宝盈核心优势灵活配置混合型
证券投资基金
2009年年度报告
2009年12月31日
基金管理人:宝盈基金管理有限公司
基金托管人:中国银行股份有限公司
送出日期:2010年3月 27日
§1 重要提示及目录
1.1重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2010年3月25复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
普华永道中天会计师事务所有限公司为本基金财务会计报告出具了无保留意见的审计报告,基金管理人在本报告中对相关事项亦有详细说明,请投资者注意阅读。
本报告期自2009年3月17日起至12月31日止。
1.2 目录
§1 重要提示及目录 1
1.1重要提示 1
1.2 目录 1
§2 基金简介 3
2.1 基金基本情况 3
2.2 基金产品说明 3
2.3 基金管理人和基金托管人 4
2.4 信息披露方式 4
2.5 其他相关资料 5
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 5
3.1主要会计数据和财务指标 5
3.2 基金净值表现 6
3.3 过去三年基金的利润分配情况 7
§4 管理人报告 7
4.1 基金管理人及基金经理情况 7
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 8
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 9
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 9
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 10
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 11
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 11
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 12
§5 托管人报告 13
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 13
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 13
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 13
§6 审计报告 14
6.1 审计报告基本信息 14
6.2 审计报告的基本内容 14
§7 年度财务报表 15
7.1 资产负债表 15
7.2 利润表 16
7.3 所有者权益(基金净值)变动表 17
7.4 报表附注 18
§8 投资组合报告 34
8.1 期末基金资产组合情况 34
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 34
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 35
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 36
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 43
8.6 按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 43
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 44
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 44
8.9 投资组合报告附注 44
§9 基金份额持有人信息 45
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 45
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 45
§10 开放式基金份额变动 45
§11 重大事件揭示 46
11.1 基金份额持有人大会决议 46
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 46
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 46
11.4 基金投资策略的改变 46
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 46
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 47
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 47
11.8 其他重大事件 48
§12 备查文件目录 51
12.1 备查目录文件 51
12.2 存放地点 51
12.3 查阅方式 51
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 宝盈核心优势灵活配置混合型证券投资基金
基金简称 宝盈核心优势混合
基金主代码 213006
交易代码 213006
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2009年3月17日
基金管理人 宝盈基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 197,080,192.48 份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目标 基于中国经济处于宏观变革期以及对资本市场未来持续、健康增长的预期,本基金根据研究部的估值模型,选出各个行业中具有竞争优势、具有领先优势、具有技术优势、具有垄断优势、具有管理优势的龙头企业,建立股票池。在基于各行业配置相对均衡的基础上,对于景气度提高的行业给予适当倾斜,以构造出相对均衡的不同风格类资产组合。同时结合公司质量、行业布局、风险因子等深入分析,对资产配置进行适度调整,努力控制投资组合的市场适应性,在严格控制投资风险的前提下保持基金资产持续增值,并力争创造超越业绩基准的主动管理回报。
投资策略 1、资产配置策略
本基金根据宏观经济运行状况、财政、货币政策、国家产业政策及证券监管政策调整情况、市场资金环境等因素,决定股票、债券及现金的配置比例。
2、股票投资策略
根据公司的基本面情况,根据研究部的估值模型,选出各个行业中具有竞争优势、具有领先优势、具有技术优势、具有垄断优势、具有管理优势的企业,建立股票池。本基金在构建投资组合时,强调两端投资,价值与成长性能平衡,兼顾价值与成长型股票,以均衡资产混合策略建立动力资产组合,努力克服单一风格投资所带来的局限性,这样可以较好控制组合市场适应性,一定程度上能够排除对景气误判概率,以求多空环境中都能创造主动管理回报。
3、债券投资策略
本基金的债券投资采取主动投资策略,运用利率预测、久期管理、收益率曲线预测、相对价值评估、收益率利差策略、套利交易策略以及利用正逆回购进行杠杆操作等积极的投资策略,力求获得超过债券市场的收益。
业绩比较基准 沪深300指数×65%+上证国债指数×35%
风险收益特征 本基金是一只灵活配置混合型基金,属于证券投资基金中的较高风险较高收益品种,本基金的风险与预期收益都要低于股票型基金,高于保本基金和债券型基金。按照风险收益配比原则对投资组合进行严格的风险管理,在风险预算范围内追求收益最大化。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 宝盈基金管理有限公司 中国银行股份有限公司
信息披露负责人 姓名 刘传葵 唐州徽
联系电话 0755-83276688 010-66594855
电子邮箱 liuck@byfunds.com tgxxpl@bank-of-china.com.cn
客户服务电话 400-8888-300 95566
传真 0755-83515599 010-66594942
注册地址 深圳市深南路6008号特区报业大厦1501 北京市西城区复兴门内大街1号
办公地址 深圳市深南路6008号特区报业大厦1501 北京市西城区复兴门内大街1号
邮政编码 518034 100818
法定代表人 李建生 肖钢
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、证券时报、上海证券报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.byfunds.com
基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人处
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 普华永道中天会计师事务所有限公司 上海湖滨路202号普华永道中心11楼
注册登记机构 宝盈基金管理有限公司 深圳市深南路6008号特区报业大厦1501
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2009年3月17日(基金合同生效日)-2009年12月31日
本期已实现收益 53,215,082.96
本期利润 58,589,410.63
加权平均基金份额本期利润 0.1692
本期加权平均净值利润率 16.57%
本期基金份额净值增长率 20.44%
3.1.2 期末数据和指标 2009年末
期末可供分配利润 24,331.10
期末可供分配基金份额利润 0.0001
期末基金资产净值 197,104,523.58
期末基金份额净值 1.0001
3.1.3 累计期末指标 2009年末
基金份额累计净值增长率 20.44%
注:1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额。
2、本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
4、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
5、本基金合同生效日为2009年3月17日,自基金合同生效日起至披露时点不满一年。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段 份额净值增长率① 份额净值增长率标准差② 业绩比较基
准收益率③ 业绩比较基准收益率
标准差④ ①-③ ②-④
过去三个月 13.40% 1.39% 12.42% 1.14% 0.98% 0.25%
过去六个月 12.62% 1.49% 9.27% 1.38% 3.35% 0.11%
过去一年 --- --- --- --- --- ---
过去三年 --- --- --- --- --- ---
过去五年 --- --- --- --- --- ---
自基金合同生效起至今 20.44% 1.22% 37.17% 1.27% -16.73% -0.05%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
宝盈核心优势灵活配置混合型证券投资基金
累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
(2009年3月17日至2009年12月31日)
注:①本基金成立于2009年3月17日。截至本报告期末本基金成立尚不足一年。
②按基金合同规定,本基金自基金合同生效之日起的6个月内为建仓期。建仓期结束时本基金的各项资产配置比例符合基金合同中的相关约定。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
注:宝盈核心优势是在2009年3月17日成立的,成立期限不足五年,本柱状图中显示的2009年宝盈核心优势收益率和业绩比较基准收益率是从2009年3月17日到2009年12月31日之间的收益率。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
单位:人民币元
年度 每10份基金份额分红数 现金形式
发放总额 再投资形式发放总额 年度利润分配
合计 备注
2009年 2.000 27,489,704.62 13,185,384.58 40,675,089.20
合计 2.000 27,489,704.62 13,185,384.58 40,675,089.20
注: 本基金合同生效日为2009年3月17日,自基金合同生效日起至披露时点不满一年。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
基金管理人:宝盈基金管理有限公司是2001年按照证监会“新的治理结构、新的内控体系”标准设立的首批基金管理公司之一,2001年5月18日成立,注册资本为人民币1亿元,注册地在深圳。公司目前管理基金鸿阳、宝盈鸿利收益、宝盈泛沿海、宝盈策略增长、宝盈增强收益、宝盈资源优选、宝盈核心优势、宝盈货币八只基金,公司恪守价值投资的投资理念,并逐渐形成了稳健、规范的投资风格。公司拥有一支经验丰富的投资管理团队,在研究方面,公司汇聚着一批从事宏观经济、行业、上市公司、债券和金融工程研究的专业人才,为公司的投资决策提供科学的研究支持;在投资方面,公司的基金经理具有丰富的证券市场投资经验,以自己的专业知识致力于获得良好业绩,努力为投资者创造丰厚的回报。
4.1.2基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
姓名 职务 任本基金的基金经理期限 证券从业年限 说明
任职日期 离任日期
王琼 本基金基金经理兼投资部副总监 2009-09-23 - 15年 王琼先生,男,1969年11月出生,管理系工学硕士,15年证券从业经历。曾任万国证券投资银行部业务经理,招商证券投资银行部总经理助理、宏观策略小组负责人、研究部副总经理、投资管理部董事,融通基金行业研究员、基金经理助理。2009年7月加入宝盈基金管理有限公司。中国国籍,证券投资基金从业人员资格。
杨宏亮 本基金基金经理、宝盈资源优选股票型证券投资基金基金经理兼金融工程部总监 2009-07-11 - 6年 杨宏亮先生,1974年生,经济学博士,具有6年金融从业经历。曾就职于国家开发银行综合计划局、深圳国信证券综合研究所和中再资产管理股份有限公司从事统计模型与方法研究、宏观研究、证券市场投资策略构建、产品设计和风险管理等工作。2007年10月加入宝盈基金管理有限公司,现任金融工程部总监。中国国籍,证券投资基金从业人员资格。
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
在本报告期内,本基金管理人严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》及各项配套法规、《宝盈核心优势灵活配置混合型证券投资基金基金合同》和其他有关法律法规的规定,并本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金持有人谋求最大利益。无损害基金持有人利益的行为。基金投资范围、投资比例、投资组合符合有关法规及基金合同的规定。
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度的执行情况
基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《宝盈基金管理有限公司公平交易制度》对本基金的日常交易行为进行监控。经检查,公平交易制度执行情况良好。本报告期内,严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定,在投资活动中公平对待不同投资组合,无损害基金持有人利益的行为。
本报告期内,本基金与管理人旗下的其他基金发生过同向交易,但是交易价差较小,符合投决会的限制要求。
在本报告期内本基金没有与公司旗下的其他基金发生同日内的反向交易。
在相邻的5个交易日内,本基金与其他基金或投资组合存在交易价差,交易价差源于不同基金交易指令下达时间的不同。
在报告期,本基金不存在其他异常交易行为。
4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
本基金为开放式基金。本基金的投资风格与管理人旗下其它投资组合的投资风格存在较大差异。由于投资风格的差异,本基金投资组合的业绩与管理人旗下其它组合的投资业绩不具有可比性。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内,本基金与管理人旗下的其他基金或组合不存在反向交易行为。本基金与管理人旗下的其他基金和组合不存在有利益输送嫌疑的异常交易行为。
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
2009年总体而言是对2008年巨幅下跌的反弹。
2008年处在一个崩盘式的下跌中,上证指数从2007年10月16日的6124点跌到2008年10月28日的1664点,一年的时间跌幅73%,这在全球股票史上都是屈指可数的事件。因而2009年的反弹也是巨大的,如果从2008年10月28日的最低点1664点开始算,到2009年8月4日的3478点,最大涨幅为109%。2009年8月4日之后,大盘处于调整之中,上证指数在3478点之下和2639点之上整理、寻求方向。
对应2009年的几个市场拐点,需要记住几个重要的事件:
2008年年11月10日公布国务院常务会议的“4万亿经济刺激计划”,回头可以清楚的看出,这个事件正是反弹的契机,之后是各种产业刺激政策、创记录的新增信贷、全球经济复苏、估值修复等等,驱动各个板块轮番上涨,
2009年8月4日后出现快速下跌,契机似乎是8月6日央行的二季度货币政策执行报告,报告中首次提到,要运用市场化手段进行动态微调。作为佐证,7月新增信贷从6月的1.53万亿剧降77%到3500亿。
2009年10月7日,澳大利亚央行将利率上调0.25个百分点,升至3.25%,成为08年金融危机开始以来G20集团中首个加息的国家。市场人士认为敢于加息意味着全球经济危机可能结束,全球股市“十一”之后都大幅上涨。
2009年12月14日,国务院常务会议,提出“遏制部分城市房价上涨过快”,意味着久违的“宏观调控”重出江湖。
本基金于2009年3月20日成立,在成立之初出于风险控制的原因,保持较低仓位。二季度重配大盘股,行业上选择以大金融为基础仓位,另外标配煤炭、钢铁等强周期品种。三季度,逐渐增加酿酒食品、家电、商业零售、汽车等消费类品种。四季度一直保持了较高仓位,在行业选择上配置了银行、地产、有色、煤炭、低碳、资源等板块。12月对市场变得较为谨慎,试图降低持仓比例,但降仓的时点没有把握好,仓位调整上未能取得正收益。在年末重新回到较高仓位,在行业配置上着重配置了估值较低的权重大盘股、抗通胀的资源股。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末,本基金的份额净值为1.0001元。本报告期内本基金的份额净值收益率为20.44%,业绩比较基准收益率为37.17%。
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
在观察指数的方向时,2008年10月28日的1664点是如此重要的一个节点,之前的大盘就像一个失控的皮球,单边下坠,重重地砸在地上,砸出这个1664点的深坑。之后,强劲的弹起来,也是单边往上弹,我们很想知道:3478点,是不是皮球反弹的顶点?
在此,我们做两点简单的分析:
第一点,我们认为,全球的金融危机已经过去。
对这次全球金融危机,可以做一些简单的的回顾:
美国房价2006年底见顶。
2007 年8 月,美国最大的抵押贷款机构Countrywide破产,次按的序幕正式拉开。
2008年3月贝尔斯登倒闭,
2008年9月雷曼倒闭,雷曼倒闭这一标志性事件,是本次金融危机中的最坏时刻,是恐慌情绪的顶峰。
伯南克2008年12月说:“金融稳定性是经济复苏的先决条件;上世纪30年代,正是因为美联储放任金融机构的倒闭,从而引发了严重的后果。”在此指导思想下,美联储痛下重手,“打开了所有的阀门”。而全球其他央行,纷纷效仿,力度有过之无不及。
2009年以来,一直有一种观点,认为金融危机还会有第二波,美国的高杠杆化不仅限于次按,欧洲的高杠杆还没完全暴露等等,将会出现新的危机爆发点。
我们认为,金融危机不会有第二波了,也许全球实体经济会有一些新的问题,会有一些改变,但是暴风骤雨式的打击已经过去了,这种暴风骤雨集中体现在金融市场,因雷曼倒闭事件而导致的全球恐慌不会有了,那是一种全球金融市场的全体参与者共振式的恐慌,这种环境是很难复制的,也许是50年一遇。
第二点,A股2008年那种单边巨幅下跌和2009年那种单边巨幅反弹暂时也不会有了。
那是一种危机状态,今后的市场走势将恢复到正常状态,股市的涨跌取决于中国经济的走向。
对于中国经济,我们持乐观看法。我们认为,中国幅员辽阔,各地发展不平衡,因此投资领域还有很大的潜力;消费领域,中国正在致力于启动农村消费,目前看来前景很好;出口领域,值得注意的是,时至今日,中国制造业的相对优势不是在缩小,而是更加扩大。而且,在传统制造业,由于美国消费的衰弱和中国制造业的通吃,其他发展中国家没有机会形成全产业链,因此不足以与中国内地竞争;而在高科技制造业,我们与发达国家的距离正在缩小,有些甚至已经形成局部优势。事实上,我们已经看到,金融危机使得中国产品在全球的市场份额反而扩大了。
所以,我们乐观的认为,在中国的A股市场中,我们可以挖掘出一批具有核心优势的上市公司,比如产能受限的周期性企业,有品牌壁垒的消费类企业,有溢价能力的出口类企业,我们准备长期持有这样的公司,并且,我们会根据市场的阶段性特征,在上述几类资产的配置权重上有所调整。
我们将继续努力尽责地做好本基金的管理工作,尽力为投资者谋取较好的回报。
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期,公司监察稽核部门通过加强对基金投资交易业务的日常交易监控、交易流程检查、注册登记、客户服务等业务进行日常跟踪检查等工作,不断加强和完善对投资交易的事前、事中和事后控制,并定期出具专项监察报告及合规性报告等,对基金投资运作的合规性情况等进行总结和报告。
通过以上工作,在本报告期内本基金运作过程中未发生关联交易、内幕交易,也不存在本基金管理人管理的各基金之间的违规交叉交易,基金运作整体合法合规。
本基金管理人将继续坚持一贯的内部控制理念,提高内部监察稽核工作的科学性和有效性,努力防范和控制各种风险,充分保障基金持有人的合法权益。
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人设立估值工作小组,负责估值政策的合理制定和估值流程的监督。本基金管理人按照有关法规确定的原则进行估值,当基金的估值方法发生变更,并导致基金资产净值的变化在0.25%以上时,聘请会计师事务所进行审核。会计师事务所就我司所采用的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。托管人负责对基金管理公司采用的估值政策和程序进行核查,并对估值及净值计算进行复核。
估值工作小组由本基金管理人的分管投资的总经理、督察长、投资部总监、研究部总监、金融工程部总监、基金运营部总监、基金会计主管组成。其中总经理陆金海先生拥有4年的基金公司高级管理人员经验。督察长刘传葵先生拥有16年证券、基金行业从业经验,其中11年证券投资研究管理经验、5年基金合规管理经验。投资部总监夏和平先生拥有12年的证券研究和投资管理经验。研究部总监余述胜先生拥有12年的基金公司从业经验。金融工程部总监杨宏亮先生拥有3年的基金风险管理经验。基金运营部总监陈戈先生拥有3年的基金公司运营管理经验。基金会计主管何瑜女士拥有7年的基金会计经验。
上述参与估值流程的本基金管理人、本基金托管人和本基金聘请的会计师事务所各方不存在任何重大利益冲突。基金经理不参与决定本基金估值的程序。本基金未接受任何已签约的与估值相关的任何定价服务。
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金合同约定:
1、基金收益分配采用现金方式或红利再投资方式,基金份额持有人可自行选择收益分配方式;基金份额持有人事先未做出选择的,默认的分红方式为现金红利;
2、每一基金份额享有同等分配权;
3、当基金实现可分配收益达到0.04元或者当基金净值达到1.10元或以上时,且满足法定分红条件时,即实施收益分配,具体分红金额待定,分红方案将在满足上述条件的10个交易日内实施;
4、基金当期收益先弥补前期亏损后,方可进行当期收益分配;
5、基金收益分配后每份基金份额的净值不能低于面值;
6、如果基金当期出现亏损,则不进行收益分配;
7、在符合有关基金分红条件的前提下,基金收益分配每年至少分配1次,基金收益分配每年至多12次;年度分红12次后,如果再次达到分红条件,收益分配滚存到下一年度实施;
8、全年基金收益分配比例不得低于年度基金已实现净收益的60%。基金合同生效不满三个月,收益可不分配;
9、法律法规或监管机构另有规定的,从其规定。
本报告期末可供分配利润24,331.10元,基金份额净值1.0001元,不符合利润分配条件。根据相关法律法规和基金合同要求以及基金实际运作情况,不需本报告期末的利润进行分配。
最近三年利润分配情况
利润分配次数 每10份累计分配金额(元)
2009年 8 2.00
注:本基金成立于2009年3月17日,因此最近三年的利润表述仅包括2009年。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内,中国银行股份有限公司(以下称“本托管人”)在宝盈核心优势灵活配置混合型证券投资基金(以下称“本基金”)的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内,本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定,对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督,对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核。
报告期内,本基金存在一次收益分配后当日净值低于面值的情形,托管人对此进行了提示。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告(注:财务会计报告中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内)、投资组合报告等数据真实、准确和完整。
§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 普华永道中天审字(2010)第20204号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 宝盈核心优势灵活配置混合型证券投资基金全体基金份额持有人
引言段 我们审计了后附的宝盈核心优势灵活配置混合型证券投资基金(以下简称“宝盈核心优势基金”)的财务报表,包括2009年12月31日的资产负债表、2009年3月17日(基金合同生效日)至2009年12月31日止期间的利润表、所有者权益(基金净值)变动表和财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段 按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会允许的基金行业实务操作的有关规定编制财务报表是宝盈核心优势基金的基金管理人宝盈基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括:
(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;
(2)选择和运用恰当的会计政策;
(3)作出合理的会计估计。
注册会计师的责任段 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
审计意见段 我们认为,上述财务报表已经按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会允许的如财务报表附注所列示的基金行业实务操作的有关规定编制,在所有重大方面公允反映了宝盈核心优势基金2009年12月31日的财务状况以及2009年3月17日(基金合同生效日)至2009年12月31日止期间的经营成果和基金净值变动情况。
注册会计师的姓名 汪 棣 单 峰
会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所有限公司
会计师事务所的地址 上海湖滨路202号普华永道中心11楼
审计报告日期 2010年3月24日
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体:宝盈核心优势灵活配置混合型证券投资基金
报告截止日:2009年12月31日
单位:人民币元
资 产 附注号 本期末
2009年12月31日
资产:
银行存款 7.4.7.1 13,699,297.92
结算备付金 1,556,048.62
存出保证金 750,000.00
交易性金融资产 7.4.7.2 188,275,689.38
其中:股票投资 154,779,918.38
债券投资 33,495,771.00
资产支持证券投资 ---
衍生金融资产 7.4.7.3 ---
买入返售金融资产 7.4.7.4 ---
应收证券清算款 ---
应收利息 7.4.7.5 349,316.29
应收股利 ---
应收申购款 1,411,847.35
其他资产 7.4.7.6 ---
资产总计 206,042,199.56
负债和所有者权益 附注号 本期末
2009年12月31日
负债:
短期借款 ---
交易性金融负债 ---
衍生金融负债 7.4.7.3 ---
卖出回购金融资产款 ---
应付证券清算款 5,159,651.65
应付赎回款 1,576,649.35
应付管理人报酬 238,197.22
应付托管费 39,699.54
应付销售服务费 ---
应付交易费用 7.4.7.7 1,117,536.09
应交税费 ---
应付利息 ---
应付利润 ---
其他负债 7.4.7.8 805,942.13
负债合计 8,937,675.98
所有者权益:
实收基金 7.4.7.9 197,080,192.48
未分配利润 7.4.7.10 24,331.10
所有者权益合计 197,104,523.58
负债及所有者权益总计 206,042,199.56
注:1、本报告截止日2009年12月31日,基金份额净值1.0001元,基金份额总额197,080,192.48份。
2、本基金合同于2009年3月17日生效,无上年度可比期间数据。
7.2 利润表
会计主体:宝盈核心优势灵活配置混合型证券投资基金
本报告期:2009年3月17日(基金合同生效日)至2009年12月31日
单位:人民币元
项目 附注号 本期
2009年3月17日(基金合同生效日)至2009年12月31日
一、收入 68,391,908.99
1、利息收入 1,585,190.22
其中:存款利息收入 7.4.7.11 1,318,236.20
债券利息收入 266,954.02
资产支持证券利息收入 ---
买入返售金融资产收入 ---
2、投资收益(损失以”-”号填列) 60,487,627.79
其中:股票投资收益 7.4.7.12 58,644,244.89
债券投资收益 7.4.7.13 5,257.24
资产支持证券收益 ---
衍生工具收益 7.4.7.14 ---
股利收益 7.4.7.15 1,838,125.66
3、公允价值变动收益(损失以”-”号填列) 7.4.7.16 5,374,327.67
4、其他收入(损失以”-”号填列) 7.4.7.17 944,763.31
减:二、费用 9,802,498.36
1、管理人报酬 4,172,860.38
2、托管费 695,476.69
3、销售服务费 ---
4、交易费用 7.4.7.18 4,648,220.19
5、利息支出 ---
其中:卖出回购金融资产支出 ---
6、其他费用 7.4.7.19 285,941.10
三、利润总额(亏损总额以”-”号填列) 58,589,410.63
减:所得税费用 ---
四、净利润(净亏损以“-”号填列) 58,589,410.63
注:本基金合同于2009年3月17日生效,无上年度可比期间数据。
7.3 所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:宝盈核心优势灵活配置混合型证券投资基金
本报告期:2009年3月17日(基金合同生效日)至2009年12月31日
单位:人民币元
项目 本期
2009年3月17日(基金合同生效日)至2009年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值) 776,687,900.16 --- 776,687,900.16
二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润) --- 58,589,410.63 58,589,410.63
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数(净值减少以”-”号填列) -579,607,707.68 -17,889,990.33 -597,497,698.01
其中:1.基金申购款 152,277,564.66 6,026,481.30 158,304,045.96
2.基金赎回款 -731,885,272.34 -23,916,471.63 -755,801,743.97
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以”-”号填列) --- -40,675,089.20 -40,675,089.20
四、期末所有者权益(基金净值) 197,080,192.48 24,331.10 197,104,523.58
注:本基金合同于2009年3月17日生效,无上年度可比期间数据。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:
基金管理公司负责人:陆金海 主管会计工作负责人:于志 会计机构负责人:陈戈
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
宝盈核心优势灵活配置混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可?2009]第5号《关于核准宝盈核心优势灵活配置混合型证券投资基金募集的批复》核准,由宝盈基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《宝盈核心优势灵活配置混合型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集776,417,611.14元,业经德勤华永会计师事务所有限公司德师京报验字(09)第0003号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《宝盈核心优势灵活配置混合型证券投资基金基金合同》于2009年3月17日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为776,687,900.16份基金份额,其中认购资金利息折合270,289.02份基金份额。本基金的基金管理人为宝盈基金管理有限公司,基金托管人为中国银行股份有限公司。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《宝盈核心优势灵活配置混合型证券投资基金基金合同》的有关规定,本基金的投资范围为基本面良好、投资价值较高的上市公司股票,以及债券、权证和其他证监会允许基金投资的金融工具。基金的投资组合比例为:股票资产占基金总资产的比例为30-80%;债券为15-65%,现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。本基金的业绩比较基准为:沪深300指数X65%+上证国债指数X35%。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则-基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会公告[2010]5号《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券业协会于2007年5月15日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《宝盈核心优势灵活配置混合型证券投资基金基金合同》和中国证监会允许的如财务报表附注7.4.4所列示的基金行业实务操作的有关规定编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金2009年3月17日(基金合同生效日)至2009年12月31日止期间财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金2009年12月31日的财务状况以及2009年3月17日(基金合同生效日)至2009年12月31日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。本期财务报表的实际编制期间为2009年3月17日(基金合同生效日)至2009年12月31日。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金持有的股票投资和债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,于交易日按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益;支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,应当单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量。
应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时,终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易日结转。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资和债券投资如下原则确定公允价值并进行估值:
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易,但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2) 存在活跃市场的金融工具,如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化,参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价以确定公允价值。
(3) 当金融工具不存在活跃市场,采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时,尽可能最大程度使用市场参数,减少使用与本基金特定相关的参数。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债权债务且交易双方准备按净额结算时,金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益;处置时其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为投资收益,其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的也可按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的也可按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配,但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分(包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等)为正数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分;若期末未分配利润的未实现部分为负数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润(已实现部分相抵未实现部分后的余额)。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个经营分部运作。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
(1) 计量属性
本基金除特别说明对金融资产和金融负债采用公允价值等作为计量属性之外,一般采用历史成本计量。
(2) 重要会计估计及其关键假设
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以下类别债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下:
在银行间同业市场交易的债券品种,根据中国证监会证监会计字[2007]21号《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值,具体估值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金在本报告期间无需说明的重大会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金在本报告期间无需说明的重大会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无需说明的重大会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]102号《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》、财税[2005]107号《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下:
(1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。
(2) 基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入,由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴20%的个人所得税,暂不征收企业所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入,由上市公司在向基金派发股息、红利时暂减按50%计入个人应纳税所得额,依照现行税法规定即20%代扣代缴个人所得税,暂不征收企业所得税。
(4) 基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
本基金合同于2009年3月17日生效,无上年度可比期间数据。
7.4.7.1 银行存款
单位:人民币元
项目 本期末
2009年12月31日
活期存款 13,699,297.92
定期存款 ---
其他存款 ---
合计 13,699,297.92
7.4.7.2 交易性金融资产
单位:人民币元
项目 本期末
2009年12月31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 149,396,041.26 154,779,918.38 5,383,877.12
债
券 交易所市场 13,322,145.24 13,347,771.00 25,625.76
银行间市场 20,183,175.21 20,148,000.00 -35,175.21
合计 33,505,320.45 33,495,771.00 -9,549.45
资产支持证券 --- --- ---
合计 182,901,361.71 188,275,689.38 5,374,327.67
注: 债券投资中银行间同业市场交易债券均按现金流量折现法估值,具体估值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。采用该估值技术的银行间同业市场交易债券于本会计期间利润表中确认的公允价值变动损失为35,175.21元。
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末未持有衍生金融资产和衍生金融负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。
7.4.7.5 应收利息
单位:人民币元
项目 本期末
2009年12月31日
应收活期存款利息 6,322.98
应收定期存款利息 ---
应收其他存款利息 ---
应收结算备付金利息 599.06
应收债券利息 338,560.27
应收买入返售证券利息 ---
应收申购款利息 3,833.98
合计 349,316.29
7.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末未持有其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位:人民币元
项目 本期末
2009年12月31日
交易所市场应付交易费用 1,117,536.09
银行间市场应付交易费用 ---
合计 1,117,536.09
7.4.7.8 其他负债
单位:人民币元
项目 本期末
2009年12月31日
应付券商交易单元保证金 750,000.00
应付赎回费 5,942.13
预提费用 50,000.00
合计 805,942.13
7.4.7.9 实收基金
金额单位:人民币元
项目 本期
2009年3月17日(基金合同生效日)至2009年12月31日
基金份额(份) 账面金额(元)
基金合同生效日 776,687,900.16 776,687,900.16
本期申购 152,277,564.66 152,277,564.66
本期赎回(以“-”号填列) -731,885,272.34 -731,885,272.34
本期末 197,080,192.48 197,080,192.48
注:1. 申购含红利再投、转换入份额;赎回含转换出份额。
2. 本基金自2009年2月5日至2009年3月12日止期间公开发售,共募集有效净认购资金776,417,611.14元。根据《宝盈核心优势灵活配置混合型证券投资基金基金合同》的规定,本基金设立募集期内认购资金产生的利息收入270,289.02元在本基金成立后,折算为270,289.02份基金份额,划入基金份额持有者账户。
3. 根据《宝盈核心优势灵活配置混合型证券投资基金基金合同》的相关规定,本基金于2009年3月17日(基金合同生效日)至2009年4月16日止期间暂不向投资人开放基金交易。本基金于2009年4月17日开放申购和赎回交易。
7.4.7.10 未分配利润
单位:人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
基金合同生效日 --- --- ---
本期利润 53,215,082.96 5,374,327.67 58,589,410.63
本期基金份额交易产生的变动数 -8,502,048.58 -9,387,941.75 -17,889,990.33
其中:基金申购款 8,372,984.06 -2,346,502.76 6,026,481.30
基金赎回款 -16,875,032.64 -7,041,438.99 -23,916,471.63
本期已分配利润 -40,675,089.20 --- -40,675,089.20
本期末 4,037,945.18 -4,013,614.08 24,331.10
7.4.7.11 存款利息收入
单位:人民币元
项目 本期
2009年3月17日(基金合同生效日)至
2009年12月31日
活期存款利息收入 1,301,026.82
定期存款利息收入 ---
其他存款利息收入 ---
结算备付金利息收入 13,203.42
其他 4,005.96
合计 1,318,236.20
7.4.7.12 股票投资收益
单位:人民币元
项目 本期
2009年3月17日(基金合同生效日)至
2009年12月31日
卖出股票成交总额 1,494,705,464.83
减:卖出股票成本总额 1,436,061,219.94
买卖股票差价收入 58,644,244.89
7.4.7.13 债券投资收益
单位:人民币元
项目 本期
2009年3月17日(基金合同生效日)至
2009年12月31日
卖出债券(含债转股及债券到期兑付)成交总额 4,052,568.37
减;卖出债券(含债转股及债券到期兑付)成本总额 4,032,922.63
减:应收利息总额 14,388.50
债券投资收益 5,257.24
7.4.7.14 衍生工具收益
本基金本报告期无衍生工具收益。
7.4.7.15 股利收益
单位:人民币元
项目 本期
2009年3月17日(基金合同生效日)至
2009年12月31日
股票投资产生的股利收益 1,838,125.66
合计 1,838,125.66
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位:人民币元
项目 本期
2009年3月17日(基金合同生效日)至
2009年12月31日
1、交易性金融资产 5,374,327.67
——股票投资 5,383,877.12
——债券投资 -9.549.45
——资产支持证券投资 ---
2、衍生工具 ---
——权证投资 ---
合计 5,374,327.67
7.4.7.17 其他收入
单位:人民币元
项目 本期
2009年3月17日(基金合同生效日)至
2009年12月31日
赎回费收入 919,740.95
转换费收入 25,022.36
印花税返还 ---
合计 944,763.31
注:本基金的赎回费率按持有期间递减,赎回费总额的25%归入基金资产。
7.4.7.18 交易费用
单位:人民币元
项目 本期
2009年3月17日(基金合同生效日)至
2009年12月31日
交易所市场交易费用 4,647,870.19
银行间市场交易费用 350.00
合计 4,648,220.19
7.4.7.19 其他费用
单位:人民币元
项目 本期
2009年3月17日(基金合同生效日)至
2009年12月31日
信息披露费用 225,000.00
审计费用 50,000.00
债券托管账户维护费用 9,000.00
银行划款手续费 1,041.10
其他 900.00
合计 285,941.10
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
本基金无需要披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
本基金无需要披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
宝盈基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
中国银行股份有限公司(以下简称“中国银行”) 基金托管人、基金代销机构
中铁信托有限责任公司 基金管理人股东
成都工业投资集团有限公司 基金管理人股东
中国对外经济贸易信托有限公司 基金管理人股东
注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
本基金合同于2009年3月17日生效,无上年度可比期间数据。
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
本基金本报告期内未通过关联方交易单元进行股票交易。
7.4.10.1.2 权证交易
本基金本报告期内未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.10.1.3 债券交易
本基金本报告期内未通过关联方交易单元进行债券交易。
7.4.10.1.4 债券回购交易
本基金本报告期内未通过关联方交易单元进行债券回购交易。
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
本基金本报告期内关联方交易单元未产生交易佣金。
7.4.10.2关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位:人民币元
项目 本期
2009年3月17日(基金合同生效日)至
2009年12月31日
当期发生的基金应支付的管理费 4,172,860.38
其中:支付销售机构的客户维护费 433,496.82
注:支付基金管理人宝盈基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值1.5%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。
其计算公式为:日基金管理报酬=前一日基金资产净值×1.5%/当年天数
7.4.10.2.2基金托管费
单位:人民币元
项目 本期
2009年3月17日(基金合同生效日)至
2009年12月31日
当期发生的基金应支付的托管费 695,476.69
注:支付基金托管人中国银行股份有限公司的基金托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。
其计算公式为:日基金托管费=前一日基金资产净值×0.25%/当年天数。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
单位:人民币元
本期
2009年3月17日(基金合同生效日)至2009年12月31日
银行间市场交易的
各关联方名称 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
中国银行 10,213,513.15 --- --- --- --- ---
7.4.10.4各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金本报告期内基金管理人未运用固有资金投资本基金。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金本报告期末除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位:人民币元
关联方名称 本期
2009年3月17日(基金合同生效日)至
2009年12月31日
期末余额 当期利息收入
中国银行 13,699,297.92 1,301,026.82
注:本基金的银行存款由基金托管人中国银行银行保管,按银行同业利率计息。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金在承销期内未参与关联方承销的证券。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
本基金无其他关联交易事项的说明。
7.4.11 利润分配情况
单位:人民币元
序号 权益登记日 除息日 每10份基金份额分红数 现金形式发放总额 再投资形式发放总额 本期利润分配合计 备注
1 2009-07-14 2009-07-14 0.300 5,750,904.05 2,078,721.26 7,829,625.31
2 2009-07-27 2009-07-27 0.300 5,069,005.64 2,141,650.99 7,210,656.63
3 2009-08-07 2009-08-07 0.300 4,651,949.56 2,064,536.97 6,716,486.53
4 2009-08-20 2009-08-20 0.100 1,455,624.56 684,399.17 2,140,023.73
5 2009-10-27 2009-10-27 0.200 2,247,332.89 1,278,504.09 3,525,836.98
6 2009-11-12 2009-11-12 0.400 3,719,104.80 2,422,950.07 6,142,054.87
7 2009-11-26 2009-11-26 0.200 2,276,265.98 1,235,090.87 3,511,356.85
8 2009-12-11 2009-12-11 0.200 2,319,517.14 1,279,531.16 3,599,048.30
合计 2.000 27,489,704.62 13,185,384.58 40,675,089.20
7.4.12 期末(2009年12月31日)本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位:人民币元
股票
代码 股票
名称 停牌
日期 停牌原因 期末估值单价 复牌
日期 复牌开盘单价 数量(股) 期末成本总额 期末估值总额
600460 士兰微 2009.
12.25 公告重大事项 11.27 2010.
01.04 12.40 760,435 8,185,842.14 8,570,102.45
注:本基金截至2009年12月31日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌的股票,该类股票将在所公布事项的重大影响消除后,经交易所批准复牌。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
本基金本报告期末无债券正回购交易余额。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金是一只灵活配置混合型基金,属于证券投资基金中的较高风险较高收益品种,本基金的风险与预期收益都要低于股票型基金,高于保本基金和债券型基金。本基金的主要投资对象是基本面良好、投资价值较高的上市公司股票,以及债券、权证和其他证监会允许基金投资的金融工具。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是按照风险收益配比原则对投资组合进行严格的风险管理,在风险预算范围内追求收益最大化。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控制委员会、监察稽核部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立风险管理委员会,负责制定风险管理的宏观政策,审议通过风险控制的总体措施等;在管理层层面设立风险控制委员会,讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施;在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部负责,协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。监察稽核部由督察长分管。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告,确定风险损失的限度和相应置信程度,及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管行中国银行,与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算,违约风险可能性很小;在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。于2009年12月31日,本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的信用类债券占基金资产净值的比例为7.82%。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险,本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析,包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金投资于一家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的10%,且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。本基金所持大部分证券在证券交易所上市,其余亦可在银行间同业市场交易,因此除附注7.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外,其余金融资产均能以合理价格适时变现。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。
本基金所持有的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付金及债券投资等。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位:人民币元
本期末
2009年12月31日 3个月以内 3个月至1年 1至5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 13,699,297.92 - - - - 13,699,297.92
结算备付金 1,556,048.62 - - - - 1,556,048.62
存出保证金 - - - - 750,000.00 750,000.00
交易性金融资产 - 20,148,000.00 13,347,771.00 - 154,779,918.38 188,275,689.38
应收利息 - - - - 349,316.29 349,316.29
应收申购款 1,054,834.07 - - - 357,013.28 1,411,847.35
资产总计 16,310,180.61 20,148,000.00 13,347,771.00 - 156,236,247.95 206,042,199.56
负债
应付证券清算款 - - - - 5,159,651.65 5,159,651.65
应付赎回款 - - - - 1,576,649.35 1,576,649.35
应付管理人报酬 - - - - 238,197.22 238,197.22
应付托管费 - - - - 39,699.54 39,699.54
应付交易费用 - - - - 1,117,536.09 1,117,536.09
其他负债 - - - - 805,942.13 805,942.13
负债总计 - - - - 8,937,675.98 8,937,675.98
利率敏感度缺口 16,310,180.61 20,148,000.00 13,347,771.00 - 147,298,571.97 197,104,523.58
注:表中所示为本基金资产及负债的公允价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
于2009年12月31日,本基金持有的交易性债券投资公允价值占基金资产净值的比例为16.99%,因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中,采用“自上而下”的策略,通过对宏观经济情况及政策的分析,结合证券市场运行情况,做出资产配置及组合构建的决定;通过对单个证券的定性分析及定量分析,选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化,对投资策略、资产配置、投资组合进行修正,来主动应对可能发生的市场价格风险。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资组合中股票投资比例为基金总资产的30%-80%,债券为15%-65%。此外,本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,定期运用多种定量方法对基金进行风险度量,及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位:人民币元
项目 本期末
2009年12月31日
公允价值 占基金资产净值比例(%)
交易性金融资产-股票投资 154,779,918.38 78.53
衍生金融资产-权证投资 - -
其他 - -
合计 154,779,918.38 78.53
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设 除沪深300指数以外的其他市场变量保持不变
分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的
影响金额(单位:人民币万元)
本期末2009年12月31日
1. 沪深300指数上升5% 增加约707.64
2. 沪深300指数下降5% 下降约707.64
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
本基金无有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例(%)
1 权益投资 154,779,918.38 75.12
其中:股票 154,779,918.38 75.12
2 固定收益投资 33,495,771.00 16.26
其中:债券 33,495,771.00 16.26
资产支持证券 --- ---
3 金融衍生品投资 --- ---
4 买入返售金融资产 --- ---
其中:买断式回购的买入返售金融资产 --- ---
5 银行存款和结算备付金合计 15,255,346.54 7.40
6 其他资产 2,511,163.64 1.22
合计 206,042,199.56 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位:人民币元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 --- ---
B 采掘业 22,300,447.20 11.31
C 制造业 60,211,607.32 30.55
C0 食品、饮料 --- ---
C1 纺织、服装、皮毛 --- ---
C2 木材、家具 --- ---
C3 造纸、印刷 --- ---
C4 石油、化学、塑胶、塑料 15,857,900.00 8.05
C5 电子 8,570,102.45 4.35
C6 金属、非金属 7,470,000.00 3.79
C7 机械、设备、仪表 28,313,604.87 14.36
C8 医药、生物制品 --- ---
C99 其他制造业 --- ---
D 电力、煤气及水的生产和供应业 --- ---
E 建筑业 --- ---
F 交通运输、仓储业 --- ---
G 信息技术业 19,796,000.00 10.04
H 批发和零售贸易 743,000.00 0.38
I 金融、保险业 36,360,863.86 18.45
J 房地产业 15,368,000.00 7.80
K 社会服务业 --- ---
L 传播和文化产业 --- ---
M 综合类 --- ---
合 计 154,779,918.38 78.53
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 600050 中国联通 2,100,000 15,309,000.00 7.77
2 000792 盐湖钾肥 260,000 14,817,400.00 7.52
3 601857 中国石油 899,960 12,437,447.20 6.31
4 601628 中国人寿 360,000 11,408,400.00 5.79
5 600028 中国石化 700,000 9,863,000.00 5.00
6 000001 深发展A 399,978 9,747,463.86 4.95
7 600837 海通证券 500,000 9,595,000.00 4.87
8 000002 万 科A 800,000 8,648,000.00 4.39
9 600460 士兰微 760,435 8,570,102.45 4.35
10 600660 福耀玻璃 500,000 7,470,000.00 3.79
11 600048 保利地产 300,000 6,720,000.00 3.41
12 600038 哈飞股份 280,199 5,920,604.87 3.00
13 000651 格力电器 200,000 5,788,000.00 2.94
14 601328 交通银行 600,000 5,610,000.00 2.85
15 000951 中国重汽 200,000 5,476,000.00 2.78
16 600316 洪都航空 150,000 4,996,500.00 2.53
17 000063 中兴通讯 100,000 4,487,000.00 2.28
18 000338 潍柴动力 50,000 3,224,000.00 1.64
19 600875 东方电气 50,000 2,254,500.00 1.14
20 600141 兴发集团 50,000 1,040,500.00 0.53
21 000501 鄂武商A 50,000 743,000.00 0.38
22 002266 浙富股份 20,000 654,000.00 0.33
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期末基金资产
净值比例(%)
1 600050 中国联通 43,746,688.73 22.19
2 601857 中国石油 42,167,351.34 21.39
3 601318 中国平安 41,658,391.01 21.14
4 600048 保利地产 41,387,182.04 21.00
5 600383 金地集团 37,957,367.04 19.26
6 000063 中兴通讯 36,727,472.87 18.63
7 600036 招商银行 36,499,524.58 18.52
8 601628 中国人寿 36,487,835.16 18.51
9 000002 万 科A 35,061,872.90 17.79
10 601328 交通银行 31,340,318.06 15.90
11 600748 上实发展 30,931,048.89 15.69
12 600837 海通证券 29,306,503.21 14.87
13 601898 中煤能源 28,178,300.99 14.30
14 600030 中信证券 27,549,732.40 13.98
15 000069 华侨城A 26,302,391.63 13.34
16 000001 深发展A 25,829,841.05 13.10
17 601168 西部矿业 25,615,473.77 13.00
18 600000 浦发银行 24,992,972.93 12.68
19 601088 中国神华 22,315,232.64 11.32
20 000623 吉林敖东 22,281,721.40 11.30
21 600028 中国石化 22,010,086.27 11.17
22 600660 福耀玻璃 21,328,289.40 10.82
23 600596 新安股份 20,735,507.11 10.52
24 000792 盐湖钾肥 19,801,633.37 10.05
25 601666 平煤股份 18,553,856.19 9.41
26 601939 建设银行 18,406,391.18 9.34
27 601166 兴业银行 17,796,872.45 9.03
28 601601 中国太保 17,422,639.50 8.84
29 600657 信达地产 17,194,886.53 8.72
30 601169 北京银行 17,132,075.68 8.69
31 000024 招商地产 17,015,204.79 8.63
32 600664 哈药股份 16,705,204.56 8.48
33 600475 华光股份 16,345,669.74 8.29
34 000651 格力电器 16,101,378.58 8.17
35 600761 安徽合力 15,768,635.30 8.00
36 000060 中金岭南 15,603,448.52 7.92
37 600016 民生银行 15,290,014.23 7.76
38 600141 兴发集团 14,898,826.08 7.56
39 600600 青岛啤酒 14,504,642.20 7.36
40 600104 上海汽车 14,234,464.77 7.22
41 600550 天威保变 14,199,286.32 7.20
42 000878 云南铜业 13,333,495.72 6.76
43 000012 南 玻A 13,293,297.04 6.74
44 600875 东方电气 13,204,027.15 6.70
45 000031 中粮地产 13,196,135.63 6.69
46 600426 华鲁恒升 12,907,648.95 6.55
47 600316 洪都航空 12,164,075.96 6.17
48 601398 工商银行 11,944,072.00 6.06
49 600432 吉恩镍业 11,831,168.38 6.00
50 000951 中国重汽 11,651,480.00 5.91
51 601919 中国远洋 11,079,935.00 5.62
52 600019 宝钢股份 11,042,405.35 5.60
53 002146 荣盛发展 11,035,424.34 5.60
54 002121 科陆电子 11,002,053.90 5.58
55 600176 中国玻纤 10,979,662.77 5.57
56 601186 中国铁建 10,960,316.02 5.56
57 600690 青岛海尔 10,902,548.06 5.53
58 600395 盘江股份 10,555,850.11 5.36
59 600005 武钢股份 10,467,443.00 5.31
60 600038 哈飞股份 10,273,014.61 5.21
61 000959 首钢股份 9,652,055.93 4.90
62 601899 紫金矿业 9,611,688.24 4.88
63 600997 开滦股份 9,328,804.00 4.73
64 600460 士兰微 8,185,842.14 4.15
65 600183 生益科技 8,055,031.10 4.09
66 600362 江西铜业 7,843,246.00 3.98
67 600497 驰宏锌锗 7,563,460.96 3.84
68 600348 国阳新能 7,365,313.73 3.74
69 002251 步 步 高 7,323,600.89 3.72
70 000402 金 融 街 7,246,105.49 3.68
71 600519 贵州茅台 7,233,719.66 3.67
72 000807 云铝股份 7,182,110.89 3.64
73 000983 西山煤电 7,102,305.65 3.60
74 600616 金枫酒业 7,085,123.99 3.59
75 000527 美的电器 6,989,604.96 3.55
76 601766 中国南车 6,969,407.00 3.54
77 000876 新 希 望 6,501,338.34 3.30
78 600089 特变电工 6,273,640.19 3.18
79 600026 中海发展 6,084,922.25 3.09
80 600809 山西汾酒 5,981,404.48 3.03
81 601808 中海油服 5,773,117.47 2.93
82 600631 百联股份 5,749,135.85 2.92
83 600900 长江电力 5,517,343.70 2.80
84 600741 华域汽车 5,365,874.10 2.72
85 002202 金风科技 5,327,644.63 2.70
86 000960 锡业股份 5,185,608.00 2.63
87 002083 孚日股份 5,158,085.85 2.62
88 002091 江苏国泰 5,059,482.47 2.57
89 000762 西藏矿业 5,023,798.61 2.55
90 000839 中信国安 5,013,000.00 2.54
91 002266 浙富股份 4,968,258.72 2.52
92 600006 东风汽车 4,949,831.19 2.51
93 600195 中牧股份 4,615,492.21 2.34
94 600054 黄山旅游 4,505,458.20 2.29
95 002269 美邦服饰 4,467,058.00 2.27
96 601958 金钼股份 4,166,765.40 2.11
97 000539 粤电力A 4,143,194.10 2.10
98 000568 泸州老窖 4,127,302.00 2.09
99 000677 山东海龙 4,041,312.05 2.05
100 000501 鄂武商A 3,947,560.81 2.00
注:1、买入包括基金二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等获得的股票。
2、买入金额按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期末资产
净值比例(%)
1 601318 中国平安 43,600,635.75 22.12
2 600036 招商银行 42,548,645.71 21.59
3 600383 金地集团 39,234,448.65 19.91
4 600048 保利地产 36,641,254.83 18.59
5 000063 中兴通讯 34,339,936.60 17.42
6 600030 中信证券 32,537,344.84 16.51
7 600050 中国联通 30,131,424.39 15.29
8 601857 中国石油 30,108,968.20 15.28
9 601328 交通银行 29,339,670.72 14.89
10 000002 万 科A 29,205,905.07 14.82
11 600748 上实发展 28,522,770.54 14.47
12 600000 浦发银行 28,283,218.12 14.35
13 601898 中煤能源 28,128,268.85 14.27
14 601628 中国人寿 26,070,297.80 13.23
15 000069 华侨城A 25,132,451.71 12.75
16 601168 西部矿业 25,082,068.81 12.73
17 601088 中国神华 23,554,881.66 11.95
18 000623 吉林敖东 23,220,272.66 11.78
19 600837 海通证券 21,742,163.50 11.03
20 600596 新安股份 20,851,509.40 10.58
21 601601 中国太保 19,970,818.21 10.13
22 601166 兴业银行 19,701,200.48 10.00
23 601666 平煤股份 19,208,549.97 9.75
24 601939 建设银行 19,085,694.00 9.68
25 601169 北京银行 18,830,464.27 9.55
26 000024 招商地产 17,599,274.20 8.93
27 600664 哈药股份 17,360,892.76 8.81
28 600016 民生银行 17,322,760.34 8.79
29 000001 深发展A 17,190,457.68 8.72
30 600657 信达地产 16,611,937.30 8.43
31 000060 中金岭南 16,511,055.38 8.38
32 600475 华光股份 15,934,405.55 8.08
33 600761 安徽合力 15,719,256.33 7.98
34 600141 兴发集团 15,331,667.87 7.78
35 600660 福耀玻璃 14,888,499.80 7.55
36 600600 青岛啤酒 14,371,671.57 7.29
37 600104 上海汽车 14,285,330.30 7.25
38 600550 天威保变 14,003,862.41 7.10
39 600028 中国石化 13,935,936.00 7.07
40 000878 云南铜业 13,791,981.43 7.00
41 000012 南 玻A 13,639,963.88 6.92
42 000031 中粮地产 13,316,281.67 6.76
43 601398 工商银行 12,377,911.25 6.28
44 601919 中国远洋 12,223,360.31 6.20
45 600690 青岛海尔 12,204,691.78 6.19
46 600426 华鲁恒升 11,586,098.67 5.88
47 600875 东方电气 11,523,582.50 5.85
48 600176 中国玻纤 11,513,281.77 5.84
49 600432 吉恩镍业 11,494,927.06 5.83
50 002146 荣盛发展 11,403,945.80 5.79
51 002121 科陆电子 11,365,552.46 5.77
52 600395 盘江股份 11,329,271.76 5.75
53 601186 中国铁建 10,718,350.49 5.44
54 000651 格力电器 10,433,817.76 5.29
55 600005 武钢股份 10,143,200.00 5.15
56 600348 国阳新能 9,658,184.96 4.90
57 600997 开滦股份 9,591,982.42 4.87
58 601899 紫金矿业 9,429,380.19 4.78
59 600019 宝钢股份 9,379,499.04 4.76
60 600362 江西铜业 8,975,672.50 4.55
61 600183 生益科技 8,457,127.21 4.29
62 000959 首钢股份 8,360,743.74 4.24
63 600497 驰宏锌锗 8,169,771.46 4.14
64 002251 步 步 高 8,099,141.80 4.11
65 600316 洪都航空 7,483,403.31 3.80
66 000527 美的电器 7,479,808.65 3.79
67 600519 贵州茅台 7,335,405.27 3.72
68 000807 云铝股份 7,215,608.01 3.66
69 000402 金 融 街 7,081,103.12 3.59
70 601766 中国南车 7,029,548.30 3.57
71 000983 西山煤电 6,925,981.34 3.51
72 600089 特变电工 6,867,222.90 3.48
73 600616 金枫酒业 6,794,379.75 3.45
74 000951 中国重汽 6,276,339.98 3.18
75 000876 新 希 望 6,048,661.18 3.07
76 600809 山西汾酒 5,991,070.00 3.04
77 600026 中海发展 5,988,229.52 3.04
78 601808 中海油服 5,810,821.37 2.95
79 600741 华域汽车 5,683,226.04 2.88
80 600038 哈飞股份 5,623,414.36 2.85
81 600900 长江电力 5,614,402.45 2.85
82 600631 百联股份 5,550,312.95 2.82
83 000960 锡业股份 5,407,081.55 2.74
84 002202 金风科技 5,323,604.71 2.70
85 002266 浙富股份 5,180,648.00 2.63
86 000677 山东海龙 5,166,445.28 2.62
87 600054 黄山旅游 5,132,798.50 2.60
88 000792 盐湖钾肥 5,019,774.30 2.55
89 000762 西藏矿业 5,017,254.00 2.55
90 600006 东风汽车 4,913,380.68 2.49
91 002083 孚日股份 4,893,692.50 2.48
92 002269 美邦服饰 4,821,227.00 2.45
93 000839 中信国安 4,790,549.79 2.43
94 002091 江苏国泰 4,618,765.83 2.34
95 600195 中牧股份 4,409,030.78 2.24
96 601958 金钼股份 4,341,545.34 2.20
97 000539 粤电力A 4,148,263.50 2.10
98 000568 泸州老窖 4,019,589.00 2.04
注:1、卖出主要指二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股票。
2、卖出金额按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位:人民币元
买入股票成本(成交)总额 1,585,457,261.20
卖出股票收入(成交)总额 1,494,705,464.83
注:买入股票成本(成交)总额、卖出股票收入(成交)总额,均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位:人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 国家债券 7,970,940.00 4.04
2 央行票据 10,117,000.00 5.13
3 金融债券 --- ---
其中:政策性金融债 --- ---
4 企业债券 5,376,831.00 2.73
5 企业短期融资券 10,031,000.00 5.09
6 可转债 --- ---
7 其他 --- ---
8 合计 33,495,771.00 16.99
8.6 按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位:人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 0701082 07央行票据82 100,000 10,117,000.00 5.13
2 0981162 09安琪CP01 100,000 10,031,000.00 5.09
3 010110 21国债⑽ 70,000 7,160,300.00 3.63
4 126012 08上港债 50,000 4,875,000.00 2.47
5 010203 02国债⑶ 8,000 810,640.00 0.41
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1申明本基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形
青海盐湖钾肥股份有限公司(000792)于2009年2月26日公告:由于公司销售部门在2008年部分销售期间,未及时严格履行监管部门制订的氯化钾销售临时指导价格(公司氯化钾售价超出指导价),监管部门对公司2008年进行了500万元的相关经济处罚。
对该股票投资决策程序的说明:盐湖钾肥是国内钾肥巨头,长期发展前景良好,本基金管理人看好该公司的业绩增长潜力,并考虑到前述问题对2009年的财务状况以及经营成果和现金流量未产生重大影响,因此经过公司投研人员和风控人员讨论,按照投资决策流程买入该股票。
除上述证券外,本基金投资的前十名证券的发行主体本期未被监管部门立案调查或在报告编制日前一年内未受到公开谴责、处罚。
8.9.2 申明基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库
本基金投资的前十名股票中未有超出基金合同规定备选股票库之外的股票。
8.9.3 期末其他各项资产构成
单位:人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 750,000.00
2 应收证券清算款 ---
3 应收股利 ---
4 应收利息 349,316.29
5 应收申购款 1,411,847.35
6 其他应收款 ---
合计 2,511,163.64
8.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值(元) 占基金资产净值比例(%) 流通受限情况说明
1 600460 士兰微 8,570,102.45 4.35 因筹划有关非公开发行股票事宜停牌
8.9.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因,分项与合计项之间可能存在尾差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位:份
持有人户数 户均持有基金份额 持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额比例
5,134 38,387.26 2,521,866.73 1.28% 194,558,325.75 98.72%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员持有本开放式基金 52,335.16 0.03%
§10 开放式基金份额变动
单位:份
基金合同生效日(2009年3月17日)基金份额总额 776,687,900.16
基金合同生效日起至报告期期末基金总申购份额 152,277,564.66
减:基金合同生效日起至报告期期末基金总赎回份额 731,885,272.34
基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变动份额 ---
本报告期期末基金份额总额 197,080,192.48
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
2009年1月15日,宝盈基金管理有限公司发布公告,经宝盈基金管理有限公司董事会审议通过,聘任胡东良先生担任公司副总经理职务。2009年11月16日,宝盈基金管理有限公司股东会审议通过了聘任张一冰女士为宝盈基金管理有限公司董事,高峰不再担任公司董事。2010年3月19日,宝盈基金管理有限公司独立董事陈小悦先生病逝,公司拟按程序发起增补独立董事。
基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内未发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内,本基金管理人的基金投资策略遵循本基金《基金合同》中规定的投资策略,未发生显著改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
为了给基金提供更好的支持和服务,本报告期内,本基金改聘普华永道中天会计师事务所有限公司负责本基金审计事务。该事项经本基金管理人股东会审议通过,已经基金托管人同意,并报中国证监会备案。从2009年起,普华永道中天会计师事务所有限公司为本基金提供审计服务。本报告期本基金应支付普华永道中天会计师事务所有限公司审计费50,000.00 元。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
在本报告期内,基金管理人、托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位:人民币元
券商名称 交易单元数量 股票交易 应支付该券商的佣金
成交金额 占当期股票成交总额的比例 佣金 占当期佣金总量的比例
长城证券 1 599,055,040.75 19.45% 509,192.67 19.69%
渤海证券 1 601,830,532.26 19.54% 488,992.14 18.91%
安信证券 1 310,722,803.67 10.09% 264,112.47 10.21%
中金公司 1 1,323,966,659.57 42.98% 1,125,366.29 43.51%
兴业证券 1 244,587,689.78 7.94% 198,729.63 7.68%
瑞银证券 1 --- --- --- ---
合计 6 3,080,162,726.03 100.00% 2,586,393.20 100.00%
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位:人民币元
券商名称 债券交易
成交金额 占当期债券成交总额的比例
长城证券 --- ---
渤海证券 --- ---
安信证券 10,974,188.17 51.30%
中金公司 10,419,059.57 48.70%
兴业证券 ---- ---
瑞银证券 --- ---
合计 21,393,247.74 100.00%
注:1、基金管理人选择使用基金专用交易单元的选择标准和程序为:
(1)实力雄厚,信誉良好,注册资本不少于3 亿元人民币。
(2)财务状况良好,各项财务指标显示公司经营状况稳定。
(3)经营行为规范,最近两年未发生重大违规行为而受到中国证监会处罚。
(4) 内部管理规范、严格,具备健全的内控制度,并能满足基金运作高度保密的要求。
(5)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要,并能为本基金提供全面的信息服务。
(6)研究实力较强,有固定的研究机构和专门的研究人员,能及时为本基金提供高质量的咨询服务。
基金管理人根据以上标准进行评估后确定证券经营机构的选择,与被选择的券商签订证券交易单元租用协议。
2、本报告期内基金租用券商交易单元的变更情况:
(Ⅰ)租用交易单元情况:
券商名称 上海交易单元(个数) 深圳交易单元(个数)
长城证券 1 ---
中金公司 1 ---
安信证券 1 ---
兴业证券 --- 1
渤海证券 --- 1
瑞银证券 --- 1
(Ⅱ)退租交易单元情况:本报告期未退租交易单元。
3、应支付给券商的佣金指基金通过单一券商的交易单元进行股票、权证等交易而合计支付该券商的佣金合计,不单独指股票交易佣金。
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 宝盈核心优势灵活配置混合型证券投资基金招募说明书 证券时报 2009-2-2
2 宝盈核心优势灵活配置混合型证券投资基金份额发售公告 证券时报 2009-2-2
3 宝盈核心优势灵活配置混合型证券投资基金基金合同(摘要) 证券时报 2009-2-2
4 宝盈基金管理有限公司关于增加宝盈核心优势灵活配置型证券投资基金代销机构的公告 中国证券报 证券时报 上海证券报 2009-2-5
5 宝盈基金管理有限公司关于提请投资者及时更新已过期身份证件或者身份证明文件的公告 中国证券报 证券时报 上海证券报 2009-2-6
6 宝盈基金管理有限公司关于增加江南证券有限责任公司为基金代销机构的公告 中国证券报 证券时报 上海证券报 2009-2-20
7 宝盈基金管理有限公司关于新增宝盈核心优势灵活配置型证券投资基金代销机构的公告 中国证券报 证券时报 上海证券报 2009-2-20
8 宝盈基金管理有限公司关于新增宝盈核心优势灵活配置型证券投资基金代销机构的公告 中国证券报 证券时报 上海证券报 2009-2-25
9 宝盈核心优势灵活配置混合型证券投资基金基金合同生效公告 中国证券报 证券时报 上海证券报 2009-3-18
10 宝盈核心优势灵活配置混合型证券投资基金开放申购赎回业务公告 中国证券报 证券时报 上海证券报 2009-4-14
11 宝盈旗下基金开通直销柜台与网上转换业务的公告 中国证券报 证券时报 上海证券报 2009-4-30
12 宝盈基金管理有限公司关于增加厦门证券有限公司为基金代销机构的公告 中国证券报 证券时报 上海证券报 2009-5-8
13 宝盈基金管理有限公司关于恢复旗下基金持有的长江电力股票市价估值方法的公告 中国证券报 证券时报 上海证券报 2009-5-19
14 宝盈基金管理有限公司关于参加中国建银投资证券有限责任公司网上费率优惠活动的公告 中国证券报 证券时报 上海证券报 2009-5-27
15 宝盈基金管理有限公司关于宝盈核心优势灵活配置混合型证券投资基金授权事宜的公告 中国证券报 证券时报 上海证券报 2009-6-13
16 宝盈基金管理有限公司关于变更宝盈核心优势灵活配置混合型证券投资基金基金经理的公告 中国证券报 证券时报 上海证券报 2009-6-19
17 宝盈基金管理有限公司关于新增代销机构办理基金定期定额投资业务的公告 中国证券报 证券时报 上海证券报 2009-6-29
18 宝盈核心优势灵活配置混合型证券投资基金 第一次分红公告 中国证券报 证券时报 上海证券报 2009-7-9
19 宝盈基金管理有限公司关于 变更宝盈核心优势灵活配置混合型证券投资基金基金经理的公告 中国证券报 证券时报 上海证券报 2009-7-11
20 宝盈基金管理有限公司关于 增加中国国际金融有限公司为基金代销机构的公告 中国证券报 证券时报 上海证券报 2009-7-22
21 宝盈核心优势灵活配置混合型证券投资基金 第二次分红公告 中国证券报 证券时报 上海证券报 2009-7-23
22 宝盈基金管理有限公司关于旗下基金参加 中信银行股份有限公司网上银行申购费率优惠活动的公告 中国证券报 证券时报 上海证券报 2009-8-3
23 宝盈核心优势灵活配置混合型证券投资基金 第三次分红公告 中国证券报 证券时报 上海证券报 2009-8-14
24 宝盈核心优势灵活配置混合型证券投资基金 第四次分红公告 中国证券报 证券时报 上海证券报 2009-8-19
25 宝盈基金管理有限公司关于 参加齐鲁证券有限公司网上费率优惠活动的公告 中国证券报 证券时报 上海证券报 2009-9-10
26 宝盈基金管理有限公司关于 参加第一创业证券有限责任公司网上费率优惠活动的公告 中国证券报 证券时报 上海证券报 2009-9-15
27 宝盈基金管理有限公司关于旗下基金参与创业板投资及相关风险揭示的公告 中国证券报 证券时报 上海证券报 2009-9-23
28 宝盈基金管理有限公司关于增加宝盈核心优势灵活配置混合型证券投资基金基金经理的公告 中国证券报 证券时报 上海证券报 2009-9-23
29 宝盈基金管理有限公司关于增加信达证券股份有限公司为基金代销机构的公告 中国证券报 证券时报 上海证券报 2009-10-16
30 宝盈基金管理有限公司关于 增加英大证券有限责任公司为基金代销机构的公告 中国证券报 证券时报 上海证券报 2009-10-22
31 宝盈核心优势灵活配置混合型证券投资基金第五次分红公告 中国证券报 证券时报 上海证券报 2009-10-23
32 宝盈核心优势灵活配置混合型证券投资基金 第六次分红公告 中国证券报 证券时报 上海证券报 2009-11-10
33 宝盈基金管理有限公司 关于更换旗下基金会计师事务所的公告 中国证券报 证券时报 上海证券报 2009-11-18
34 宝盈核心优势灵活配置混合型证券投资基金 第七次分红公告 中国证券报 证券时报 上海证券报 2009-11-23
35 宝盈基金管理有限公司关于 增加广发华福证券有限责任公司为基金代销机构的公告 中国证券报 证券时报 上海证券报 2009-11-24
36 宝盈核心优势灵活配置混合型证券投资基金 第八次分红公告 中国证券报 证券时报 上海证券报 2009-12-8
37 宝盈基金管理有限公司关于旗下基金参加中国建设银行网上银行等电子渠道基金申购费率优惠活动的公告 中国证券报 证券时报 上海证券报 2009-12-8
38 宝盈基金管理有限公司关于 增加天相投资顾问有限公司为基金代销机构的公告 中国证券报 证券时报 上海证券报 2009-12-11
39 宝盈基金管理有限公司关于 增加光大证券股份有限公司为基金代销机构的公告 中国证券报 证券时报 上海证券报 2009-12-28
40 宝盈基金管理有限公司关于旗下基金参加 中国农业银行基金定期定额业务优惠活动的公告 中国证券报 证券时报 上海证券报 2009-12-31
41 宝盈基金管理有限公司关于 参加中信建投证券有限责任公司基金定期定额申购费率优惠活动的公告 中国证券报 证券时报 上海证券报 2009-12-31
§12 备查文件目录
12.1 备查目录文件
中国证监会批准宝盈核心优势灵活配置混合型证券投资基金设立的文件。
《宝盈核心优势灵活配置混合型证券投资基金基金合同》。
《宝盈核心优势灵活配置混合型证券投资基金基金托管协议》。
宝盈基金管理有限公司批准成立批件、营业执照和公司章程。
本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的各项公告。
12.2 存放地点
上述备查文件文本存放在基金管理人和基金托管人的办公场所。
基金管理人办公地址:深圳市深南路6008号特区报业大厦1501
基金托管人办公地址:北京市西城区复兴门内大街1号
12.3 查阅方式
基金持有人可在办公时间内到基金管理人和基金托管人的办公场所、营业场所及网站免费查阅备查文件。
宝盈基金管理有限公司
二零一零年三月二十七日
点击查看>>  附件