无疑将是机会和风险并行。
基于上述分析,收益率曲线仍可能随着加息的预期和兑现继续向上。另一方面,2010 年债券市场的资
金面又将相对乐观。资产价格在2009 年大幅度上涨,使得股票、房地产等资产市场的吸引力下降,在
整个市场资金仍十分充裕的条件下,更多的资金将关注债券市场,债券市场的机会可能增加。货币市场
基金的投资在2010 年更多关注短期利率的变动,无论是短期市场资金利率变动还是央票发行利率变动
都会引起我们的关注,寻找适当的机会介入利率产品。信用债券将保持较高仓位,信用债的高票面仍具
有相对的投资价值。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
2009 年,基金管理人监察稽核工作根据独立、客观、公正的原则,通过现场检查、系统监控、人
员询问、重点抽查等一系列方式开展工作,强化对基金运作和公司运营的合规性监察,督促业务部门不
断改进内部控制和风险管理,并按规定定期出具监察稽核报告报送监管机关、董事长和公司管理层。
本报告期内,本基金管理人内部监察工作的重点包括以下几个方面:
一、持续完善公司的规章制度,健全内部控制体系,落实内控责任。
随着中国法律环境的变化以及公司业务多元化的快速发展,监察稽核部于本报告期内牵头制定了与新业
务相关的跨部门业务流程,并不断地对现有部门规章制度和业务流程进行了更新与优化,以强化岗位职
责,满足业务发展和相关法规要求,为基金持有人谋求最大利益提供有力的保障。
二、加强对公司和基金日常运作的合规审核。
本报告期内,监察稽核部坚持以法律法规和公司管理制度为依据,对公司和基金日常运作的各项业务实
施事前、事中、事后的合规性审核,确保了基金运作的诚信和合法合规性。本报告期内,公司监察稽核
的范围涉及投资、销售、客服、IT、基金会计等各个方面。通过事前、事中、事后的全方位合规审核,
公司对投资交易、基金募集、客户服务体系、信息安全控制、基金运营控制等方面的内部规章制度和各
项业务流程予以了完善;同时强化了现有规章制度的执行力度,并很好的落实了相关建议。
三、积极开展反洗钱的宣传和培训工作。
本报告期内,监察稽核部根据反洗钱相关法规要求,及时修订更新公司反洗钱相关的内部制度,同时对
海富通货币市场证券投资基金2009 年年度报告
13
运作中的反洗钱系统进行相应的分析和调整,包括更新系统中客户风险分类的标准设置,设置划分客户
风险等级;每周登陆反洗钱系统,提取系统筛选的可疑交易,对提取的可疑交易进行人工识别和复核,
向中国反洗钱监测分析中心报送相关数据,并每季向人行上海分行反洗钱处发送报告。同时根据人民银
行上海总部印发的《上海市金融机构反洗钱自评估实施意见(试行)》的规定,着手展开公司范围内反
洗钱自评估实施方案的制定工作。
四、加强投资者教育,培养投资者风险意识和投资理念
本报告期内,根据上海证监局在2008 年发布的《关于深入落实上海辖区投资者教育工作“十个一工程”
的通知》(沪证监机构[2008]230 号)和中国证券业协会《关于进一步做好投资者教育工作的通知》,监
察稽核部会同相关部门从鼓励投资者进行长期投资的教育、持续不断和投资者进行沟通、 坚持分发投
资者教育宣传材料等三种方式通过多种渠道、多种媒介积极推进投资者教育工作,尤其在市场波动加大
的环境中,努力倡导“理性选择、幸福投资”的投资理念,培养广大投资者的风险意识和投资理念、切
实加强保护了广大基金持有人的合法权益。
五、强化法规学习,开展内控培训,培养员工的风险防范意识。
本报告期内,监察稽核部及时将新颁布的各项法律法规进行解读,并提供给全体员工学习,同时定期对
全体员工进行内控培训,剖析风险案例,并进行相关的考核测试。通过培训,员工的合规意识有所增强,
主动控制业务风险的积极性也得到了提高。
通过上述工作,本报告期内,本基金管理人所管理的基金运作合法合规,维护和保障了基金份额持有人
的利益。本基金管理人将继续加强内部控制和风险管理,进一步提高监察工作的科学性和有效性,切实
保障基金财产安全、合规、诚信运作。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人设立估值委员会,委员会成员具有3 年以上的基金及相关行业工作经验、专业技术技
能,并且能够在估值委员会相关工作中保持独立性。估值委员会负责制定、更新本基金管理人管理的基
金的估值政策和程序。
估值委员会下设估值工作小组。估值工作小组充分听取相关部门的建议,并和相关托管人充分协商
后,向估值委员会提交估值建议报告以及估值政策和程序评估报告,以便估值委员会决策。
估值政策经估值委员会审阅同意,并经本公司业务管理委员会批准后实施。
基金会计部按照批准后的估值政策进行估值。除了投资总监外,其他基金经理不是估值委员会和估
值工作小组的成员,不参与估值政策的决策。但是对于非活跃投资品种,基金经理可以向估值工作小组
提供估值建议。上述参与估值流程各方之间无任何重大利益冲突。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
1. 本基金本报告期内应分配:货币A 级33,853,209.92 元,货币B 级110,329,038.11 元。
2. 已实施的利润分配:货币A 级已分配32,934,871.85 元,货币B 级已分配105,899,463.67 元。
3. 应分配但尚未实施的利润:已分配但未支付的5,347,912.51 元。 应于收益支付日2010 年1
月15 日按1.000 元的份额面值结转为基金份额。
海富通货币市场证券投资基金2009 年年度报告
14
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内,中国银行股份有限公司(以下称“本托管人”)在对海富通货币市场证券投资基金(以
下称“本基金”)的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协
议的有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内,本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定,
对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督,对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算
以及基金费用开支等方面进行了认真地复核,未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行
为。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告中的财务指标、净值收益表现、收益分配情况、财务会计报告(注:财务会计报告中的“金
融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内)、投资组合报告等数据真实、准确和完整。
§6 审计报告
普华永道中天审字(2010)第20303 号
海富通货币市场证券投资基金全体基金份额持有人:
我们审计了后附的海富通货币市场证券投资基金(以下简称“海富通货币市场基金”)的财务报表,包括
2009 年12 月31 日的资产负债表、2009 年度的利润表、所有者权益(基金净值)变动表和财务报表附注。
一、 管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会允许的基金行业实务操作的有关规定编制财务报表是海
富通货币市场基金的基金管理人海富通基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括:
(1) 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致
的重大错报;
(2) 选择和运用恰当的会计政策;
(3) 作出合理的会计估计。
二、 注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的
规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对
财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
海富通货币市场证券投资基金2009 年年度报告
15
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于
注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,
我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发
表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报
表的总体列报。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、 审计意见
我们认为,上述财务报表已经按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会允许的如财务报表附注所列
示的基金行业实务操作的有关规定编制,在所有重大方面公允反映了海富通货币市场基金2009 年12
月31 日的财务状况以及2009 年度的经营成果和基金净值变动情况。
普华永道中天 注册会计师
会计师事务所有限公司 ————————
马 颖 旎
中国· 上海市 注册会计师
————————
2010 年3 月24 日 徐 振 晨
§7 年度财务报表
7.1资产负债表
会计主体:海富通货币市场证券投资基金
报告截止日:2009 年12 月31 日
单位:人民币元
资产 附注号
本期末
2009年12月31日
上年度末
2008年12月31日
资 产:
银行存款 7.4.7.1 6,449,507,120.45 7,136,161,267.60
结算备付金 - 3,000,000.00
存出保证金 - -
交易性金融资产 7.4.7.2 3,388,287,104.28 8,761,440,891.55
其中:股票投资 - -
基金投资 - -
债券投资 3,388,287,104.28 8,761,440,891.55
海富通货币市场证券投资基金2009 年年度报告
16
资产支持证券投
资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 1,316,002,894.00 -
应收证券清算款 - -
应收利息 7.4.7.5 16,972,986.42 67,408,310.70
应收股利 - -
应收申购款 3,000.00 -
递延所得税资产 - -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计 11,170,773,105.15 15,968,010,469.85
负债和所有者权益 附注号
本期末
2009年12月31日
上年度末
2008年12月31日
负 债:
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 - -
应付赎回款 27,050,221.24 84,514,919.43
应付管理人报酬 1,624,212.36 3,598,230.88
应付托管费 492,185.55 1,090,373.01
应付销售服务费 273,820.89 1,000,840.74
应付交易费用 7.4.7.7 73,323.70 213,569.89
应交税费 988,000.00 988,000.00
应付利息 - -
应付利润 5,347,912.51 36,977,859.25
递延所得税负债 - -
其他负债 7.4.7.8 426,375.36 764,844.90
负债合计 36,276,051.61 129,148,638.10
所有者权益:
实收基金 7.4.7.9 11,134,497,053.54 15,838,861,831.75
未分配利润 7.4.7.10 - -
所有者权益合计 11,134,497,053.54 15,838,861,831.75
负债和所有者权益总计 11,170,773,105.15 15,968,010,469.85
注:报告截止日2009 年12 月31 日,基金份额净值1.000 元,基金份额总额11,134,497,053.54
份,其中A 级基金份额1,596,278,321.05,其中B 级基金份额9,538,218,732.49 份。
7.2 利润表
会计主体:海富通货币市场证券投资基金
本报告期:2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
海富通货币市场证券投资基金2009 年年度报告
17
单位:人民币元
项 目 附注号
本期
2009年1月1日至
2009年12月31日
上年度可比期间
2008年1月1日至
2008年12月31日
一、收入 200,744,534.89 354,823,751.33
1.利息收入 159,000,175.18 233,953,501.31
其中:存款利息收入 7.4.7.11 63,706,213.07 5,720,332.65
债券利息收入 89,001,473.69 211,848,483.32
资产支持证券利息收
入
- -
买入返售金融资产收
入
6,292,488.42 16,384,685.34
其他利息收入 - -
2.投资收益(损失以“-”填
列)
41,744,359.71 120,870,199.96
其中:股票投资收益 - -
基金投资收益 - -
债券投资收益 7.4.7.12 41,744,359.71 120,870,199.96
资产支持证券投资收
益
- -
衍生工具收益 7.4.7.13 - -
股利收益 7.4.7.14 - -
3.公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)
7.4.7.15
- -
4.汇兑收益(损失以“-”号
填列)
5.其他收入(损失以“-”号
填列)
7.4.7.16
- 50.06
减:二、费用 56,562,286.86 40,990,519.06
1.管理人报酬 27,881,998.37 22,335,368.79
2.托管费 8,449,090.30 6,768,293.67
3.销售服务费 6,283,058.01 4,452,021.88
4.交易费用 7.4.7.17 - -
5.利息支出 13,357,574.89 6,844,199.33
其中:卖出回购金融资产支出 13,357,574.89 6,844,199.33
6.其他费用 7.4.7.18 590,565.29 590,635.39
三、利润总额 (亏损总额以
“-”号填列)
144,182,248.03 313,833,232.27
减:所得税费用 - -
四、净利润(净亏损以“-”
号填列)
144,182,248.03 313,833,232.27
海富通货币市场证券投资基金2009 年年度报告
18
7.3 所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:海富通货币市场证券投资基金
本报告期:2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
单位:人民币元
本期
项目 2009年1月1日至2009年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金
净值)
15,838,861,831.75 - 15,838,861,831.75
二、本期经营活动产生的基
金净值变动数(本期利润)
- 144,182,248.03 144,182,248.03
三、本期基金份额交易产生
的基金净值变动数
(净值减少以“-”号填列)
-4,704,364,778.21 - -4,704,364,778.21
其中:1.基金申购款 40,618,590,746.69 - 40,618,590,746.69
2.基金赎回款 -45,322,955,524.90 - -45,322,955,524.90
四、本期向基金份额持有人
分配利润产生的基金净值变
动(净值减少以“-”号填列)
- -144,182,248.03 -144,182,248.03
五、期末所有者权益(基金
净值)
11,134,497,053.54 - 11,134,497,053.54
上年度可比期间
项目 2008年1月1日至2008年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金
净值)
1,479,859,634.15 - 1,479,859,634.15
二、本期经营活动产生的基
金净值变动数(本期利润)
- 313,833,232.27 313,833,232.27
三、本期基金份额交易产生
的基金净值变动数
(净值减少以“-”号填列)
14,359,002,197.60 - 14,359,002,197.60
其中:1.基金申购款 57,491,895,741.03 - 57,491,895,741.03
2.基金赎回款 -43,132,893,543.43 - -43,132,893,543.43
四、本期向基金份额持有人
分配利润产生的基金净值变
动(净值减少以“-”号填列)
- -313,833,232.27 -313,833,232.27
五、期末所有者权益(基金
净值)
15,838,861,831.75 - 15,838,861,831.75
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1 至7.4 财务报表由下列负责人签署:
田仁灿 阎小庆 高勇前
基金管理公司负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
海富通货币市场证券投资基金2009 年年度报告
19
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
海富通货币市场证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国
证监会”)证监基金字[2004]第194 号《关于同意海富通货币市场证券投资基金设立的批复》核准,由
海富通基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《海富通货币市场证券投资基金基
金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共
募集人民币964,227,474.56 元,业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2004)第
236 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《海富通货币市场证券投资基金基金合同》于2005 年
1 月4 日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为964,512,079.20 份基金份额,其中认购资金利
息折合284,604.64 份基金份额。本基金的基金管理人为海富通基金管理有限公司,基金托管人为中国
银行股份有限公司。
根据《海富通货币市场证券投资基金基金合同》和《海富通货币市场证券投资基金招募说明书》并
报中国证监会备案,自2006 年8 月1 日起,本基金将基金份额分为不同的类别,适用不同的销售服务
费率,并根据投资者基金交易账户所持有份额数量是否不低于500 万份进行不同级别基金份额的判断和
处理。
根据《货币市场基金管理暂行规定》和《海富通货币市场证券投资基金基金合同》的有关规定,本
基金的投资范围为现金;一年以内(含一年)的银行定期存款、大额存单;剩余期限在397 天以内(含397
天)的债券;期限在一年以内(含一年)的债券回购;期限在一年以内(含一年)的中央银行票据以及中国
证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。本基金的业绩比较基准为税后一年
期银行定期存款利率。
本财务报表由本基金的基金管理人海富通基金管理有限公司于2010 年3 月24 日批准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006 年2 月15 日颁布的《企业会计准则-基本准则》和38 项具
体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企
业会计准则”)、中国证监会公告[2010]5 号《证券投资基金信息披露XBRL 模板第3 号<年度报告和半
年度报告>》、中国证券业协会于2007 年5 月15 日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《海富通
货币市场证券投资基金基金合同》和中国证监会允许的如财务报表附注7.4.4 所列示的基金行业实务操
作的有关规定编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金2009 年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金2009 年12 月31
日的财务状况以及2009 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
海富通货币市场证券投资基金2009 年年度报告
20
本基金会计年度为公历1 月1 日起至12 月31 日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可
供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。
本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金持有的债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,在资产负债表中
以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和各类应收款项等。
应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负
债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的
其他金融负债包括卖出回购金融资产款和各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,于交易日按公允价值在资产负债表内确
认。取得债券投资支付的价款中包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,应当单独确认为应收
项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
债券投资采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量,即债券投资按票面利率或商定利率每日计提
应收利息,按实际利率法在其剩余期限内摊销其买入时的溢价或折价;同时于每一计价日计算影子价格,
以避免债券投资的摊余成本与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离。应收款项和其他金融负
债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已
转移时,终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易日结转。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
为了避免债券投资的摊余成本与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离,从而对基金持有人的
利益产生稀释或不公平的结果,基金管理人于每一计价日采用债券投资的公允价值计算影子价格。当基
海富通货币市场证券投资基金2009 年年度报告
21
金资产净值与影子价格的偏离达到或超过基金资产净值的0.25%时,基金管理人应根据风险控制的需
要调整组合,使基金资产净值更能公允地反映基金资产价值。
计算影子价格时按如下原则确定债券投资的公允价值:
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易,但最近交易日
后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,按最近交易日的市场交
易价格确定公允价值。
(2) 存在活跃市场的金融工具,如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化,参考类似投
资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价以确定公允价值。
(3) 当金融工具不存在活跃市场,采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性
的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的
价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值
技术时,尽可能最大程度使用市场参数,减少使用与本基金特定相关的参数。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债权债务且交
易双方准备按净额结算时,金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额。每份基金份额面值为1.00 元。由于申购和赎回引
起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所
引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少,以及因类别调整而引起的A、B 级基金份
额之间的转换所产生的实收基金变动。
7.4.4.8 损益平准金
本基金为货币市场基金,无损益平准金。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
债券投资在持有期间按实际利率计算确定的金额扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个
人所得税后的净额确认为利息收入。
债券投资处置时其公允价值与摊余成本之间的差额确认为投资收益。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的也可按直
线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
海富通货币市场证券投资基金2009 年年度报告
22
本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日
确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的也可
按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
本基金每一级别基金份额享有同等分配权。申购的基金份额享有确认当日的分红权益,而赎回的基
金份额不享有确认当日的分红权益。本基金以份额面值1.00 元固定份额净值交易方式,每日计算当日
收益并全部分配结转至应付利润科目,每月以红利再投资方式集中支付累计收益。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报
告分部并披露分部信息。
经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发
生费用;(2)本基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;
(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经
营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个经营分部运作。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
无。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
无。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
无。
7.4.5.3 差错更正的说明
无。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、
财税[2004]78 号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政
海富通货币市场证券投资基金2009 年年度报告
23
策的通知》及其他相关税务法规和实务操作,主要税项列示如下:
(1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。
(2) 基金买卖债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入,由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴20%的个人
所得税,暂不征收企业所得税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位:人民币元
项目
本期末
2009 年12 月31 日
上年度末
2008 年12 月31 日
活期存款 4,399,507,120.45 7,136,161,267.60
定期存款 2,050,000,000.00 -
其中:存款期限1 个月以内 1,000,000,000.00 -
存款期限1-3 个月 1,050,000,000.00
其他存款 - -
合计 6,449,507,120.45 7,136,161,267.60
注:
1、定期存款的存款期限为定期存款的票面存期。
2、本基金报告期及比较期间内未发生定期存款提前支取的情况。
7.4.7.2 交易性金融资产
单位:人民币元
本期末
项目 2009 年12 月31 日
摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度
交易所市场 - - - -
银行间市场 3,388,287,104.28 3,393,729,000.00 5,441,895.72 0.0489%
债券
合计 3,388,287,104.28 3,393,729,000.00 5,441,895.72 0.0489%
上年度末
项目 2008 年12 月31 日
摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度
交易所市场 - - - -
银行间市场 8,761,440,891.55 8,784,414,000.00 22,973,108.45 0.1450%
债券
合计 8,761,440,891.55 8,784,414,000.00 22,973,108.45 0.1450%
注:
1、偏离金额=影子定价-摊余成本;
2、偏离度=偏离金额/摊余成本法确定的基金资产净值。
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
海富通货币市场证券投资基金2009 年年度报告
24
本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
单位:人民币元
本期末
项目 2009 年12 月31 日
账面余额其中:买断式逆回购
交易所买入返售证券 - -
银行间买入返售证券 1,316,002,894.00 -
合计 1,316,002,894.00 -
上年度末
项目 2008 年12 月31 日
账面余额其中:买断式逆回购
交易所买入返售证券 - -
银行间买入返售证券 - -
合计 - -
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末及上年度末无买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位:人民币元
项目
本期末
2009 年12 月31 日
上年度末
2008 年12 月31 日
应收活期存款利息 625,707.14 2,717,174.60
应收定期存款利息 1,841,166.10 -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 - 1,350.00
应收债券利息 13,938,350.71 64,665,857.11
应收买入返售证券利息 467,995.80 -
应收申购款利息 99,766.67 23,928.99
其他 - -
合计 16,972,986.42 67,408,310.70
7.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末及上年度末其他资产无余额。
7.4.7.7 应付交易费用
单位:人民币元
海富通货币市场证券投资基金2009 年年度报告
25
项目
本期末
2009 年12 月31 日
上年度末
2008 年12 月31 日
交易所市场应付交易费用 16,684.80 38,591.30
银行间市场应付交易费用 56,638.90 174,978.59
合计 73,323.70 213,569.89
7.4.7.8 其他负债
金额单位:人民币元
项目
本期末
2009 年12 月31 日
上年度末
2008 年12 月31 日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 675.36 344.90
预提费用 425,700.00 764,500.00
合计 426,375.36 764,844.90
7.4.7.9 实收基金
海富通货币A
金额单位:人民币元
项目
本期
2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
基金份额(份) 账面金额
上年度末 5,738,192,372.28 5,738,192,372.28
本期申购 11,857,193,594.19 11,857,193,594.19
本期赎回(以“-”号填列) -15,999,107,645.42 -15,999,107,645.42
本期末 1,596,278,321.05 1,596,278,321.05
海富通货币B
金额单位:人民币元
项目
本期
2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
基金份额(份) 账面金额
上年度末 10,100,669,459.47 10,100,669,459.47
本期申购 28,761,397,152.50 28,761,397,152.50
本期赎回(以“-”号填列) -29,323,847,879.48 -29,323,847,879.48
本期末 9,538,218,732.49 9,538,218,732.49
注:申购含红利再投、转换入份额;赎回含转换出份额。
7.4.7.10 未分配利润
金额单位:人民币元
海富通货币A
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 - - -
本期利润 33,853,209.92 - 33,853,209.92
海富通货币市场证券投资基金2009 年年度报告
26
本期基金份额交易产生
的变动数
- - -
其中:基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 -33,853,209.92 - -33,853,209.92
本期末 - - -
海富通货币B
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 - - -
本期利润 110,329,038.11 - 110,329,038.11
本期基金份额交易产生
的变动数
- - -
其中:基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 -110,329,038.11 - -110,329,038.11
本期末 - - -
注: 本基金根据基金合同按日结转,按月分配。
7.4.7.11 存款利息收入
金额单位:人民币元
项目
本期
2009 年1 月1 日至2009 年
12 月31 日
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至2008 年
12 月31 日
活期存款利息收入 60,121,569.87 4,912,524.15
定期存款利息收入 3,065,749.42 -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 111,559.39 204,116.42
其他 407,334.39 603,692.08
合计 63,706,213.07 5,720,332.65
7.4.7.12 债券投资收益
单位:人民币元
项目
本期
2009 年1 月1 日至2009 年
12 月31 日
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至2008 年
12 月31 日
卖出债券成交总额 14,440,823,205.53 40,060,460,863.78
减:卖出债券成本总额 14,249,355,237.21 39,768,840,120.93
减:应收利息总额 149,723,608.61 170,750,542.89
债券投资收益 41,744,359.71 120,870,199.96
7.4.7.13 衍生工具收益
本基金本报告期及上年度可比期间未持有衍生工具。
海富通货币市场证券投资基金2009 年年度报告
27
7.4.7.14 股利收益
本基金本报告期及上年度可比期间无股利收益。
7.4.7.15 公允价值变动收益
本基金本报告期及上年度可比期间无公允价值变动收益。
7.4.7.16 其他收入
单位:人民币元
项目
本期
2009 年1 月1 日至2009 年
12 月31 日
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至2008 年
12 月31 日
基金赎回费收入 - -
免收的银行间债券交易结算
服务费
- 50.00
其他 - 0.06
合计 - 50.06
7.4.7.17 交易费用
本基金本报告期及上年度可比期间交易费用发生额为零。
7.4.7.18 其他费用
单位:人民币元
项目
本期
2009 年1 月1 日至2009 年
12 月31 日
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至2008 年
12 月31 日
审计费用 121,200.00 110,000.00
信息披露费 300,000.00 300,000.00
银行划款手续费 151,365.29 162,635.39
债券托管账户维护费 18,000.00 18,000.00
合计 590,565.29 590,635.39
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
无。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
宣告日分配收益所属期间
2010年度
海富通货币市场证券投资基金2009 年年度报告
28
-第1号收益支付公告2010/01/16 2009/12/16-2010/01/17
-第2号收益支付公告2010/02/23 2010/01/18-2010/02/22
-第3号收益支付公告2010/03/16 2010/02/23-2010/03/15
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
海富通基金管理有限公司(“海富通”) 基金管理人、基金销售机构
中国银行股份有限公司(“中国银行”) 基金托管人、基金代销机构
海通证券股份有限公司(“海通证券”) 基金管理人的股东、基金代销机构
富通基金管理公司(Fortis Investment
Management S.A.)
基金管理人的股东
注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
本基金本报告期内及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行股票交易。
7.4.10.1.2 权证交易
本基金本报告期内及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金
金额单位:人民币元
本期
2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
关联方名称
当期佣金
占当期佣金总
量的比例(%)
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
(%)
海通证券 261,244.50 100.00 16,684.80 100.00
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
关联方名称
当期佣金
占当期佣金总
量的比例(%)
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
(%)
海通证券 175,299.30 100.00 38,591.30 100.00
注:该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务
等。
7.4.10.1.4 债券回购交易
金额单位:人民币元
关联方名称
本期
2009 年1 月1 日至2009 年12
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至2008 年12
海富通货币市场证券投资基金2009 年年度报告
29
月 31 日 月31 日
成交金额
占当期债
券回购成
交总额的
比例(%)
成交金额
占当期债
券回购成
交总额的
比例(%)
海通证券 23,749,500,000.00 100.00 15,936,300,000.00 100.00
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位:人民币元
项目
本期
2009 年1 月1 日至2009 年12
月31 日
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至2008 年
12 月31 日
当期发生的基金应支付的
管理费
27,881,998.37 22,335,368.79
其中:支付销售机构的客户
维护费
4,749,169.72 3,881,458.79
注:支付基金管理人海富通基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值0.33%的年费率
计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:
日管理人报酬=前一日基金资产净值 X 0.33% / 当年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位:人民币元
项目
本期
2009 年1 月1 日至2009 年12
月31 日
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至2008 年12
月31 日
当期发生的基金应支付的
托管费
8,449,090.30 6,768,293.67
注:支付基金托管人中国银行的托管费按前一日基金资产净值0.1%的年费率计提,逐日累计至每
月月底,按月支付。其计算公式为:
日托管费=前一日基金资产净值 X 0.1% / 当年天数。
7.4.10.2.3 销售服务费
单位:人民币元
本期
2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
获得销售服务费的各
关联方名称
海富通货币A 海富通货币B 合计
中国银行 1,346,185.09 42,281.41 1,388,466.50
海通证券 59,576.02 6,735.68 66,311.70
海富通基金 179,261.67 396,312.95 575,574.62
合计 1,585,022.78 445,330.04 2,030,352.82
获得销售服务费的各
关联方名称
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
海富通货币市场证券投资基金2009 年年度报告
30
当期发生的基金应支付的销售服务费
海富通货币A 海富通货币B 合计
中国银行 1,053,866.84 39,507.55 1,093,374.39
海通证券 52,297.45 3,010.62 55,308.07
海富通基金 187,058.58 311,577.98 498,636.56
合计 1,293,222.87 354,096.15 1,647,319.02
注:支付基金销售机构的A 级基金份额和B 级基金份额的销售服务费分别按前一日该类基金资产净
值0.25%和0.01%的年费率计提。其计算公式为:
日销售服务费=前一日基金资产净值 X 约定年费率 / 当年天数。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
单位:人民币元
本期
2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
银行间市债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
场交易的
各关联方
名称
基金买入 基金卖出 交易金额
利息收
入
交易金额 利息支出
- - - - - - -
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
银行间市债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
场交易的
各关联方
名称
基金买入 基金卖出 交易金额
利息收
入
交易金额 利息支出
中国银行 2,815,943,755.80 3,013,869,756.09 - - 1,644,700,000.00 278,682.82
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本期及上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
单位:人民币元
海富通货币A
本期末
2009 年12 月31 日
上年度末
2008 年12 月31 日
关联方名称
持有的基金份额
持有的基金
份额占基金
总份额的比
例(%)
持有的基金份额
持有的基金份
额占基金总份
额的比例(%)
海通证券 - - 631,437.53 0.0040
海富通货币市场证券投资基金2009 年年度报告
31
海富通货币B
无。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位:人民币元
本期
2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
上年度可比期间
关联方名称 2008年1月1日至2008年12月31日
期末存款余额 当期存款利息收入 期末存款余额 当期存款利息收入
中国银行-定期存
款
200,000,000.00 152,000.00 - -
中国银行-活期存
款
4,399,507,120.45 60,121,569.87 7,136,161,267.60 4,912,524.15
注:本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管,按约定利率计息。于2009 年12 月31 日,本
基金存放于中国银行的银行存款占基金资产净值的比例为41.31%(2008 年12 月31 日:45.05%)。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期及上年度可比期间未参与关联方承销证券。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
无。
7.4.11利润分配情况——货币市场基金
单位:人民币元
海富通货币A
已按再投资形式
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润分配合
计
备注
34,487,234.38 8,509,790.26 -9,143,814.72 33,853,209.92 -
海富通货币B
已按再投资形式
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润分配合
计
备注
113,443,897.89 19,371,272.24 -22,486,132.02 110,329,038.11 -
7.4.12 期末(2009年12月31日)本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末未持有流通受限证券。
7.4.12.2 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
本基金本报告期末无从事债券正回购交易作为抵押的债券,包括银行间市场债券正回购和交易所市
场债券正回购。
7.4.13 金融工具风险及管理
海富通货币市场证券投资基金2009 年年度报告
32
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金投资于各类货币市场工具,属于低风险合理稳定收益品种。本基金的基金管理人从事风险管
理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内,使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以
实现“低风险、高流动性和持续稳定收益”的风险收益目标。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,在董事会下设立风险委员会,负责制定风险管
理的宏观政策,设定最高风险承受度以及审议批准防范风险和内部控制的政策等;在管理层层面设立风
险管理委员会,实施董事会风险委员会制定的各项风险管理和内部控制政策;在业务操作层面风险管理
职责主要由监察稽核部和风险管理部负责,协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分
析与绩效评估。监察稽核部和风险管理部对公司执行总裁负责,并由督察长分管。
本基金的基金管理人建立了由督察长、风险管理委员会、风险管理部、监察稽核部和相关业务部门
构成的四层次风险管理架构体系。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测
各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频
度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的
风险量化指标、模型,日常的量化报告,确定风险损失的限度和相应置信程度,及时可靠地对各种风险
进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出现违
约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的大部分银行存款
存放在本基金的托管行中国银行,部分定期存款存放在具有托管资格的上海银行股份有限公司和中信银
行股份有限公司,与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在银行间同业市场进行交易前均对交易
对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险;在交易所进行的交易均以中国证
券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算,违约风险可能性很小。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的
信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计及汇总。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
单位:人民币元
短期信用评级
本期末
2009年12月31日
上年度末
2008年12月31日
A-1 1,719,358,660.93 3,415,508,450.07
A-1以下 - -
未评级 496,061,401.56 4,306,640,932.68
合计 2,215,420,062.49 7,722,149,382.75
海富通货币市场证券投资基金2009 年年度报告
33
注:未评级部分为央行票据及政策性金融债。
7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资
单位:人民币元
长期信用评级
本期末
2009年12月31日
上年度末
2008年12月31日
AAA 371,391,698.38 538,044,277.66
AAA以下 - 501,247,231.14
未评级 801,475,343.41 -
合计 1,172,867,041.79 1,039,291,508.80
注:未评级部分为政策性金融债。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持
有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现
困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控
并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同
中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购赎回模式带来的流动
性风险,有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险,本基金的基金管理人主要通过限制、跟踪和控制基金投资交易的
不活跃品种(企业债或短期融资券)来实现。本基金投资于一家公司发行的短期融资券及短期企业债券不
超过基金资产净值的10%,且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的
证券不得超过该证券的10%。本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过180 天,且能够
通过出售所持有的银行间同业市场交易债券应对流动性需求。此外本基金还可通过卖出回购金融资产方
式借入短期资金应对流动性需求,正回购上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值以及基金资产
净值的20%。
本基金所持有的全部金融负债无固定到期日或合约约定到期日均为一个月以内且不计息,可赎回基
金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发
生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融
工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期
海富通货币市场证券投资基金2009 年年度报告
34
间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种,因此存在相应的利率风险。本基金的基金
管理人每日通过“影子定价”对本基金面临的市场风险进行监控,定期对本基金面临的利率敏感性缺口
进行监控,并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
金额单位:人民币元
本期末
2009 年12 月31 日
6 个月以内 6 个月-1 年 1-5 年 不计息 合计
资产
银行存款 6,449,507,120.45 - - - 6,449,507,120.45
交易性金融资产 1,362,845,617.22 2,025,441,487.06 - - 3,388,287,104.28
买入返售金融资产 1,316,002,894.00 - - - 1,316,002,894.00
应收利息 - - - 16,972,986.42 16,972,986.42
应收申购款 - - - 3,000.00 3,000.00
结算备付金 - - - - -
资产总计 9,128,355,631.67 2,025,441,487.06 - 16,975,986.42 11,170,773,105.15
负债
应付赎回款 - - - 27,050,221.24 27,050,221.24
应付管理人报酬 - - - 1,624,212.36 1,624,212.36
应付托管费 - - - 492,185.55 492,185.55
应付销售服务费 - - - 273,820.89 273,820.89
应付交易费用 - - - 73,323.70 73,323.70
应交税费 - - - 988,000.00 988,000.00
应付利润 - - - 5,347,912.51 5,347,912.51
其他负债 - - - 426,375.36 426,375.36
负债总计 - - - 36,276,051.61 36,276,051.61
利率敏感度缺口 9,128,355,631.67 2,025,441,487.06 - -19,300,065.19 11,134,497,053.54
上年度末
2008 年12 月31 日
6 个月以内 6 个月-1 年 1-5 年 不计息 合计
资产
银行存款 7,136,161,267.60 - - - 7,136,161,267.60
交易性金融资产 4,418,837,201.13 4,342,603,690.42 - - 8,761,440,891.55
买入返售金融资产 - - - - -
应收利息 - - - 67,408,310.70 67,408,310.70
应收申购款 - - - - -
结算备付金 3,000,000.00 - - - 3,000,000.00
资产总计 11,557,998,468.73 4,342,603,690.42 - 67,408,310.70 15,968,010,469.85
负债
应付赎回款 - - - 84,514,919.43 84,514,919.43
应付管理人报酬 - - - 3,598,230.88 3,598,230.88
应付托管费 - - - 1,090,373.01 1,090,373.01
海富通货币市场证券投资基金2009 年年度报告
35
应付销售服务费 - - - 1,000,840.74 1,000,840.74
应付交易费用 - - - 213,569.89 213,569.89
应交税费 - - - 988,000.00 988,000.00
应付利润 - - - 36,977,859.25 36,977,859.25
其他负债 - - - 764,844.90 764,844.90
负债总计 - - - 129,148,638.10 129,148,638.10
利率敏感度缺口 11,557,998,468.73 4,342,603,690.42 - -61,740,327.40 15,838,861,831.75
注:表中所示为本基金资产及负债的公允价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者
予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的
相关风险变量影响金额(单位:人民币万元 )
的变动 本期末2009 年12 月
31 日
上年度末2008 年12
月31 日
市场利率下降25
个基点
增加约905 增加约1,304
分析
市场利率上升25
个基点
下降约897 下降约1,298
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所
有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的
市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种,因此无
重大其他价格风险。
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
无。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例(%)
1 固定收益投资 3,388,287,104.28 30.33
其中:债券 3,388,287,104.28 30.33
海富通货币市场证券投资基金2009 年年度报告
36
资产支持证券 - -
2 买入返售金融资产 1,316,002,894.00 11.78
其中:买断式回购的买
入返售金融资产
- -
3
银行存款和结算备付
金合计
6,449,507,120.45 57.74
4 其他各项资产 16,975,986.42 0.15
5 合计 11,170,773,105.15 100.00
8.2 债券回购融资情况
金额单位:人民币元
序号 项目 占基金资产净值的比例(%)
1 报告期内债券回购融资余额 15.57
其中:买断式回购融资 -
序号 项目 金额
占基金资产净值的比例
(%)
2 报告期末债券回购融资余额 - -
其中:买断式回购融资 - -
注:报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占基金资产
净值比例的简单平均值。
债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明
序号 发生日期
融资余额占基金资
产净值比例(%)
原因 调整期
1 2009-02-24 20.06 净赎回份额占总份额3.13% 1
8.3 基金投资组合平均剩余期限
8.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况
项目 天数
报告期末投资组合平均剩余期限 67
报告期内投资组合平均剩余期限最高值 138
报告期内投资组合平均剩余期限最低值 60
报告期内投资组合平均剩余期限超过180天情况说明
本报告期内本货币市场基金投资组合平均剩余期限未超过180 天。
8.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例
序号 平均剩余期限
各期限资产占基金资产
净值的比例(%)
各期限负债占基金资产
净值的比例(%)
1 30 天以内 65.70 -
海富通货币市场证券投资基金2009 年年度报告
37
其中:剩余存续期超过397 天
的浮动利率债
0.90 -
2 30 天(含)—60 天 2.95 -
其中:剩余存续期超过397 天
的浮动利率债
0.25 -
3 60 天(含)—90 天 9.44 -
其中:剩余存续期超过397 天
的浮动利率债
- -
4 90 天(含)—180 天 3.89 -
其中:剩余存续期超过397 天
的浮动利率债
2.19 -
5 180 天(含)—397 天(含) 18.19 -
其中:剩余存续期超过397 天
的浮动利率债
- -
合计 100.17 -
8.4 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位:人民币元
序号 债券品种 摊余成本
占基金资产净值比
例(%)
1 国家债券 - -
2 央行票据 296,226,097.77 2.66
3 金融债券 1,001,310,647.20 8.99
其中:政策性金融债 1,001,310,647.20 8.99
4 企业债券 371,391,698.38 3.34
5 企业短期融资券 1,719,358,660.93 15.44
6 其他 - -
7 合计 3,388,287,104.28 30.43
8
剩余存续期超过397
天的浮动利率债券
371,391,698.38 3.34
8.5 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细
金额单位:人民币元
序号 债券代码 债券名称
债券数量
(张)
摊余成本
占基金资产净
值比例(%)
1 050406 05 农发06 6,000,000 601,334,611.71 5.40
2 0981228 09 振华CP01 3,300,000 330,064,903.86 2.96
3 0901044 09 央行票据44 3,000,000 296,226,097.77 2.66
4 0981117 09 酒钢CP01 2,500,000 249,542,570.59 2.24
5 070417 07 农发17 2,000,000 200,140,731.70 1.80
6 090218 09 国开18 2,000,000 199,835,303.79 1.79
海富通货币市场证券投资基金2009 年年度报告
38
7 058031 05 中信债1 1,800,000 175,973,494.18 1.58
8 0981207 09 浦发CP01 1,700,000 169,795,204.30 1.52
9 0981086 09 豫投资CP01 1,000,000 100,038,679.61 0.90
10 0981170 09 郑煤CP01 1,000,000 100,032,267.74 0.90
8.6 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离
项目 偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数 60
报告期内偏离度的最高值 0.3449
报告期内偏离度的最低值 0.0478
报告期内每个工作日偏离度的绝对值的简单平均值 0.2000
注:以上数据按交易日统计。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 投资组合报告附注
8.8.1基金计价方法说明
2007 年7 月1 日基金实施新会计准则后,本基金所持有的债券(包括票据)采用摊余成本法进行估值,
即估值对象以买入成本列示,按票面利率或商定利率并考虑其买入时的溢价与折价,在其剩余期限内按
实际利率法进行摊销,每日计提收益。
8.8.2 本报告期内不存在剩余期限小于397天但剩余存续期超过397天的浮动利率债券的摊余成本超过
当日基金资产净值的20%的情况。
8.8.3 本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内
受到公开谴责、处罚的情形。
8.8.4 期末其他各项资产构成
单位:人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 -
3 应收利息 16,972,986.42
4 应收申购款 3,000.00
5 其他应收款 -
6 待摊费用 -
7 其他 -
8 合计 16,975,986.42
海富通货币市场证券投资基金2009 年年度报告
39
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位:份
持有人结构
机构投资者 个人投资者
份额
级别
持有人户
数(户)
户均持有的
基金份额
持有份额
占总份
额比例
(%)
持有份额
占总份额
比例(%)
海富
通货
币A
15,701 101,667.30 130,404,730.40 8.17 1,465,873,590.65 91.83
海富
通货
币B
242 39,414,126.99 8,517,691,937.93 89.30 1,020,526,794.56 10.70
合计 15,943 698,394.09 8,648,096,668.33 77.67 2,486,400,385.21 22.33
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份额比例(%)
海富通货
币A
239,545.84 0.0150
海富通货
币B
- -
基金管理公司所有从业
人员持有本开放式基金
合计 239,545.84 0.0022
§10 开放式基金份额变动
单位:份
项目 海富通货币A 海富通货币B
基金合同生效日(2005 年1 月4 日)基
金份额总额
964,512,079.20 -
本报告期期初基金份额总额 5,738,192,372.28 10,100,669,459.47
本报告期基金总申购份额 11,857,193,594.19 28,761,397,152.50
减:本报告期基金总赎回份额 15,999,107,645.42 29,323,847,879.48
本报告期基金拆分变动份额 - -
本报告期期末基金份额总额 1,596,278,321.05 9,538,218,732.49
海富通货币市场证券投资基金2009 年年度报告
40
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
报告期内,基金管理人、基金托管人的基金托管部门无重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期无基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
报告期内本基金投资策略未发生改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
报告期内,本基金未改聘为其审计的会计师事务所。本年度应支付的审计费用是121,200.00 元。
目前事务所已提供审计服务的连续年限是5 年。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本基金的管理人、托管人及其高级管理人员报告期内未受监管部门的稽查或处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位:人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
券商名称
交易单
元数量 成交金额
占当期股票
成交总额的
比例(%)
佣金
占当期佣金
总量的比例(%)
备注
海通证券 1 - - 261,244.50 100.00 -
注:1、上述佣金按市场佣金率计算。
2、(1)交易单元的选择标准
本基金的管理人对证券公司的综合实力及声誉评估、研究水平评估和综合服务支持评估三个部分进行打
分,进行主观性评议,独立的评分,形成证券公司排名及交易单元租用意见。
(2)交易单元的选择程序
本基金的管理人按照如下程序进行交易单元的选择:
<1> 推荐。投资部业务人员推荐,经投资部部门会议讨论,形成重点评估的证券公司备选池,从中进行
甄选。原则上,备选池中的证券公司个数不得少于最后选择个数的200%。
<2> 甄选。由投资部全体业务人员遵照《海富通基金管理有限公司证券公司评估系统》的规定,进行主
观性评议,独立的评分,形成证券公司排名及交易单元租用意见,并报公司业务管理委员会核准。
海富通货币市场证券投资基金2009 年年度报告
41
<3> 核准。在完成对证券公司的初步评估、甄选和审核后,由基金管理人的业务管理委员会核准。
11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位:人民币元
债券回购交易
券商名称
成交金额 占当期债券回购成交总额的比例(%)
海通证券 23,749,500,000.00 100.00
11.8 偏离度绝对值超过0.5%的情况
本基金本报告期内偏离度绝对值未超过0.5%。
11.9 其他重大事件
序号 公告事项 信息披露方式 披露日期
1
关于海富通货币市场基金春节长假前两个
工作日暂停申购和转换转入业务的公告
《中国证券报》、《上海证券
报》和《证券时报》
2009-01-19
2
关于旗下部分基金新增浙商银行股份有限
公司为代销机构的公告
《中国证券报》、《上海证券
报》和《证券时报》
2009-02-24
3
关于旗下基金增加齐鲁证券为开放式基金
代销机构的公告
《中国证券报》、《上海证券
报》和《证券时报》
2009-03-24
4
关于旗下基金增加德邦证券有限责任公司
为“定期定额申购业务”代销机构的公告
《中国证券报》、《上海证券
报》和《证券时报》
2009-03-25
5
关于旗下基金增加齐鲁证券有限公司为“定
期定额申购业务”代销机构的公告
《中国证券报》、《上海证券
报》和《证券时报》
2009-03-25
6
关于海富通货币市场基金清明节前两个工
作日暂停申购和转换转入业务的公告
《中国证券报》、《上海证券
报》和《证券时报》
2009-03-30
7
关于海富通货币市场基金五一假期前两个
工作日暂停申购和转换转入业务的公告
《中国证券报》、《上海证券
报》和《证券时报》
2009-04-24
8
关于海富通货币市场基金端午节前两个工
作日暂停申购和转换转入业务的公告
《中国证券报》、《上海证券
报》和《证券时报》
2009-05-21
9
关于海富通旗下部分开放式基金在国元证
券股份有限公司开通基金转换业务的公告
《中国证券报》、《上海证券
报》和《证券时报》
2009-07-23
10
关于海富通旗下基金增加中国民族证券有
限责任公司为开放式基金代销机构的公告
《中国证券报》、《上海证券
报》和《证券时报》
2009-07-30
11
关于海富通旗下基金增加华宝证券经纪有
限责任公司为开放式基金代销机构的公告
《中国证券报》、《上海证券
报》和《证券时报》
2009-07-30
12
关于海富通旗下基金增加中国国际金融有
限公司为开放式基金代销机构的公告
《中国证券报》、《上海证券
报》和《证券时报》
2009-08-10
13
关于海富通旗下基金增加中国建银投资证
券有限公司为开放式基金代销机构的公告
《中国证券报》、《上海证券
报》和《证券时报》
2009-08-13
14
关于海富通旗下基金增加安信证券股份有
限公司为开放式基金代销机构的公告
《中国证券报》、《上海证券
报》和《证券时报》
2009-08-21
海富通货币市场证券投资基金2009 年年度报告
42
15
关于海富通旗下部分基金参加国信证券股
份有限公司定期定额业务推广活动的公告
《中国证券报》、《上海证券
报》和《证券时报》
2009-08-26
16
关于海富通旗下基金增加湘财证券有限责
任公司为开放式基金代销机构的公告
《中国证券报》、《上海证券
报》和《证券时报》
2009-08-27
17
关于旗下部分基金新增宁波银行股份有限
公司为代销机构的公告
《中国证券报》、《上海证券
报》和《证券时报》
2009-08-27
18
关于海富通旗下基金增加信达证券股份有
限公司为开放式基金代销机构的公告
《中国证券报》、《上海证券
报》和《证券时报》
2009-09-01
19
关于海富通旗下基金增加第一创业证券有
限责任公司为开放式基金代销机构的公告
《中国证券报》、《上海证券
报》和《证券时报》
2009-09-03
20
关于海富通货币市场基金国庆假期前后暂
停申购和转换转入业务的公告
《中国证券报》、《上海证券
报》和《证券时报》
2009-09-24
21
关于海富通旗下基金增加长城证券有限责
任公司为开放式基金代销机构的公告
《中国证券报》、《上海证券
报》和《证券时报》
2009-10-14
22
关于海富通旗下基金增加方正证券有限责
任公司为开放式基金代销机构的公告
《中国证券报》、《上海证券
报》和《证券时报》
2009-10-22
23
关于海富通货币市场基金元旦前两个工作
日暂停申购和转换转入业务的公告
《中国证券报》、《上海证券
报》和《证券时报》
2009-12-25
§12 影响投资者决策的其他重要信息
◆ 海富通基金管理有限公司成立于2003 年4 月,是中国首批获准成立的中外合资基金管理公司。海富
通中方股东-海通证券股份有限公司(600837.SH)是目前国内综合实力最强的创新类上市券商之一。 海
富通外方股东-富通基金(Fortis Investments)是欧洲最大的资产管理公司之一,截至2009 年9 月
30 日,资产管理规模超过1600 亿欧元。
业务多元
◆ 从2003 年8 月开始,海富通先后募集成立了11 只开放式基金。截至2009 年12 月31 日,海富通
管理的公募基金资产规模近460 亿元人民币。
◆ 2005 年8 月,海富通率先获得国家人力资源和社会保障部首批企业年金基金投资管理人资格。截至
2009 年12 月31 日,海富通已经成为近50 家企业年金的投资管理人,合计管理资产规模超过100 亿元
人民币。
◆ 2007 年8 月,海富通获得中国证监会核准的QDII(合格境内机构投资者)业务资格。
◆ 从2004 年末开始,海富通为QFII(合格境外机构投资者)及其他多个海内外投资组合担任投资咨
询顾问。截至2009 年12 月31 日,投资咨询业务规模超过230 亿元人民币,海富通投资咨询业务成为
其颇具特色的业务之一。
专业为先
◆ 海富通投资团队共有42 名成员,强调投资研究一体化和团队式投资管理,团队成员中持有注册金
融分析师资格证书(CFA)8 人,一半有海外留学或工作经验。
◆ 海富通在2009 年设立“富诚理财”专户理财品牌,提供“一对一”、“一对多”及QDII 专户理财
服务。截至2009 年12 月31 日,已获批并募集5 只“一对多”专户理财产品。
荣誉领先
◆ 2009 年,国内权威财经媒体《中国证券报》授予海富通货币基金“2008 年度开放式货币市场金牛基
海富通货币市场证券投资基金2009 年年度报告
43
金”,授予海富通精选贰号混合基金“2008 年度同业领先开放式混合型基金”。
◆ 2009 年,亚洲权威专业资产管理杂志《亚洲资产管理》授予海富通“2008 年度最佳合资基金管理公
司”和“2008 年度最佳QDII 管理人”。
◆ 2009 年,国内权威财经媒体《21 世纪经济报道》授予 海富通“2008 年中国基金公司综合实力大奖”
和“2008 年中国基金管理公司最佳社会责任奖”。
§13 备查文件目录
13.1 备查文件名称
(一) 中国证券监督管理委员会批准设立海富通货币市场证券投资基金的文件
(二) 海富通货币市场证券投资基金基金合同
(三) 海富通货币市场证券投资基金招募说明书
(四) 海富通货币市场证券投资基金托管协议
(五) 中国证监会批准设立海富通基金管理有限公司的文件
(六) 报告期内海富通货币市场证券投资基金在指定报刊上披露的各项公告
13.2 备查文件存放地点
上海市浦东新区陆家嘴花园石桥路66 号东亚银行金融大厦36-37 层基金管理人办公地址。
13.3备查文件查阅方式
投资者可于营业时间查阅,或登录基金管理人网站查阅。
海富通基金管理有限公司
2010 年3 月29 日
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