易方达安心回报债券型证券投资基金

2023 年年度报告

2023 年 12 月 31 日

基金管理人：易方达基金管理有限公司

基金托管人：中国工商银行股份有限公司

送出日期：二〇二四年三月二十九日


§1 重要提示及目录

1.1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2024 年 3 月 27 日复核了本报
告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告中财务资料已经审计。安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了标准无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。

本报告期自 2023 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

1.2 目录

§1 重要提示及目录 ......2

1.1 重要提示......2

1.2 目录......3
§2 基金简介 ......5

2.1 基金基本情况......5

2.2 基金产品说明......5

2.3 基金管理人和基金托管人......6

2.4 信息披露方式......6

2.5 其他相关资料......6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况......7

3.1 主要会计数据和财务指标......7

3.2 基金净值表现......8

3.3 过去三年基金的利润分配情况......11
§4 管理人报告 ......12

4.1 基金管理人及基金经理情况......12

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......15

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......15

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......16

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......18

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况......19

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......20

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......20

4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ......20
§5 托管人报告 ......20

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......20

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明......20

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ......21
§6 审计报告 ......21

6.1 审计意见......21

6.2 形成审计意见的基础......21

6.3 其他信息......21

6.4 管理层和治理层对财务报表的责任......21

6.5 注册会计师对财务报表审计的责任......22
§7 年度财务报表 ......23

7.1 资产负债表......23

7.2 利润表......24

7.3 净资产变动表......26

7.4 报表附注......28
§8 投资组合报告 ......58

8.1 期末基金资产组合情况......58

8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合......59

8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ......60


8.4 报告期内股票投资组合的重大变动......60

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合......62

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ......62

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......62

8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......63

8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ......63

8.10 本基金投资股指期货的投资政策......63

8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明......63

8.12 投资组合报告附注......64
§9 基金份额持有人信息 ......67

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构......67

9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......67

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ......67
§10 开放式基金份额变动 ......67
§11 重大事件揭示 ......68

11.1 基金份额持有人大会决议......68

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......68

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......68

11.4 基金投资策略的改变......68

11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况......68

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......68

11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况......69

11.8 其他重大事件......71
§12 备查文件目录 ......72

12.1 备查文件目录......72

12.2 存放地点......72

12.3 查阅方式......72

§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金名称 易方达安心回报债券型证券投资基金

基金简称 易方达安心回报债券

基金主代码 110027

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2011 年 6 月 21 日

基金管理人 易方达基金管理有限公司

基金托管人 中国工商银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 5,520,536,220.92 份

基金合同存续期 不定期

下属分级基金的基金简称 易方达安心回报债券 A 易方达安心回报债券 B

下属分级基金的交易代码 110027 110028

报告期末下属分级基金的份额总额 4,613,507,654.36 份 907,028,566.56 份

2.2 基金产品说明

本基金力争战胜通货膨胀和银行定期存款利率，主要面向以储蓄存款为
投资目标 主要投资工具的中小投资者，追求基金资产的长期、持续、稳定增值，
努力为投资者实现有吸引力的回报，为投资者提供养老投资的工具。

本基金采取稳健的资产配置策略，通过自上而下的方法进行固定收益类
品种与权益类品种的战略及战术资产配置，在控制基金资产净值波动、
追求收益稳定的基础上，提高基金的收益水平。具体来看，本基金主要
通过研究各类资产在较长时期的收益与风险水平特征，及各类资产收益
与风险间的相关关系，对国内外宏观经济形势与政策、市场利率走势、
投资策略 信用利差水平、利率期限结构以及证券市场走势等因素进行分析，在本
基金合同约定范围内制定合理的战略资产配置计划。固定收益品种投资
方面，本基金将经济分为衰退、萧条、复苏、繁荣四个阶段，并在各个
阶段通过投资不同的固定收益类属资产，以获得超越长期平均通胀水平
的回报。权益类品种投资方面，本基金采取自上而下的行业配置与自下
而上的个股选择相结合的投资策略，严格管理权益类品种的投资比例以


及净值的波动幅度。本基金可选择投资价值高的存托凭证进行投资。

业绩比较基准 三年期银行定期存款收益率（税后）+1.0%

本基金为债券型基金，其长期平均风险和预期收益率低于混合型基金、
风险收益特征

股票型基金，高于货币市场基金。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 易方达基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司

姓名 王玉 郭明

信 息 披 露

联系电话 020-85102688 010-66105799

负责人

电子邮箱 service@efunds.com.cn custody@icbc.com.cn

客户服务电话 400 881 8088 95588

传真 020-38798812 010-66105798

广东省珠海市横琴新区荣粤道

注册地址 北京市西城区复兴门内大街55号
188号6层

广州市天河区珠江新城珠江东路

办公地址 北京市西城区复兴门内大街55号
30号广州银行大厦40-43楼

邮政编码 510620 100140

法定代表人 刘晓艳 陈四清

2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报

登载基金年度报告正文的管理人互联

www.efunds.com.cn

网网址

广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广州银行大厦
基金年度报告备置地点

40-43 楼

2.5 其他相关资料

项目 名称 办公地址

安永华明会计师事务所（特殊普 北京市东城区东长安街1号东方广场安永
会计师事务所

通合伙） 大楼 17 层 01-12 室

注册登记机构 易方达基金管理有限公司 广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广


州银行大厦 40-43 楼

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

3.1.1 期间 2023 年 2022 年 2021 年

数据和指 易方达安心 易方达安心 易方达安心 易方达安心 易方达安心 易方达安心回
标 回报债券 A 回报债券 B 回报债券 A 回报债券 B 回报债券 A 报债券 B

本 期 已 -70,948,794 -23,088,994 451,668,344. 63,134,515.4 818,404,381. 152,047,842.4
实 现 收 .32 .19 08 8 34 9
益

本 期 利 27,063,292. 2,771,403.6 -1,447,235,90 -246,534,389. 1,304,178,118 243,853,359.0
润 89 7 7.39 72 .70 3

加 权 平

均 基 金 0.0051 0.0027 -0.1575 -0.1581 0.1337 0.1133
份 额 本
期利润
本 期 加

权 平 均 0.27% 0.14% -8.26% -8.40% 6.44% 5.55%
净 值 利
润率
本 期 基

金 份 额 0.30% -0.10% -6.84% -7.20% 8.03% 7.58%
净 值 增
长率

3.1.2 期末 2023 年末 2022 年末 2021 年末

数据和指易方达安心回易方达安心回 易方达安心回 易方达安心回 易方达安心回 易方达安心回报
标 报债券 A 报债券 B 报债券 A 报债券 B 报债券 A 债券 B

期 末 可 774,900,443 125,901,671 1,057,216,81 181,433,582. 1,628,771,24 246,990,049.5
供 分 配 .55 .44 3.01 49 5.58 7
利润
期 末 可

供 分 配 0.1680 0.1388 0.1772 0.1554 0.1364 0.1225
基 金 份
额利润

期 末 基 8,600,167,4 1,658,286,8 11,087,154,39 2,136,823,49 23,829,642,9 3,975,286,673.
金 资 产 18.97 94.04 6.34 6.76 61.55 12
净值

期 末 基 1.8641 1.8283 1.8586 1.8301 1.9950 1.9720
金 份 额


净值

3.1.3 累计 2023 年末 2022 年末 2021 年末

期末指标 易方达安心 易方达安心 易方达安心 易方达安心 易方达安心 易方达安心回
回报债券 A 回报债券 B 回报债券 A 回报债券 B 回报债券 A 报债券 B

基 金 份

额 累 计 256.48% 241.17% 255.43% 241.50% 281.52% 267.98%
净 值 增

长率

注：1.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平
要低于所列数字。

2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除
相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

3.期末可供分配利润，为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
4.根据《易方达基金管理有限公司关于易方达安心回报债券型证券投资基金调整基金份额净值
计算小数点后保留位数并修订基金合同及托管协议的公告》，自 2022 年 9 月 16 日起，本基金的基
金份额净值计算小数点后保留位数由小数点后3位变更为小数点后4位，小数点后第5位四舍五入。
3.2 基金净值表现

3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

易方达安心回报债券 A

份额净值增 业绩比较基

份额净值增 业绩比较基

阶段 长率标准差 准收益率标 ①－③ ②－④
长率① 准收益率③

② 准差④

过去三个月 -1.30% 0.25% 0.96% 0.01% -2.26% 0.24%

过去六个月 -0.17% 0.24% 1.92% 0.01% -2.09% 0.23%

过去一年 0.30% 0.26% 3.80% 0.01% -3.50% 0.25%

过去三年 0.94% 0.37% 11.41% 0.01% -10.47% 0.36%

过去五年 39.68% 0.45% 19.02% 0.01% 20.66% 0.44%

自基金合同生 256.48% 0.68% 55.35% 0.01% 201.13% 0.67%
效起至今

易方达安心回报债券 B

份额净值增 业绩比较基

份额净值增 业绩比较基

阶段 长率标准差 准收益率标 ①－③ ②－④
长率① 准收益率③

② 准差④

过去三个月 -1.40% 0.25% 0.96% 0.01% -2.36% 0.24%

过去六个月 -0.37% 0.24% 1.92% 0.01% -2.29% 0.23%


过去一年 -0.10% 0.26% 3.80% 0.01% -3.90% 0.25%

过去三年 -0.26% 0.37% 11.41% 0.01% -11.67% 0.36%

过去五年 36.86% 0.45% 19.02% 0.01% 17.84% 0.44%

自基金合同生 241.17% 0.68% 55.35% 0.01% 185.82% 0.67%
效起至今

3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较

易方达安心回报债券型证券投资基金

份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图

（2011 年 6 月 21 日至 2023 年 12 月 31 日）

易方达安心回报债券 A

易方达安心回报债券 B


注：自基金合同生效至报告期末，A 类基金份额净值增长率为 256.48%，同期业绩比较基准收益率为 55.35%；B 类基金份额净值增长率为 241.17%，同期业绩比较基准收益率为 55.35%。
3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

易方达安心回报债券型证券投资基金

过去五年基金净值增长率与业绩比较基准历年收益率对比图

易方达安心回报债券 A
易方达安心回报债券 B

3.3 过去三年基金的利润分配情况
易方达安心回报债券 A

单位：人民币元

每10份基金 现金形式发放总 再投资形式发放总 年度利润分配合

年度 备注
份额分红数 额 额 计

2023 年 - - - - -

2022 年 - - - - -

2021 年 1.780 1,136,043,123.58 921,268,290.71 2,057,311,414.29 -

合计 1.780 1,136,043,123.58 921,268,290.71 2,057,311,414.29 -

易方达安心回报债券 B

单位：人民币元

每10份基金 现金形式发放总 再投资形式发放总 年度利润分配合

年度 备注
份额分红数 额 额 计

2023 年 - - - - -

2022 年 - - - - -

2021 年 1.580 259,015,091.39 103,466,350.14 362,481,441.53 -

合计 1.580 259,015,091.39 103,466,350.14 362,481,441.53 -


§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

经中国证监会证监基金字[2001]4 号文批准，本基金管理人成立于 2001 年 4 月 17 日，注册资本
13,244.2 万元人民币。本基金管理人拥有公募、社保、年金、特定客户资产管理、QDII、基本养老 保险基金投资等业务资格，在主动权益、固定收益、指数投资、量化投资、多资产投资、海外投资、 FOF 投资、另类投资等领域全面布局，为境内外客户提供资产管理解决方案。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

任本基金的

基金经理（助 证券

姓

职务 理）期限 从业 说明

名

任职 离任 年限

日期 日期

硕士研究生，具有基金从业资格。曾
任晨星资讯（深圳）有限公司数量分
析师，中信证券股份有限公司研究
员，易方达基金管理有限公司投资经
理、固定收益基金投资部总经理、混
本基金的基金经理，易方达裕丰回 合资产投资部总经理、多资产投资业
报债券、易方达丰和债券、易方达 务总部总经理，易方达裕如混合、易
张 安盈回报混合、易方达新收益混合、 方达新收益混合、易方达安心回馈混
清 易方达悦兴一年持有混合、易方达 2013- - 16 年 合、易方达瑞选混合、易方达裕祥回
华 全球配置混合（QDII）的基金经理， 12-23 报债券、易方达新利混合、易方达新
副总经理级高级管理人员、固定收 鑫混合、易方达新享混合、易方达瑞
益投资决策委员会委员 景混合、易方达裕鑫债券、易方达瑞
通混合、易方达瑞程混合、易方达瑞
弘混合、易方达瑞信混合、易方达瑞
和混合、易方达鑫转添利混合、易方
达鑫转增利混合、易方达鑫转招利混
合、易方达丰华债券、易方达磐固六
个月持有混合的基金经理。

本基金的基金经理助理，易方达纯 硕士研究生，具有基金从业资格。曾
张 债债券（自 2015 年 01 月 10 日至 任海通证券股份有限公司项目经理，
雅 2023 年 11 月 20 日）、易方达裕丰 2015- - 14 年 工银瑞信基金管理有限公司债券交
君 回报债券、易方达裕富债券、易方 02-17 易员，易方达基金管理有限公司债券
达招易一年持有混合、易方达磐恒 交易员、固定收益研究员、固定收益
九个月持有混合、易方达磐泰一年 基金投资部总经理助理、混合资产投


持有混合、易方达悦通一年持有混 资部总经理助理、多资产公募投资部
合、易方达悦安一年持有债券、易 负责人，易方达增强回报债券、易方
方达宁易一年持有混合、易方达稳 达中债 3-5 年期国债指数、易方达裕
泰一年持有混合的基金经理，易方 祥回报债券、易方达富惠纯债债券、
达丰和债券的基金经理助理，多资 易方达中债 7-10 年期国开行债券指
产公募投资部总经理、多资产研究 数、易方达恒益定开债券发起式、易
部总经理 方达富财纯债债券、易方达恒兴 3 个
月定开债券发起式的基金经理。

本基金的基金经理助理，易方达鑫

转增利混合、易方达鑫转招利混合

（自 2020 年 03 月 07 日至 2023 年

06 月 27 日）、易方达瑞安混合发起

式（自 2021 年 01 月 08 日至 2023

年06月27日）、易方达瑞康混合（自

2021 年 02 月 02 日至 2023 年 06 月

27 日）、易方达裕富债券、易方达

新利混合、易方达新鑫混合、易方

达新益混合、易方达新享混合、易

方达瑞景混合、易方达瑞信混合、

易方达瑞选混合、易方达瑞和混合、

易方达瑞富混合（自 2022 年 08 月

06 日至 2023 年 09 月 12 日）、易方

达瑞祺混合、易方达瑞智混合、易

方达瑞兴混合、易方达瑞祥混合（自 硕士研究生，具有基金从业资格。曾
2022 年 08 月 06 日至 2023 年 09 月 任华夏基金管理有限公司机构债券
杨 12 日）、易方达丰惠混合、易方达 2019- 投资部研究员、投资经理助理，易方
康 裕鑫债券（自 2022 年 08 月 06 日至 06-19 - 8 年 达基金管理有限公司投资经理，易方
2023 年 11 月 03 日）、易方达瑞通 达瑞川混合发起式、易方达瑞锦混合
混合、易方达瑞弘混合、易方达鑫 发起式的基金经理。

转添利混合、易方达瑞川混合发起

式、易方达瑞锦混合发起式的基金

经理，易方达安盈回报混合、易方

达丰华债券（自 2019 年 06 月 19 日

至 2023 年 03 月 02 日）、易方达裕

丰回报债券（自 2019 年 10 月 11 日

至 2023 年 02 月 23 日）、易方达丰

和债券（自 2019 年 10 月 11 日至

2023 年 02 月 23 日）、易方达磐恒

九个月持有混合（自 2022 年 07 月

09 日至 2023 年 06 月 19 日）、易方

达招易一年持有混合、易方达悦通

一年持有混合、易方达悦安一年持

有债券（自 2022 年 07 月 09 日至

2023 年 06 月 19 日）、易方达宁易

一年持有混合、易方达稳泰一年持


有混合、易方达悦浦一年持有混合

的基金经理助理

本基金的基金经理助理，易方达鑫

转添利混合、易方达鑫转招利混合

（自 2019 年 08 月 31 日至 2023 年

10 月 11 日）、易方达裕丰回报债券、

易方达丰华债券、易方达新收益混

合、易方达瑞信混合、易方达瑞和

混合、易方达安盈回报混合、易方

达丰和债券、易方达裕鑫债券（自

2019 年 10 月 11 日至 2023 年 10 月

11 日）、易方达鑫转增利混合（自

2019 年 10 月 11 日至 2023 年 10 月

11 日）、易方达纯债债券（自 2019

年 10 月 11 日至 2023 年 11 月 20

日）、易方达新利混合、易方达新鑫

混合、易方达新益混合（自 2019 年

10 月 30 日至 2023 年 10 月 11 日）、

易方达新享混合、易方达瑞景混合、

易方达瑞选混合（自 2019 年 10 月

30 日至 2023 年 10 月 11 日）、易方

达瑞智混合、易方达瑞兴混合、易 硕士研究生，具有基金从业资格。曾
周 方达瑞祥混合、易方达瑞祺混合（自 2019- 任凯仁投资咨询（上海）有限公司客
琼 2019 年 11 月 14 日至 2023 年 10 月 10-11 - 9 年 户经理，易方达基金管理有限公司投
11 日）、易方达裕富债券（自 2020 资支持专员、研究员。

年 04 月 09 日至 2023 年 10 月 11

日）、易方达瑞川混合发起式（自

2020 年 05 月 01 日至 2023 年 10 月

11 日）、易方达丰惠混合、易方达

招易一年持有混合、易方达瑞锦混

合发起式、易方达磐恒九个月持有

混合、易方达磐泰一年持有混合、

易方达磐固六个月持有混合（自

2020 年 09 月 15 日至 2023 年 10 月

11 日）、易方达悦享一年持有混合、

易方达悦兴一年持有混合、易方达

悦通一年持有混合、易方达瑞安混

合发起式（自 2021 年 01 月 15 日至

2023 年 10 月 11 日）、易方达瑞康

混合（自 2021 年 02 月 05 日至 2023

年 10 月 11 日）、易方达悦盈一年持

有混合、易方达悦弘一年持有混合、

易方达悦安一年持有债券、易方达

宁易一年持有混合、易方达稳泰一

年持有混合、易方达悦信一年持有


混合、易方达瑞富混合、易方达悦

夏一年持有混合、易方达悦丰一年

持有混合、易方达悦浦一年持有混

合、易方达悦融一年持有混合、易

方达悦稳一年持有混合、易方达安

心回馈混合、易方达瑞通混合、易

方达瑞弘混合、易方达悦鑫一年持

有混合、易方达全球配置混合

（QDII）的基金经理助理

注：1.对基金的首任基金经理，其“任职日期”为基金合同生效日，“离任日期”为根据公司决定确定的解聘日期；对此后的非首任基金经理/基金经理助理，“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期。

2.证券从业的含义遵从行业协会相关规定。

3.为加强基金流动性管理，本基金安排了相关人员协助基金经理进行现金头寸与流动性管理。4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。在本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法

公司根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》《基金经理兼任私募资产管理计划投资经理工作指引(试行)》等法规和自律规则制定了《公平交易管理办法》等制度，明确公平交易的适用范围、原则和内容、管控措施、公平交易执行程序和分配原则、反向交易控制、公平交易效果评估及报告等。

公平交易制度所规范的范围涵盖旗下各类资产组合，围绕境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易（含银行间市场）、境外投资、衍生品等投资管理活动，贯穿投资授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等各个环节。

公平交易的管控措施和执行程序主要包括：通过建立规范的投资决策机制、共享研究资源和投资品种备选库为投资人员提供公平的投资机会；投资人员应公平对待其管理的不同投资组合，原则上应当做到“同时同价”，合理控制其所管理不同组合对同一证券的同向交易价差；建立并实行集中交易制度，交易系统具备公平交易功能，对于满足公平交易执行条件的同向指令，系统将自动启用公平交易功能，按照交易公平的原则合理分配各投资指令的执行；严格控制不同投资组合之间的同
日反向交易；根据交易所场内竞价交易和非公开竞价交易的不同特点分别设定合理的交易执行程序和分配机制，通过系统与人工控制相结合的方式，力求确保所有投资组合在交易机会上得到公平、合理对待；建立事中和事后的同向交易、反向交易、异常交易监控分析机制，对发现的异常问题进行提示，并要求投资组合经理解释说明。

公司严格按照法律法规的要求禁止旗下管理的不同投资组合之间各种可能导致不公平交易和利益输送的反向交易行为。对于旗下投资组合之间（纯被动指数组合和量化投资组合除外）确因投资策略或流动性管理等需要而进行的反向交易，投资人员须提供充分的投资决策依据，并经审核确认方可执行。

公司通过定期或不定期的公平交易效果评估报告机制，使投资和交易人员能及时了解各组合的公平交易执行状况，持续督促公平交易制度的落实执行，并不断在实践中检验和完善公平交易制度。4.3.2 公平交易制度的执行情况

本报告期内，上述公平交易制度和控制方法总体执行情况良好，未发现旗下投资组合之间存在不公平交易现象。
4.3.3 异常交易行为的专项说明

本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。

本报告期内，本公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少
的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共有 47 次，其中 40 次为旗下指数及量化组合因投
资策略需要和其他组合发生反向交易，7 次为不同基金经理管理的基金因投资策略不同而发生的反向交易，有关基金经理按规定履行了审批程序。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

2023 年中国实际 GDP（国内生产总值，下同）增速 5.2%，名义 GDP 增速 4.6%，实际增速和名
义增速的剪刀差，展现出微观主体压力始终存在，价格指数的大幅走弱对企业盈利和私人部门中长期信心产生压制，这也表明后续稳需求仍是稳增长的关键。单季 GDP 两年复合增速分别为 4.7%、3.3%、4.4%、4.0%，经济延续温和修复，但节奏上一波三折。一季度在服务业重启、出口份额回补等疫后补偿性修复因素的拉动下经济快速回升，二季度随着短期拉动因素的消退，叠加财政退坡、外需承压，经济的年内低点出现，三季度财政政策再度发力、地产放松等政策陆续出台，经济环比有所企稳，但居民信心不足、地产链条持续走弱等问题始终突出，政策的力度难以对冲经济内生动能的持续疲弱，四季度经济增速略有回落。海外方面，即使经历了高通胀与高利率环境，美国经济增长仍展现出了超预期的韧性，美联储在全年的大部分时间里保持鹰派，美债利率持续创新高；直
至年末形势有所逆转，11 月初增长和通胀等重点经济数据均走弱，市场对经济衰退的担忧升温，美联储态度迅速转鸽、金融条件扩张，就业市场略承压但仍保持稳定，美国经济整体仍维持软着陆前景。

在经济内生动能不足和海外利率高企的背景下，A 股全年震荡走弱。年初对经济增长抱有较高预期，市场迅速冲高后盘整，但随着 4 月经济数据全面下滑，股指震荡调整。8 月以后市场期待的稳增长政策没有落地，需求未见好转、价格持续下行，叠加美债利率的快速攀升压制全球风险资产表现，权益市场经历了几轮下跌。

债券市场方面，基本面弱修复、资产荒格局延续，全年走出牛市行情。春节前随经济修复预期的改善，市场风险偏好回升，债券收益率上行；3 月以后，央行超预期降准改善流动性预期、经济基本面迅速转弱，债券市场开启了一轮比较顺畅的牛市行情，曲线陡峭化下行，直至 8 月央行二次降息后 10 年期国债收益率触及年内低点 2.54%。随后在汇率压力、债券供给、监管关注金融空转等多重因素影响下，银行间资金面超预期收紧，短端利率上行推动债市调整，收益率曲线呈现极度平坦的形态。直至年末，资金面预期改善、经济数据边际走弱、财政政策也未见大幅发力，收益率开
始下行。全年来看，1 年期和 10 年期国债收益率分别下行 2bp 和 28bp。资产荒格局下，债券品种全
年表现出典型的结构性行情，年初的高等级信用利差、9 月下旬中低等级城投债信用利差、四季度超长久期期限利差等债券市场的“价值洼地”被依次填平。

转债方面，年初经历估值快速提升后维持在高位震荡，二、三季度在权益市场调整的过程中表现出了较好的防御属性，主要基于债市上涨和流动性环境宽松的提振。9 月以后受到股债调整的影响，估值水平有所压缩，随着权益预期的持续下降，转债释放了一部分高估值压力，年末债性价值已经接近历史极值附近。

2023 年传统的宏观分析范式被打破，国内政策对经济的响应函数呈现出与以往周期不一样的特征，资产价格走势受到国内外多重因素的影响，预判难度大大提高，这对资产配置的应对调整也提出了较高的要求。全年来看，财政政策并未在经济体现下行压力大的时候就大举发力，市场对政策的期待屡屡落空；下半年地产放松政策陆续出台，累计放松的幅度也较大，但地产销售和投资始终呈现疲弱态势，这使得经济内生动能始终偏弱。

回顾组合全年操作，在大类资产配置上有所失误，高配了股票和转债，低配了债券久期，对净值造成了一定拖累。年初基于对疫后经济修复的乐观预期，组合高配了股票和转债、低配了债券，二季度观察到经济指标下滑幅度和速度均超出此前预期，组合适当降低了股票的配置并调整了个股持仓，提升债券仓位，降低转债仓位并提升低期权估值、低评级和高波动转债的占比。下半年权益市场整体走弱，很多优质公司的估值水平都具备了较好的长期配置价值，从赔率角度考虑组合并未
选择减持权益资产，而是通过调整结构、降低持仓波动性以应对市场变化，债券继续提升久期水平，择机参与利率波段交易，并在年末根据平坦的曲线形态进行期限结构调整，积极把握债券类属机会增厚组合收益，转债仓位保持稳定，着重配置了下修后弹性有所恢复的低价券和赎回线附近低溢价率个券，用估值偏低的新券替换组合中因正股下跌已经失去弹性的老券，组合在整体绝对价格下降的同时维持了弹性和不对称性。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现

截至报告期末，本基金 A 类基金份额净值为 1.8641 元，本报告期份额净值增长率为 0.30%，同
期业绩比较基准收益率为3.80%；B类基金份额净值为1.8283元，本报告期份额净值增长率为-0.10%，同期业绩比较基准收益率为 3.80%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

展望 2024 年，预计中国经济将延续弱复苏格局。从当前的政策基调及各省陆续公布的全年经济增长目标来看，政策对增长仍有诉求，2023 年末已出台的财政政策、2024 年初新增 PSL（抵押补充贷款）资金投放将对实物工程量形成拉动，不过根据测算，实现全年目标仍需特别国债等财政政策的持续发力。同时我们也意识到，在经济转型过程中，很多中长期结构性问题仍待解决，居民部门账户进一步恶化、缩表行为继续扩散，企业产能过剩尚未扭转、盈利回落对内生资本开支形成压制，地产链条持续走弱、缺乏新的经济增长动能以对冲传统部门的下滑。内生动能偏弱，有效需求不足，制约了经济向上恢复的高度，增长仍是一波三折的过程。

当前很多优质公司的估值水平已经降到历史最低水平附近，市场对企业盈利的负面预期定价已经较为充分，只要经济不进一步的回落，估值进一步压缩的风险较小，未来至少能够分享企业盈利的增长，很多优质公司的分红收益率也已经超过国债收益率。2024 年海外环境最大的变化可能在于全球流动性拐点的出现、中美周期从错位走向收敛，人民币汇率压力的缓解将进一步打开国内政策的操作空间。债券收益率虽然已经接近历史低点附近，但在政策刺激相对克制、经济处于弱需求的环境下，预计 2024 年货币政策仍将保持宽松，债券市场或将维持慢牛行情。在地方债化解等中长期目标的影响下，高收益信用债的供给可能会持续减少，债券市场的结构性资产荒行情或将继续演绎，信用利差和期限利差在较长时间内或将维持偏低水平。

本基金债券部分仍将以中高等级信用债和银行资本补充工具为主，保持一定的杠杆水平，以获取票息收益为主，并将积极把握债券类属的投资机会增厚组合收益。权益部分基于当前的市场环境和估值水平，将保持一个中性偏高的股票配置，优化组合持仓结构，短期重点关注价格数据的边际变化。转债投资上，经过两年的市场调整绝对价格已经较低，偏债个券的 YTM（到期收益率）相较于信用债已经有较强的吸引力，后续组合将积极关注其中的结构性机会，力争以长期稳健的业绩回
报基金持有人。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

本报告期，基金管理人根据法律法规、监管要求的变化和业务发展的需要，继续围绕严守合规底线、履行合规义务、防控重大风险等完善公司内控，持续审视健全制度流程并强化对法规和制度执行情况的监督检查，有效保障了旗下基金及公司各项业务合法合规、稳健有序运作开展。

本报告期，基金管理人主要监察稽核工作及措施如下：

（1）不断推进公司合规和廉洁从业文化建设，践行“合规、诚信、专业、稳健”的行业文化理念，坚持投资者利益至上，持续督促廉洁从业、执业操守和道德规范等规定贯彻落实，积极开展形式多样的文化宣导，引导员工树立正确的价值观、事业观、职业观，不断推动建设风清气正的公司及行业生态环境。

（2）持续完善投资合规监控手段，协同投资、研究、交易等业务部门完善相应的内控机制，共同巩固投资合规内控防线。升级风控系统，提升投资合规监控工作效能，有效保障各类资产组合的合规运作。持续加强关联交易、公平交易、异常交易和内幕交易等监测管控机制，保护投资者利益。
（3）持续督促优化基金募集申请材料质量内控机制和工具手段，提升产品合规审查质效；坚持以风险可测可控、投资者有效保护为前提，审慎评估论证各类新产品与新业务方案，全面充分揭示产品风险，切实保护投资者合法权益。

（4）持续贯彻落实基金销售相关法规和监管要求，坚持以投资者视角审核基金宣传推介材料，持续加强对网络直播、自媒体账号、对外言论发布、投资者交流等重点领域的合规管理。深入落实投资者适当性管理，妥善处理客户投诉纠纷，切实加大投资者教育和保护力度。

（5）持续落实法律法规、自律规则、基金合同信息披露相关规定，完善信息披露管理工作机制流程，不断提高信息披露监测触发、制作、审核、报送的自动化水平和合规风险控制能力，做好公司及旗下各基金的信息披露工作，确保真实、准确、完整、及时、简明和易得。

（6）贯彻落实风险为本的工作方法，持续完善洗钱风险管理体系，进一步健全内控制度流程，深入开展反洗钱系统建设与数据治理，探索优化风险评估识别方法，加强客户尽职调查，全面提高反洗钱工作的履职质效。

（7）以法律法规、基金合同及公司规章制度为依据，有计划、有重点地对投研交易、基金销售、运营、人员规范、反洗钱等工作领域开展内审检查，同时聘请并配合外部审计机构开展 ISAE3402内控鉴证、GIPS（全球投资业绩标准）鉴证项目，聘请律师事务所完成年度合规有效性评估工作，从不同视角更加全面审视公司合规内控机制和执行情况，督促改进内外部检查发现问题，进一步提升公司合规管理及内控水平。


本基金管理人将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，努力防范和控制重大风险，充分保障基金份额持有人的合法权益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指引和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。

本基金管理人设有估值委员会，估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序，指导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具备投资、研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。

本报告期内，参与估值流程各方之间不存在直接的重大利益冲突。

本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司及中证指数有限公司签署服务协议，由中债金融估值中心有限公司按约定提供银行间同业市场的估值数据，由中证指数有限公司按约定提供交易所交易的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

易方达安心回报债券 A:本报告期内未实施利润分配。

易方达安心回报债券 B:本报告期内未实施利润分配。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

报告期内，本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。

§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期内，本基金托管人在对本基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

本报告期内，本基金的管理人——易方达基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，托管人未发现损害基金份额持有人利益的行为。

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本托管人依法对易方达基金管理有限公司编制和披露的本基金 2023 年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。

§6 审计报告

安永华明（2024）审字第 70013033_G77 号
易方达安心回报债券型证券投资基金全体基金份额持有人：
6.1 审计意见

我们审计了易方达安心回报债券型证券投资基金的财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的资产负
债表，2023 年度的利润表和净资产变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的易方达安心回报债券型证券投资基金的财务报表在所有重大方面按照企业会
计准则的规定编制，公允反映了易方达安心回报债券型证券投资基金 2023 年 12 月 31 日的财务状况
以及 2023 年度的经营成果和净资产变动情况。
6.2 形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于易方达安心回报债券型证券投资基金，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
6.3 其他信息

易方达安心回报债券型证券投资基金管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
6.4 管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护
必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估易方达安心回报债券型证券投资基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督易方达安心回报债券型证券投资基金的财务报告过程。
6.5 注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对易方达安心回报债券型证券投资基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致易方达安心回报债券型证券投资基金不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。


安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师
赵雅 李飘飘
北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼 17 层 01-12 室
2024 年 3 月 26 日
§7 年度财务报表

7.1 资产负债表
会计主体：易方达安心回报债券型证券投资基金

报告截止日：2023 年 12 月 31 日

单位：人民币元

本期末 上年度末

资 产 附注号

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

资 产：

货币资金 7.4.7.1 1,638,649.52 2,013,893.90

结算备付金 144,524,494.17 291,654,964.34

存出保证金 278,116.13 396,063.38

交易性金融资产 7.4.7.2 14,087,186,721.41 17,831,980,982.86

其中：股票投资 1,964,141,656.77 2,552,203,614.24

基金投资 - -

债券投资 11,602,326,271.59 14,725,561,905.18

资产支持证券投资 520,718,793.05 554,215,463.44

贵金属投资 - -

其他投资 - -

衍生金融资产 7.4.7.3 - -

买入返售金融资产 7.4.7.4 - -

应收清算款 36,644,489.34 237,415,977.47

应收股利 - -

应收申购款 1,514,128.66 2,502,742.66

递延所得税资产 - -


其他资产 7.4.7.5 - -

资产总计 14,271,786,599.23 18,365,964,624.61

本期末 上年度末

负债和净资产 附注号

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

负 债：

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 7.4.7.3 - -

卖出回购金融资产款 3,981,072,722.02 4,868,528,736.62

应付清算款 356,323.64 -

应付赎回款 22,486,854.39 259,926,082.88

应付管理人报酬 6,286,333.30 8,486,485.42

应付托管费 1,796,095.23 2,424,710.12

应付销售服务费 562,595.62 747,688.31

应付投资顾问费 - -

应交税费 341,206.87 556,631.70

应付利润 - -

递延所得税负债 - -

其他负债 7.4.7.6 430,155.15 1,316,396.46

负债合计 4,013,332,286.22 5,141,986,731.51

净资产：

实收基金 7.4.7.7 5,520,536,220.92 7,133,062,544.96

未分配利润 7.4.7.8 4,737,918,092.09 6,090,915,348.14

净资产合计 10,258,454,313.01 13,223,977,893.10

负债和净资产总计 14,271,786,599.23 18,365,964,624.61

注：报告截止日 2023 年 12 月 31 日，A 类基金份额净值 1.8641 元，B 类基金份额净值 1.8283
元；基金份额总额 5,520,536,220.92 份，下属分级基金的份额总额分别为：A 类基金份额总额
4,613,507,654.36 份，B 类基金份额总额 907,028,566.56 份。
7.2 利润表
会计主体：易方达安心回报债券型证券投资基金


本报告期：2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项 目 附注号 2023 年 1 月 1 日至 2022 年 1 月 1 日至

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

一、营业总收入 238,843,098.90 -1,379,624,319.47

1.利息收入 3,096,526.67 4,155,894.92

其中：存款利息收入 7.4.7.9 3,038,322.67 4,131,722.98

债券利息收入 - -

资产支持证券利息收入 - -

买入返售金融资产收入 58,204.00 24,171.94

其他利息收入 - -

2.投资收益（损失以“-”填列） 111,451,843.52 822,005,364.90

其中：股票投资收益 7.4.7.10 -330,050,975.25 -26,033,900.75

基金投资收益 - -

债券投资收益 7.4.7.11 365,239,172.88 775,578,492.54

资产支持证券投资收益 7.4.7.12 22,952,012.91 29,004,921.74

贵金属投资收益 - -

衍生工具收益 7.4.7.13 - -

股利收益 7.4.7.14 53,311,632.98 43,455,851.37

其他投资收益 - -

3.公允价值变动收益（损失以“-”号

7.4.7.15 123,872,485.07 -2,208,573,156.67
填列）

4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - -

5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.16 422,243.64 2,787,577.38

减：二、营业总支出 209,008,402.34 314,145,977.64

1．管理人报酬 83,991,747.49 144,281,265.41

2．托管费 23,997,642.14 41,223,218.69

3．销售服务费 7,672,504.47 11,814,375.89


4．投资顾问费 - -

5．利息支出 92,487,591.78 115,081,549.02

其中：卖出回购金融资产支出 92,487,591.78 115,081,549.02

6. 信用减值损失 7.4.7.17 - -

7．税金及附加 507,427.45 1,388,985.31

8．其他费用 7.4.7.18 351,489.01 356,583.32

三、利润总额（亏损总额以“-”号填

29,834,696.56 -1,693,770,297.11
列）

减：所得税费用 - -

四、净利润（净亏损以“-”号填列） 29,834,696.56 -1,693,770,297.11

五、其他综合收益的税后净额 - -

六、综合收益总额 29,834,696.56 -1,693,770,297.11

7.3 净资产变动表
会计主体：易方达安心回报债券型证券投资基金

本报告期：2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

单位：人民币元

本期

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

实收基金 未分配利润 净资产合计

一、上期期末净资

产 7,133,062,544.96 6,090,915,348.14 13,223,977,893.10

二、本期期初净资 7,133,062,544.96 6,090,915,348.14 13,223,977,893.10
产
三、本期增减变动

额（减少以“-” -1,612,526,324.04 -1,352,997,256.05 -2,965,523,580.09
号填列）

（一）、综合收益 - 29,834,696.56 29,834,696.56
总额
（二）、本期基金
份额交易产生的

净资产变动数（净 -1,612,526,324.04 -1,382,831,952.61 -2,995,358,276.65
资产减少以“-”号
填列）

其中：1.基金申购 944,702,167.46 846,334,597.01 1,791,036,764.47

款

2.基金赎回 -2,557,228,491.50 -2,229,166,549.62 -4,786,395,041.12
款
（三）、本期向基
金份额持有人分

配利润产生的净 - - -
资产变动（净资产
减少以“-”号填列）

四、本期期末净资 5,520,536,220.92 4,737,918,092.09 10,258,454,313.01
产

上年度可比期间

项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日

实收基金 未分配利润 净资产合计

一、上期期末净资 13,960,726,987.16 13,844,202,647.51 27,804,929,634.67
产

二、本期期初净资 13,960,726,987.16 13,844,202,647.51 27,804,929,634.67
产
三、本期增减变动

额（减少以“-” -6,827,664,442.20 -7,753,287,299.37 -14,580,951,741.57
号填列）

（一）、综合收益 - -1,693,770,297.11 -1,693,770,297.11
总额
（二）、本期基金
份额交易产生的

净资产变动数（净 -6,827,664,442.20 -6,059,517,002.26 -12,887,181,444.46
资产减少以“-”号
填列）

其中：1.基金申购 969,776,612.85 893,492,822.11 1,863,269,434.96
款

2.基金赎回 -7,797,441,055.05 -6,953,009,824.37 -14,750,450,879.42
款
（三）、本期向基
金份额持有人分

配利润产生的净 - - -
资产变动（净资产
减少以“-”号填列）

四、本期期末净资 7,133,062,544.96 6,090,915,348.14 13,223,977,893.10
产
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：刘晓艳，主管会计工作负责人：陈荣，会计机构负责人：王永铿

7.4 报表附注
7.4.1基金基本情况

易方达安心回报债券型证券投资基金(以下简称“本基金”) 经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2011]665 号《关于核准易方达安心回报债券型证券投资基金募集的批复》核准，由易方达基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《易方达安心回报债券型证券投资基金基金合同》公开募集。经向中国证监会备案，《易方达安心回报债券型证券投资基
金基金合同》于 2011 年 6 月 21 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 1,790,229,532.54 份
基金份额，其中认购资金利息折合 786,926.23 份基金份额。本基金为契约型开放式基金，存续期限不定。本基金的基金管理人为易方达基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。7.4.2会计报表的编制基础

本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及《资产管理产品相关会计处理规定》和其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制，同时，在信息披露和估值方面，也参考了中国证监会颁布的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》《证券投资基金信息披露内容与格式准则》《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》以及中国证监会和中国证券投资基金业协会颁布的其他相关规定。

本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及本报告期间的经营成果和净资产变动情况等有关信息。
7.4.4重要会计政策和会计估计
7.4.4.1会计年度

本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

7.4.4.2记账本位币

本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。
7.4.4.3金融资产和金融负债的分类

金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权益工具的合同。


（1）金融资产分类

本基金的金融资产于初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产。

（2）金融负债分类

本基金的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。
7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，以及不作为有效套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益；
划分为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关交易费用计入其初始确认金额；

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益；

对于以摊余成本计量的金融资产，采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益；

本基金以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产进行减值处理并确认损失准备。对于不含重大融资成分的应收款项，本基金运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述采用简化计量方法以外的金融资产，本基金在每个估值日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本基金按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入；

本基金在每个估值日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本基金以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在估值日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况；
本基金计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额、货币时间价值，以及在估值日无须付出不必要的额外成本或努力即可获
得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息；

当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产；

当本基金不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本基金直接减记该金融资产的账面余额；

当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该收取金融资产现金流量的权利已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认；

本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（含交易性金融负债和衍生金融负债），按照公允价值进行后续计量，所有公允价值变动均计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。
7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本基金在计量日能够进入的交易市场。本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。

每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债按如下原则确定公允价值并进行估值：


（1）存在活跃市场的金融工具，按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值。

与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价；

（2）不存在活跃市场的金融工具，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值；

（3）如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值；

（4）如有新增事项，按国家最新规定估值。
7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销

当本基金同时满足下列条件时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
7.4.4.7实收基金

实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8损益平准金

损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益（/ 损失）占净资产比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得（/ 损失）占净资产比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入“未分配利润（/ 累计亏损）”。7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量

（1）存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按
协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；

（2）交易性金融资产在买入/卖出的成交日发生的交易费用，计入投资收益；债券投资和资产支持证券投资持有期间，按证券票面价值与票面利率或内含票面利率或合同利率计算的金额扣除适用情况下的相关税费后的净额确认为投资收益，在证券实际持有期内逐日计提；处置交易性金融资产的投资收益于成交日确认，并按成交金额与该交易性金融资产的账面余额的差额扣除适用情况下的相关税费后的净额入账，同时转出已确认的公允价值变动收益；

（3）买入返售金融资产收入，按实际利率法确认利息收入，在回购期内逐日计提；

（4）转融通证券出借业务利息收入按出借起始日证券账面价值及出借费率计算的金额扣除适用情况下的相关税费后的净额，在转融通证券实际出借期间内逐日计提。因借入人未能按期归还产生的罚息，实际发生时扣除适用情况下的相关税费后的净额计入转融通证券出借业务利息收入；

（5）处置衍生工具的投资收益于成交日确认，并按处置衍生工具成交金额与其成本的差额扣除适用情况下的相关税费后的净额入账，同时转出已确认的公允价值变动收益；

（6）股利收益于除息日确认，并按发行人宣告的分红派息比例计算的金额扣除适用情况下的相关税费后的净额入账；

（7）公允价值变动收益系本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；

（8）其他收入在经济利益很可能流入从而导致企业资产增加或者负债减少、且经济利益的流入额能够可靠计量时确认。
7.4.4.10费用的确认和计量

本基金的管理人报酬和托管费等费用按照权责发生制原则，在本基金接受相关服务的期间计入当期损益。

以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11基金的收益分配政策

(1)由于本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，而 B 类基金份额收取销售服务费，各基金份额
类别对应的可分配收益将有所不同。本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权；


(2)在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为 12 次，每份基金份额每次收益分配比例不得低于收益分配基准日每份基金份额可供分配利润的 60%，若《基金合同》生效不满 3 个月可不进行收益分配；

(3)本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；

(4)基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；
(5)本基金收益分配的发放日距离收益分配基准日的时间不超过 15 个工作日；

(6)法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
7.4.4.12其他重要的会计政策和会计估计

本基金本报告期无其他重要的会计政策和会计估计。
7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1会计政策变更的说明

本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2会计估计变更的说明

本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3差错更正的说明

本基金本报告期无会计差错更正。
7.4.6税项

（1）印花税

证券(股票)交易印花税税率为 1‰，由出让方缴纳。根据财政部、税务总局公告 2023 年第 39 号
《关于减半征收证券交易印花税的公告》的规定，自 2023 年 8 月 28 日起，证券交易印花税实施减
半征收。

（2）增值税、城建税、教育费附加及地方教育费附加

根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》的
规定，经国务院批准，自 2016 年 5 月 1 日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金融业
纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。金融商品转让，按照卖出价扣除买入价后的余额为销售额。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]46 号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有
关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]70 号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人；

根据财政部、国家税务总局财税[2017]56 号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定，
自 2018 年 1 月 1 日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为（以下简称“资
管产品运营业务”），暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税，资管产品管理人未分别核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。资管产品管理人可选择分别或
汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中
发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减；

根据财政部、国家税务总局财税[2017]90 号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策
的通知》的规定，自 2018 年 1 月 1 日起，资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务、发生的部
分金融商品转让业务，按照以下规定确定销售额：提供贷款服务，以 2018 年 1 月 1 日起产生的利息
及利息性质的收入为销售额；转让 2017 年 12 月 31 日前取得的股票（不包括限售股）、债券、基金、
非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017 年最后一个交易日的股票收盘价（2017 年最后一个交易日处于停牌期间的股票，为停牌前最后一个交易日收盘价）、债券估值（中债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值）、基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。

本基金分别按实际缴纳的增值税额的 7%、3%和 2%缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加。

（3）企业所得税

证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

（4）个人所得税

个人所得税税率为 20%。


基金从上市公司分配取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的，其股息红利所
得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，减按 50%计入应纳税所得额；
持股期限超过 1 年的，减按 25%计入应纳税所得额；自 2015 年 9 月 8 日起，证券投资基金从公开发
行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过 1 年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。
暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税。
7.4.7重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 货币资金

单位：人民币元

本期末 上年度末

项目

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

活期存款 1,638,649.52 2,013,893.90

等于：本金 1,636,070.63 1,994,739.16

加：应计利息 2,578.89 19,154.74

定期存款 - -

等于：本金 - -

加：应计利息 - -

其中：存款期限 1 个月以内 - -

存款期限 1-3 个月 - -

存款期限 3 个月以上 - -

其他存款 - -

等于：本金 - -

加：应计利息 - -

合计 1,638,649.52 2,013,893.90

7.4.7.2 交易性金融资产

单位：人民币元

本期末

项目 2023 年 12 月 31 日

成本 应计利息 公允价值 公允价值变动

股票 2,199,589,700.7 - 1,964,141,656.77 -235,448,044.01
8

贵金属投资-金交所黄

- - - -
金合约


交易所市 4,274,932,126.3

19,935,441.57 4,270,966,752.18 -23,900,815.73
场 4

银行间市 7,226,590,090.7

债券 72,923,519.41 7,331,359,519.41 31,845,909.25
场 5

11,501,522,217.

合计 92,858,960.98 11,602,326,271.59 7,945,093.52
09

资产支持证券 511,064,146.93 5,867,793.05 520,718,793.05 3,786,853.07

基金 - - - -

其他 - - - -

14,212,176,064.

合计 98,726,754.03 14,087,186,721.41 -223,716,097.42
80

上年度末

项目 2022 年 12 月 31 日

成本 应计利息 公允价值 公允价值变动

股票 2,784,723,916.4 - 2,552,203,614.24 -232,520,302.16
0

贵金属投资-金交所黄

- - - -
金合约

交易所市 7,137,054,224.0

47,230,102.03 7,191,134,267.39 6,849,941.27
场 9

银行间市 7,568,073,921.6

债券 88,552,937.79 7,534,427,637.79 -122,199,221.60
场 0

14,705,128,145.

合计 135,783,039.82 14,725,561,905.18 -115,349,280.33
69

资产支持证券 551,629,000.00 2,305,463.44 554,215,463.44 281,000.00

基金 - - - -

其他 - - - -

18,041,481,062.

合计 138,088,503.26 17,831,980,982.86 -347,588,582.49
09

7.4.7.3 衍生金融资产/负债
7.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额


本基金本报告期末及上年度末无衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额

本基金本报告期末及上年度末无买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券

本基金本报告期末及上年度末无买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 其他资产

本基金本报告期末及上年度末无其他资产。
7.4.7.6 其他负债

单位：人民币元

本期末 上年度末

项目

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

应付券商交易单元保证金 - -

应付赎回费 1,864.86 95,399.77

应付证券出借违约金 - -

应付交易费用 197,190.29 989,896.69

其中：交易所市场 45,195.93 828,167.34

银行间市场 151,994.36 161,729.35

应付利息 - -

预提费用 231,100.00 231,100.00

合计 430,155.15 1,316,396.46

7.4.7.7 实收基金
易方达安心回报债券 A

金额单位：人民币元

本期

项目 2023年1月1日至2023年12月31日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 5,965,468,713.72 5,965,468,713.72

本期申购 879,937,809.76 879,937,809.76

本期赎回（以“-”号填列） -2,231,898,869.12 -2,231,898,869.12

本期末 4,613,507,654.36 4,613,507,654.36

易方达安心回报债券 B

金额单位：人民币元

本期

项目 2023年1月1日至2023年12月31日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 1,167,593,831.24 1,167,593,831.24

本期申购 64,764,357.70 64,764,357.70

本期赎回（以“-”号填列） -325,329,622.38 -325,329,622.38

本期末 907,028,566.56 907,028,566.56

注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。
7.4.7.8 未分配利润
易方达安心回报债券 A

单位：人民币元

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 1,057,216,813.01 4,064,468,869.61 5,121,685,682.62

本期期初 1,057,216,813.01 4,064,468,869.61 5,121,685,682.62

本期利润 -70,948,794.32 98,012,087.21 27,063,292.89

本期基金份额交易产生的

-211,367,575.14 -950,721,635.76 -1,162,089,210.90
变动数

其中：基金申购款 126,494,877.50 664,279,960.91 790,774,838.41

基金赎回款 -337,862,452.64 -1,615,001,596.67 -1,952,864,049.31

本期已分配利润 - - -

本期末 774,900,443.55 3,211,759,321.06 3,986,659,764.61

易方达安心回报债券 B

单位：人民币元

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 181,433,582.49 787,796,083.03 969,229,665.52

本期期初 181,433,582.49 787,796,083.03 969,229,665.52

本期利润 -23,088,994.19 25,860,397.86 2,771,403.67

本期基金份额交易产生的 -32,442,916.86 -188,299,824.85 -220,742,741.71

变动数

其中：基金申购款 8,429,594.42 47,130,164.18 55,559,758.60

基金赎回款 -40,872,511.28 -235,429,989.03 -276,302,500.31

本期已分配利润 - - -

本期末 125,901,671.44 625,356,656.04 751,258,327.48

7.4.7.9 存款利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12
31 日 月 31 日

活期存款利息收入 60,650.53 157,634.79

定期存款利息收入 - -

其他存款利息收入 - -

结算备付金利息收入 2,970,674.91 3,966,377.40

其他 6,997.23 7,710.79

合计 3,038,322.67 4,131,722.98

7.4.7.10 股票投资收益
7.4.7.10.1 股票投资收益项目构成

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 2022 年 1 月 1 日至 2022 年
12 月 31 日 12 月 31 日

股票投资收益——买卖股票差价收入 -330,050,975.25 -26,033,900.75

股票投资收益——赎回差价收入 - -

股票投资收益——申购差价收入 - -

股票投资收益——证券出借差价收入 - -

合计 -330,050,975.25 -26,033,900.75

7.4.7.10.2 股票投资收益——买卖股票差价收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 122022 年 1 月 1 日至 2022 年 12
月 31 日 月 31 日

卖出股票成交总额 776,204,760.32 2,434,876,754.95


减：卖出股票成本总额 1,104,552,444.81 2,455,408,225.97

减：交易费用 1,703,290.76 5,502,429.73

买卖股票差价收入 -330,050,975.25 -26,033,900.75

7.4.7.11债券投资收益
7.4.7.11.1债券投资收益项目构成

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023年1月1日至2023年12月 2022年1月1日至2022年12月31
31日 日

债券投资收益——利息收入 332,553,829.75 543,155,105.36

债券投资收益——买卖债券（债转股 32,685,343.13 232,423,387.18
及债券到期兑付）差价收入

债券投资收益——赎回差价收入 - -

债券投资收益——申购差价收入 - -

合计 365,239,172.88 775,578,492.54

7.4.7.11.2债券投资收益——买卖债券差价收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023年1月1日至2023年12月31 2022年1月1日至2022年12月31
日 日

卖出债券（债转股及债券到期兑付） 23,572,755,146.88 27,565,008,140.63
成交总额

减：卖出债券（债转股及债券到期兑 23,283,909,963.87 26,983,755,555.97
付）成本总额

减：应计利息总额 255,603,952.53 348,502,077.89

减：交易费用 555,887.35 327,119.59

买卖债券差价收入 32,685,343.13 232,423,387.18

7.4.7.12 资产支持证券投资收益
7.4.7.12.1 资产支持证券投资收益项目构成

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023年1月1日至2023年12月31日

2022年1月1日至2022年12月31日

资产支持证券投资收益— 22,121,739.36 28,258,156.49
—利息收入

资产支持证券投资收益— 830,273.55 746,765.25
—买卖资产支持证券差价

收入

资产支持证券投资收益— - -
—赎回差价收入

资产支持证券投资收益— - -
—申购差价收入

合计 22,952,012.91 29,004,921.74

7.4.7.12.2 资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目

2023年1月1日至2023年12月31日 2022年1月1日至2022年12月31日

卖出资产支持证券成交总

额 417,944,341.82 782,909,032.45

减：卖出资产支持证券成本 408,298,145.78 765,372,267.68
总额

减：应计利息总额 8,815,922.49 16,789,999.52

减：交易费用 - -

资产支持证券投资收益 830,273.55 746,765.25

7.4.7.13 衍生工具收益

本基金本报告期及上年度可比期间无衍生工具收益。
7.4.7.14 股利收益

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目

2023年1月1日至2023年12月31日 2022年1月1日至2022年12月31日

股票投资产生的股利收益 53,311,632.98 43,455,851.37

其中：证券出借权益补偿收入 - -

基金投资产生的股利收益 - -

合计 53,311,632.98 43,455,851.37

7.4.7.15 公允价值变动收益

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目名称

2023年1月1日至2023年12月31日 2022年1月1日至2022年12月31日

1.交易性金融资产 123,872,485.07 -2,208,573,156.67

——股票投资 -2,927,741.85 -1,287,255,010.25


——债券投资 123,294,373.85 -917,837,414.10

——资产支持证券投资 3,505,853.07 -3,480,732.32

——基金投资 - -

——贵金属投资 - -

——其他 - -

2.衍生工具 - -

——权证投资 - -

3.其他 - -

减：应税金融商品公允价值变

动产生的预估增值税 - -

合计 123,872,485.07 -2,208,573,156.67

7.4.7.16 其他收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目

2023年1月1日至2023年12月31日 2022年1月1日至2022年12月31日

基金赎回费收入 421,660.31 2,787,377.38

其他 583.33 200.00

合计 422,243.64 2,787,577.38

7.4.7.17 信用减值损失

本基金本报告期及上年度可比期间无信用减值损失。
7.4.7.18 其他费用

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023年1月1日至2023年12月 2022年1月1日至2022年12月31日
31日

审计费用 111,100.00 111,100.00

信息披露费 120,000.00 120,000.00

证券出借违约金 - -

银行间账户维护费 34,380.00 33,600.00

银行汇划费 84,809.01 90,683.32

其他 1,200.00 1,200.00


合计 351,489.01 356,583.32

7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1或有事项

截至资产负债表日，本基金无须作披露的或有事项。
7.4.8.2资产负债表日后事项

截至本会计报表批准报出日，本基金无须作披露的资产负债表日后事项。
7.4.9关联方关系

关联方名称 与本基金的关系

易方达基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售
机构

中国工商银行股份有限公司 基金托管人、基金销售机构

广发证券股份有限公司 基金管理人股东、基金销售机构

广东粤财信托有限公司 基金管理人股东

广东省广晟控股集团有限公司 基金管理人股东

广州市广永国有资产经营有限公司 基金管理人股东

盈峰集团有限公司 基金管理人股东

珠海祺荣宝投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人股东

珠海祺泰宝投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人股东

珠海祺丰宝投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人股东

珠海聚宁康投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人股东

珠海聚弘康投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人股东

珠海聚莱康投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人股东

易方达资产管理有限公司 基金管理人的子公司

易方达国际控股有限公司 基金管理人的子公司

易方达资产管理（香港）有限公司 基金管理人子公司控制的公司

注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易

金额单位：人民币元

本期 上年度可比期间

2023年1月1日至2023年12月31日 2022年1月1日至2022年12月31日

关联方名称 占当期股 占当期股
成交金额 票成交总 成交金额 票成交总
额的比例 额的比例


广发证券 - - 118,526.95 0.00%

7.4.10.1.2 权证交易

本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。
7.4.10.1.3 债券交易

本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的债券交易。
7.4.10.1.4 债券回购交易

本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的债券回购交易。
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金

金额单位：人民币元

本期

关联方名称 2023年1月1日至2023年12月31日

当期 占当期佣金 期末应付佣金余额 占期末应付佣
佣金 总量的比例 金总额的比例

- - - - -

上年度可比期间

关联方名称 2022年1月1日至2022年12月31日

当期 占当期佣金 期末应付佣金余额 占期末应付佣
佣金 总量的比例 金总额的比例

广发证券 71.12 0.00% - -

注：上述佣金按市场佣金率计算,以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费、经手费和适用期间内由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。

该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务等。
7.4.10.2关联方报酬
7.4.10.2.1基金管理费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023年1月1日至2023年12 2022年1月1日至2022年12
月31日 月31日

当期发生的基金应支付的管理费 83,991,747.49 144,281,265.41

其中：应支付销售机构的客户维护费 19,183,153.48 25,928,643.82

应支付基金管理人的净管理费 64,808,594.01 118,352,621.59

注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.70%年费率计提。管理费的计算方法如下：
H＝E×0.70%÷当年天数


H 为每日应计提的基金管理费

E 为前一日的基金资产净值

基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划款指令，基金托管人复核后于次月首日起 3 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。
7.4.10.2.2基金托管费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023年1月1日至2023年12 2022年1月1日至2022年12
月31日 月31日

当期发生的基金应支付的托管费 23,997,642.14 41,223,218.69

注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.20%年费率计提。托管费的计算方法如下：
H＝E×0.20%÷当年天数

H 为每日应计提的基金托管费

E 为前一日的基金资产净值

基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划款指令，基金托管人复核后于次月首日起 3 个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。
7.4.10.2.3销售服务费

单位：人民币元

本期

获得销售服务费的各 2023年1月1日至2023年12月31日

关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费

易方达安心回报债券 A 易方达安心回报债券 B 合计

易方达基金管理有限 - 1,304,021.77 1,304,021.77
公司

中国工商银行 - 860,842.81 860,842.81

广发证券 - 168,133.58 168,133.58

合计 - 2,332,998.16 2,332,998.16

上年度可比期间

获得销售服务费的各 2022年1月1日至2022年12月31日

关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费

易方达安心回报债券A 易方达安心回报债券B 合计

易方达基金管理有限 - 2,964,471.02 2,964,471.02

公司

中国工商银行 - 990,735.02 990,735.02

广发证券 - 378,932.12 378,932.12

合计 - 4,334,138.16 4,334,138.16

注：本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，B 类基金份额的销售服务费年费率为 0.40%。
本基金销售服务费按前一日 B 类基金资产净值的 0.40%年费率计提。

销售服务费的计算方法如下：

H＝E×0.40%÷当年天数

H 为 B 类基金份额每日应计提的销售服务费

E 为 B 类基金份额前一日基金资产净值

基金销售服务费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金销售服务费划付指令，经基金托管人复核后于次月首日起 3 个工作日内从基金财产中一次性划出，由注册登记机构代收，注册登记机构收到后按相关合同规定支付给基金销售机构等。若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场债券（含回购）交易。
7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况

本基金本报告期及上年度可比期间未发生与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务。
7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况

本基金本报告期及上年度可比期间未发生与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务。
7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

本报告期内和上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。
7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
易方达安心回报债券 A

无。
易方达安心回报债券 B

无。
7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入


单位：人民币元

本期 上年度可比期间

关联方名称 2023年1月1日至2023年12月31日 2022年1月1日至2022年12月31日

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

中国工商银行-活期存 1,638,649.52 60,650.53 2,013,893.90 157,634.79
款

注：本基金的上述银行存款由基金托管人中国工商银行股份有限公司保管，按银行同业利率或约定利率计息。
7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本基金本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。
7.4.10.8 其他关联交易事项的说明
7.4.10.8.1 其他关联交易事项的说明

无。
7.4.11 利润分配情况
易方达安心回报债券 A

本报告期内未发生利润分配。
易方达安心回报债券 B

本报告期内未发生利润分配。

7.4.12 期末（2023 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购

截至本报告期末 2023 年 12 月 31 日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购
证券款余额 2,840,189,450.33 元，是以如下债券作为质押：

金额单位：人民币元

期末估值

债券代码 债券名称 回购到期日 数量（张） 期末估值总额

单价

092280069 22 华夏银行 2024-01-02 101.56 1,600,000 162,502,557.38


二级资本债

01

102281639 22 中原高速 2024-01-02 101.55 100,000 10,155,390.16
MTN002

102381179 23 淮河能源 2024-01-02 102.63 34,000 3,489,395.85
MTN002

102381382 23 中化股 2024-01-02 101.66 900,000 91,496,596.72
MTN002

102381645 23 北控 2024-01-02 101.45 155,000 15,725,188.74
MTN002

102382427 23 首机场股 2024-01-02 101.61 969,000 98,459,295.73
MTN001

2028037 20 光大银行 2024-01-02 104.24 632,000 65,876,848.09
永续债

2228039 22 建设银行 2024-01-02 103.60 1,538,000 159,341,590.49
二级 01

230421 23 农发 21 2024-01-02 100.57 2,383,000 239,667,164.86

232380073 23 农行二级 2024-01-02 102.58 104,000 10,668,064.26
资本债 03A

22 光大银行

092280080 二级资本债 2024-01-03 101.53 747,000 75,840,664.92
01A

2028051 20 浦发银行 2024-01-03 104.03 348,000 36,204,151.48
永续债

2128039 21 中国银行 2024-01-03 102.53 1,000,000 102,531,967.21
二级 03

2228017 22 邮储银行 2024-01-03 104.88 1,100,000 115,371,931.15
二级 01

2228041 22 农业银行 2024-01-03 103.56 1,640,000 169,843,239.34
二级 01

230306 23 进出 06 2024-01-03 100.45 1,064,000 106,876,154.53

101658045 16 豫高管 2024-01-04 103.44 400,000 41,376,800.00
MTN001

102100775 21 北控水集 2024-01-04 105.36 84,000 8,850,320.79
MTN001

102101455 21 南京交建 2024-01-04 102.82 100,000 10,281,786.89
MTN003

102282526 22 沪电力 2024-01-04 101.01 200,000 20,201,355.19
MTN003

23 中核汇能

102381582 MTN001B(碳 2024-01-04 102.17 100,000 10,216,836.07
中和债)

102382076 23 光大控股 2024-01-04 101.17 193,000 19,526,727.54
MTN001


102382438 23 中兵投资 2024-01-04 101.91 100,000 10,191,344.26
MTN001

23 福瑞能源

102382569 MTN002(能源 2024-01-04 101.19 205,000 20,743,248.74
保供特别债)

102383067 23 先正达 2024-01-04 100.77 293,000 29,525,225.74
MTN001

2120110 21 北京银行 2024-01-04 102.53 463,000 47,471,147.12
永续债 02

2228039 22 建设银行 2024-01-04 103.60 662,000 68,585,261.97
二级 01

2228041 22 农业银行 2024-01-04 103.56 2,560,000 265,121,154.10
二级 01

22 上海银行

092280014 二级资本债 2024-01-05 103.63 459,000 47,564,935.97
01

092280108 22 中行二级 2024-01-05 100.78 600,000 60,469,363.93
资本债 02A

101659057 16 豫高管 2024-01-05 103.64 200,000 20,727,506.01
MTN002

102002303 20 川铁投 2024-01-05 103.36 108,000 11,162,596.72
MTN008

102100775 21 北控水集 2024-01-05 105.36 116,000 12,221,871.56
MTN001

102102037 21 中交一航 2024-01-05 101.56 300,000 30,467,852.46
MTN001

102102258 21 蜀道投资 2024-01-05 102.52 500,000 51,259,262.30
MTN003

102103042 21 蜀道投资 2024-01-05 102.37 400,000 40,946,968.31
MTN005

102380677 23 北控 2024-01-05 102.51 300,000 30,754,442.62
MTN001

102381645 23 北控 2024-01-05 101.45 153,000 15,522,283.08
MTN002

23 福瑞能源

102382569 MTN002(能源 2024-01-05 101.19 562,000 56,866,857.53
保供特别债)

102382729 23 临港控股 2024-01-05 101.52 1,000,000 101,519,672.13
MTN001

102382917 23 冀交投 2024-01-05 101.78 46,000 4,682,092.66
MTN006

2128028 21 邮储银行 2024-01-05 102.83 2,138,000 219,861,001.74
二级 01

2228006 22 中国银行 2024-01-05 104.18 1,316,000 137,095,832.33


二级 01

102280191 22 北控水集 2024-01-08 104.82 300,000 31,444,750.68
MTN001B

102382427 23 首机场股 2024-01-08 101.61 147,000 14,936,549.51
MTN001

23 华电

102381485 MTN005B(能 2024-01-09 102.44 300,000 30,731,442.62
源保供特别

债)

102382037 23 北控水集 2024-01-09 101.78 100,000 10,177,584.70
MTN004B

102382076 23 光大控股 2024-01-09 101.17 107,000 10,825,698.69
MTN001

102382387 23 深能源 2024-01-09 101.58 300,000 30,474,206.56
MTN001

102382418 23 光大控股 2024-01-09 102.38 200,000 20,476,983.61
MTN002

102383067 23 先正达 2024-01-09 100.77 107,000 10,782,249.67
MTN001

102380157 23 川高速 2024-01-10 104.39 400,000 41,754,796.71
MTN003

102381645 23 北控 2024-01-10 101.45 92,000 9,333,660.42
MTN002

23 四川机场

102381974 MTN001(绿 2024-01-10 101.40 200,000 20,279,923.50
色)

102382917 23 冀交投 2024-01-10 101.78 154,000 15,674,831.93
MTN006

合计 30,279,000 3,104,156,627.27

注：期末估值总额=期末估值单价（保留小数点后无限位）×数量。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购

截至本报告期末 2023 年 12 月 31 日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购
证券款余额 1,140,883,271.69 元，于 2024 年 1 月 2 日（先后）到期。该类交易要求本基金在回购期
内持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。
7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券

本基金本报告期末无参与转融通证券出借业务的证券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构


本基金管理人按照“自上而下与自下而上相结合，全面管理、专业分工”的思路，将风险控制嵌入到全公司的组织架构中，对风险实行多层次、多角度、全方位的管理。从投资决策的层次看，投资决策委员会、投资总监、基金投资部门总经理和基金经理对投资行为及相关风险进行管理、监控，并根据其不同权限实施风险控制；从岗位职能的分工上看，基金经理、监察合规管理部门、集中交易部门、核算部以及投资风险管理部从不同角度、不同环节对投资的全过程实行风险监控和管理；从投资管理的流程看，已经形成了一套贯穿“事前的风险定位、事中的风险管理和事后的风险评估”的健全的风险监控体系。

本基金为债券型基金，其长期平均风险和预期收益率低于混合型基金、股票型基金，高于货币市场基金。日常经营活动中本基金面临的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险，本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡，以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。
7.4.13.2 信用风险

信用风险是指包括债券发行人出现拒绝支付利息或到期时拒绝支付本息的违约风险，或由于债券发行人信用质量降低导致债券价格下跌的风险，及因交易对手违约而产生的交割风险。本基金管理人建立了内部信用评级制度，通过严格的备选库制度和分散化投资方式防范信用风险。本基金在交易所进行的证券交易交收和款项清算对手为中国证券登记结算有限责任公司，在银行间同业市场
主要通过交易对手库制度防范交易对手风险。于 2023 年 12 月 31 日，本基金持有的除国债、央行票
据和政策性金融债以外的债券占基金资产净值的比例为 112.98%(2022 年 12 月 31 日：110.36%)。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资

单位：人民币元

本期末 上年度末

短期信用评级

2023年12月31日 2022年12月31日

A-1 10,039,196.72 0.00

A-1 以下 0.00 0.00

未评级 643,662,686.88 686,157,468.22

合计 653,701,883.60 686,157,468.22

注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。

2. 未评级债券为剩余期限在一年以内的国债、政策性金融债、央票及未有第三方机构评级的短期融资券。

3. 债券投资以全价列示。

7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资

单位：人民币元

本期末 上年度末

短期信用评级

2023年12月31日 2022年12月31日

A-1 0.00 0.00

A-1 以下 0.00 0.00

未评级 0.00 0.00

合计 0.00 0.00

7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资

单位：人民币元

短期信用评级 本期末 上年度末

2023年12月31日 2022年12月31日

A-1 0.00 0.00

A-1 以下 0.00 0.00

未评级 0.00 0.00

合计 0.00 0.00

7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资

单位：人民币元

本期末 上年度末

长期信用评级

2023年12月31日 2022年12月31日

AAA 8,469,593,780.52 12,751,552,326.80

AAA 以下 1,549,878,093.74 684,650,681.12

未评级 929,152,513.73 603,201,429.04

合计 10,948,624,387.99 14,039,404,436.96

注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。

2. 未评级债券为剩余期限大于一年的国债、政策性金融债和央票。

3. 债券投资以全价列示。
7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资

单位：人民币元

本期末 上年度末

长期信用评级

2023年12月31日 2022年12月31日


AAA 520,718,793.05 554,215,463.44

AAA 以下 0.00 0.00

未评级 0.00 0.00

合计 520,718,793.05 554,215,463.44

7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资

单位：人民币元

本期末 上年度末

长期信用评级

2023年12月31日 2022年12月31日

AAA 0.00 0.00

AAA 以下 0.00 0.00

未评级 0.00 0.00

合计 0.00 0.00

7.4.13.3 流动性风险

流动性风险是指包括因市场交易量不足，导致基金管理人不能以合理价格及时进行证券交易的风险，或投资组合无法应付客户赎回要求所引起的违约风险。本基金采用分散投资、控制流通受限证券比例等方式防范流动性风险，同时公司已经建立全覆盖、多维度以压力测试为核心的开放式基金流动性风险监测与预警制度，投资风险管理部独立于投资部门负责流动性压力测试的实施与评估。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带
来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。于 2023 年 12 月 31 日，除卖出回购金融资产款余额(计
息但该利息金额不重大)以外，本基金承担的其他金融负债的合约约定到期日均为一年以内且不计息，可赎回基金份额净值(净资产)无固定到期日且不计息，因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析

本基金的基金管理人在基金运作过程中按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金组合的流动性指标进行持续的监测和分析。

同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动
性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押 品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足 额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接 受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。

本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，所持大部分证券在流动性良好的证券交易所 或者银行间同业市场交易，除本报告期末本基金持有的流通受限证券章节中所列示券种流通暂时受 限制不能自由转让外，其余均能及时变现。评估结果显示组合高流动性资产比重较高，组合变现比 例能力较好。
7.4.13.4 市场风险

市场风险是指因受各种因素影响而引起的基金所持证券及其衍生品市场价格不利波动，使基金 资产面临损失的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险

利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。投资管理人通过 久期、凸度、VAR 等方法评估组合面临的利率风险敞口，并通过调整投资组合的久期等方法对上述 利率风险进行管理。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口

单位：人民币元

本期末

2023 年 12 月 31 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

日

资产

货币资金 1,638,649.52 - - - 1,638,649.52

结算备付金 144,524,494.17 - - - 144,524,494.1
7

存出保证金 278,116.13 - - - 278,116.13

交易性金融资产 1,142,053,849.07 7,332,856,573.10 3,648,134,642.47 1,964,141,656.77 14,087,186,72
1.41

衍生金融资产 - - - - -

买入返售金融资 - - - - -
产

应收清算款 - - - 36,644,489.34 36,644,489.34

应收股利 - - - - -

应收申购款 - - - 1,514,128.66 1,514,128.66

递延所得税资产 - - - - -


其他资产 - - - - -

资产总计 1,288,495,108.89 7,332,856,573.10 3,648,134,642.47 2,002,300,274.77 14,271,786,59
9.23

负债

短期借款 - - - - -

交易性金融负债 - - - - -

衍生金融负债 - - - - -

卖出回购金融资 3,981,072,722.02 - - -3,981,072,722.
产款 02

应付清算款 - - - 356,323.64 356,323.64

应付赎回款 - - - 22,486,854.39 22,486,854.39

应付管理人报酬 - - - 6,286,333.30 6,286,333.30

应付托管费 - - - 1,796,095.23 1,796,095.23

应付销售服务费 - - - 562,595.62 562,595.62

应付投资顾问费 - - - - -

应交税费 - - - 341,206.87 341,206.87

应付利润 - - - - -

递延所得税负债 - - - - -

其他负债 - - - 430,155.15 430,155.15

负债总计 3,981,072,722.02 - - 32,259,564.20 4,013,332,2
86.22

利率敏感度缺口 -2,692,577,613.13 7,332,856,573.10 3,648,134,642.47 1,970,040,710.57 10,258,454,31
3.01

上年度末

2022 年 12 月 31 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

日

资产

货币资金 2,013,893.90 - - - 2,013,893.90

结算备付金 291,654,964.34 - - - 291,654,964.3
4

存出保证金 396,063.38 - - - 396,063.38

交易性金融资产 2,565,113,906.98 9,735,293,273.31 2,979,370,188.33 2,552,203,614.24 17,831,980,98
2.86

衍生金融资产 - - - - -

买入返售金融资 - - - - -
产

应收清算款 - - - 237,415,977.47 237,415,977.4
7


应收股利 - - - - -

应收申购款 - - - 2,502,742.66 2,502,742.66

递延所得税资产 - - - - -

其他资产 - - - - -

资产总计 2,859,178,828.60 9,735,293,273.31 2,792,122,334.37 18,365,964,62
2,979,370,188.33

4.61

负债

短期借款 - - - - -

交易性金融负债 - - - - -

衍生金融负债 - - - - -

卖出回购金融资 4,868,528,736.62 - - - 4,868,528,736.
产款 62

应付清算款 - - - - -

应付赎回款 - - - 259,926,082.88 259,926,082.8
8

应付管理人报酬 - - - 8,486,485.42 8,486,485.42

应付托管费 - - - 2,424,710.12 2,424,710.12

应付销售服务费 - - - 747,688.31 747,688.31

应付投资顾问费 - - - - -

应交税费 - - - 556,631.70 556,631.70

应付利润 - - - - -

递延所得税负债 - - - - -

其他负债 - - - 1,316,396.46 1,316,396.46

负债总计 4,868,528,736.62 - - 273,457,994.895,141,986,731.
51

利率敏感度缺口 -2,009,349,908.02 13,223,977,89
9,735,293,273.31 2,979,370,188.33 2,518,664,339.48

3.10

注：各期限分类的标准为按金融资产或金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析

假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变

对资产负债表日基金资产净值的

影响金额（单位：人民币元）

相关风险变量的变动

分析 本期末 上年度末

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

1.市场利率下降 25 个基点 50,538,105.58 60,818,409.26

2.市场利率上升 25 个基点 -50,121,448.44 -60,079,258.76

7.4.13.4.2 外汇风险

本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险

其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。

本基金的基金管理人采用 Barra 风险管理系统，通过标准差、跟踪误差、beta 值、VAR 等指标，
监控投资组合面临的市场价格波动风险。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口

金额单位：人民币元

本期末 上年度末

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

占基金 占基金

项目

资产净 资产净

公允价值 公允价值

值比例 值比例

（%） （%）

交易性金融资产－股票投资 1,964,141,656.77 19.15 2,552,203,614.24 19.30

交易性金融资产－贵金属投资 - - - -

衍生金融资产－权证投资 - - - -

其他 - - - -

合计 1,964,141,656.77 19.15 2,552,203,614.24 19.30

7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析

假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变

对资产负债表日基金资产净值的

影响金额（单位：人民币元）

相关风险变量的变动 本期末 上年度末

分析

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

1.业绩比较基准上升 5% 178,555,421.39 333,573,475.97

2.业绩比较基准下降 5% -178,555,421.39 -333,573,475.97

注：股票投资业绩基准取上证 A 指。
7.4.14 公允价值

7.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：

第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
7.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具
7.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值

单位：人民币元

本期末 上年度末

公允价值计量结果所属的层次

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

第一层次 4,982,759,969.62 7,806,543,596.44

第二层次 9,104,426,751.79 10,025,437,386.42

第三层次 - -

合计 14,087,186,721.41 17,831,980,982.86

7.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动

对于公开市场交易的金融工具，若出现重大事项停牌、交易不活跃或非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关金融工具的公允价值列入第一层次，并根据估值调整中采用的对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次，确定相关金融工具的公允价值应属第二层次或第三层次。
7.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明

本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融工具。
7.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明

本基金持有的不以公允价值计量的金融工具为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，这些金融工具因其剩余期限较短，所以其账面价值与公允价值相若。
7.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。

§8 投资组合报告

8.1 期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）


1 权益投资 1,964,141,656.77 13.76

其中：股票 1,964,141,656.77 13.76

2 基金投资 - -

3 固定收益投资 12,123,045,064.64 84.94

其中：债券 11,602,326,271.59 81.30

资产支持证券 520,718,793.05 3.65

4 贵金属投资 - -

5 金融衍生品投资 - -

6 买入返售金融资产 - -

其中：买断式回购的买入返

售金融资产 - -

银行存款和结算备付金合

7 计 146,163,143.69 1.02

8 其他各项资产 38,436,734.13 0.27

9 合计 14,271,786,599.23 100.00

8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合

占基金资产净
代码 行业类别 公允价值（元）

值比例（％）

A 农、林、牧、渔业 - -

B 采矿业 111,763,014.12 1.09

C 制造业 1,015,871,769.35 9.90

D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 76,541,387.02 0.75

E 建筑业 - -

F 批发和零售业 - -

G 交通运输、仓储和邮政业 - -

H 住宿和餐饮业 - -

I 信息传输、软件和信息技术服务业 216,388,801.20 2.11

J 金融业 480,147,136.44 4.68

K 房地产业 - -

L 租赁和商务服务业 - -

M 科学研究和技术服务业 63,429,548.64 0.62


N 水利、环境和公共设施管理业 - -

O 居民服务、修理和其他服务业 - -

P 教育 - -

Q 卫生和社会工作 - -

R 文化、体育和娱乐业 - -

S 综合 - -

合计 1,964,141,656.77 19.15

8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

金额单位：人民币元

占基金资产净
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值

值比例（％）

1 600486 扬农化工 3,837,807 242,242,377.84 2.36

2 688188 柏楚电子 854,920 216,388,801.20 2.11

3 601658 邮储银行 41,985,000 182,634,750.00 1.78

4 000858 五粮液 1,169,799 164,134,497.69 1.60

5 002304 洋河股份 1,256,010 138,035,499.00 1.35

6 600036 招商银行 4,810,400 133,825,328.00 1.30

7 600028 中国石化 20,029,214 111,763,014.12 1.09

8 002415 海康威视 3,121,725 108,386,292.00 1.06

9 600309 万华化学 1,311,788 100,771,554.16 0.98

10 300059 东方财富 6,912,879 97,056,821.16 0.95

11 600886 国投电力 5,807,389 76,541,387.02 0.75

12 300628 亿联网络 2,294,537 67,803,568.35 0.66

13 603259 药明康德 871,764 63,429,548.64 0.62

14 600519 贵州茅台 35,300 60,927,800.00 0.59

15 300408 三环集团 1,906,000 56,131,700.00 0.55

16 601939 建设银行 7,328,128 47,706,113.28 0.47

17 603806 福斯特 1,351,651 32,804,569.77 0.32

18 002756 永兴材料 530,236 27,683,621.56 0.27

19 601601 中国太保 795,800 18,924,124.00 0.18

20 000860 顺鑫农业 796,162 16,950,288.98 0.17

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

金额单位：人民币元

占期初基金资
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额

产净值比例


（％）

1 601658 邮储银行 224,470,143.00 1.70

2 601939 建设银行 112,573,465.09 0.85

3 600028 中国石化 47,159,443.28 0.36

4 000001 平安银行 38,004,344.00 0.29

5 600309 万华化学 33,691,179.16 0.25

6 601601 中国太保 22,691,953.00 0.17

7 603259 药明康德 22,011,388.66 0.17

8 603806 福斯特 18,799,643.00 0.14

9 600925 苏能股份 6,180.00 0.00

10 688469 芯联集成 5,690.00 0.00

11 001286 陕西能源 4,800.00 0.00

注：买入金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

金额单位：人民币元

占期初基金资
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 产净值比例

（％）

1 002415 海康威视 194,596,795.68 1.47

2 603882 金域医学 92,895,415.71 0.70

3 000001 平安银行 90,480,897.00 0.68

4 300558 贝达药业 87,427,172.21 0.66

5 601939 建设银行 68,803,989.00 0.52

6 000661 长春高新 63,332,542.18 0.48

7 601012 隆基绿能 54,253,275.24 0.41

8 300782 卓胜微 48,302,605.61 0.37

9 603806 福斯特 42,685,178.40 0.32

10 600886 国投电力 25,762,450.65 0.19

11 000301 东方盛虹 7,268,399.00 0.05

12 000333 美的集团 375,664.64 0.00

13 600925 苏能股份 8,001.00 0.00

14 001286 陕西能源 6,370.00 0.00

15 688469 芯联集成 6,004.00 0.00

注：卖出金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位：人民币元

买入股票成本（成交）总额 519,418,229.19

卖出股票收入（成交）总额 776,204,760.32


注：“买入股票成本”或“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位：人民币元

占基金资产净值
序号 债券品种 公允价值

比例(％)

1 国家债券 - -

2 央行票据 - -

3 金融债券 5,997,422,886.43 58.46

其中：政策性金融债 532,826,150.27 5.19

4 企业债券 405,939,456.99 3.96

5 企业短期融资券 120,875,733.33 1.18

6 中期票据 1,805,994,695.82 17.60

7 可转债（可交换债） 3,272,093,499.02 31.90

8 同业存单 - -

9 其他 - -

10 合计 11,602,326,271.59 113.10

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

金额单位：人民币元

占基金资产净
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值

值比例（％）

1 2128047 21 招商银 4,900,000 501,278,032.79 4.89
行永续债

2 2228041 22 农业银 4,200,000 434,964,393.44 4.24
行二级 01

3 2228006 22 中国银 3,700,000 385,451,808.22 3.76
行二级 01

4 230421 23 农发 21 3,600,000 362,065,377.05 3.53

5 2128028 21 邮储银 3,350,000 344,496,892.35 3.36
行二级 01

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

金额单位：人民币元

占基金资产净
序号 证券代码 证券名称 数量（份） 公允价值

值比例（％）

1 260418 G 黄河优 500,000 50,719,816.44 0.49

2 189847 21LJZ 优 500,000 50,362,038.36 0.49

3 156659 PR 产 1A 500,000 49,969,645.59 0.49

4 135755 22 吉电优 400,000 41,991,309.59 0.41

5 112561 22 和闽优 400,000 40,368,519.07 0.39

6 112592 G 重庆优 300,000 31,635,708.49 0.31

7 199694 G23XH 优 300,000 30,952,696.44 0.30

8 135833 铁置 1 优 300,000 30,145,315.07 0.29

9 199204 23 华兴优 300,000 29,835,318.23 0.29

10 199670 23 中公 1A 200,000 20,193,857.53 0.20

11 136815 光汇 01 优 200,000 20,084,678.36 0.20

12 112144 中交 04A 200,000 19,474,458.76 0.19

13 180302 中交 01A 200,000 15,652,027.05 0.15

14 193601 百新 01 优 100,000 10,197,191.78 0.10

15 199062 02 诚通 A3 100,000 10,160,739.73 0.10

16 193933 和皖 A 100,000 10,120,213.96 0.10

17 183148 G 国电优 100,000 10,063,629.59 0.10

18 183480 PR 铁置优 100,000 10,030,568.80 0.10

19 180840 22LJZ2 优 100,000 9,990,749.66 0.10

20 112887 G 中交泰 A 100,000 9,898,763.65 0.10

21 112060 二发 A 100,000 9,640,399.01 0.09

22 180802 铁建 37A1 100,000 9,231,147.89 0.09

8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

本基金本报告期末未持有权证。
8.10 本基金投资股指期货的投资政策

本基金本报告期未投资股指期货。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策

本基金本报告期未投资国债期货。
8.11.2 本期国债期货投资评价

本基金本报告期未投资国债期货。

8.12 投资组合报告附注
8.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体中，大秦铁路股份有限公司在报告编制日前一年内曾受到西安铁路监督管理局的处罚。招商银行股份有限公司在报告编制日前一年内曾受到国家金融监督管理总局深圳监管局、国家外汇管理局深圳市分局的处罚。中国农业银行股份有限公司在报告编制日前一年内曾受到国家金融监督管理总局、国家外汇管理局北京市分局的处罚。中国银行股份有限公司在报告编制日前一年内曾受到中国银行保险监督管理委员会、中国人民银行、国家金融监督管理总局的处罚。中国邮政储蓄银行股份有限公司在报告编制日前一年内曾受到中国人民银行的处罚。本基金对上述主体所发行证券的投资决策程序符合公司投资制度的规定。
除上述主体外，基金管理人未发现本基金投资的前十名证券的发行主体出现本期被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.12.2 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
8.12.3 期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 278,116.13

2 应收清算款 36,644,489.34

3 应收股利 -

4 应收利息 -

5 应收申购款 1,514,128.66

6 其他应收款 -

7 待摊费用 -

8 其他 -

9 合计 38,436,734.13

8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

金额单位：人民币元

占基金资产
序号 债券代码 债券名称 公允价值 净值比例

（％）

1 113044 大秦转债 289,097,692.08 2.82


2 110059 浦发转债 201,013,294.05 1.96

3 132018 G 三峡 EB1 196,758,193.29 1.92

4 127049 希望转 2 151,976,267.05 1.48

5 123107 温氏转债 125,464,784.20 1.22

6 113050 南银转债 102,837,404.01 1.00

7 110063 鹰 19 转债 90,211,436.28 0.88

8 127040 国泰转债 86,477,481.33 0.84

9 113056 重银转债 72,662,969.97 0.71

10 128129 青农转债 66,759,253.26 0.65

11 113037 紫银转债 64,480,593.17 0.63

12 110083 苏租转债 63,116,731.16 0.62

13 128081 海亮转债 62,353,334.24 0.61

14 113052 兴业转债 61,146,575.34 0.60

15 110073 国投转债 59,990,835.81 0.58

16 123190 道氏转 02 59,061,022.23 0.58

17 113065 齐鲁转债 54,895,429.43 0.54

18 113063 赛轮转债 54,863,527.98 0.53

19 113060 浙 22 转债 51,919,080.96 0.51

20 113042 上银转债 46,628,745.78 0.45

21 113647 禾丰转债 39,928,905.85 0.39

22 113058 友发转债 39,865,380.26 0.39

23 110061 川投转债 36,796,844.04 0.36

24 110074 精达转债 34,978,451.37 0.34

25 113033 利群转债 33,934,810.21 0.33

26 110067 华安转债 33,878,646.18 0.33

27 110077 洪城转债 33,235,477.47 0.32

28 110068 龙净转债 32,365,229.69 0.32

29 132026 G 三峡 EB2 31,440,113.98 0.31

30 127027 能化转债 29,491,024.58 0.29

31 128128 齐翔转 2 27,897,016.43 0.27

32 127063 贵轮转债 26,598,994.42 0.26

33 123194 百洋转债 25,558,348.11 0.25

34 111011 冠盛转债 25,553,567.45 0.25

35 132020 19 蓝星 EB 25,276,878.90 0.25

36 111005 富春转债 23,652,297.12 0.23

37 123187 超达转债 21,868,340.71 0.21

38 110084 贵燃转债 20,652,359.70 0.20

39 110079 杭银转债 20,563,503.02 0.20

40 118028 会通转债 19,300,700.20 0.19

41 128130 景兴转债 18,547,416.00 0.18

42 127045 牧原转债 18,351,675.17 0.18

43 110090 爱迪转债 18,271,930.48 0.18

44 111007 永和转债 17,792,200.56 0.17

45 123085 万顺转 2 17,752,218.36 0.17


46 118022 锂科转债 17,687,440.90 0.17

47 110088 淮 22 转债 16,777,683.53 0.16

48 127039 北港转债 16,252,636.95 0.16

49 127015 希望转债 16,120,578.79 0.16

50 123188 水羊转债 15,595,691.28 0.15

51 111002 特纸转债 14,892,253.22 0.15

52 113051 节能转债 14,803,770.44 0.14

53 128049 华源转债 14,799,390.99 0.14

54 118031 天 23 转债 14,162,448.26 0.14

55 113054 绿动转债 12,734,929.22 0.12

56 127032 苏行转债 12,682,777.48 0.12

57 113632 鹤 21 转债 11,848,891.44 0.12

58 111012 福新转债 11,805,380.32 0.12

59 118030 睿创转债 11,492,356.89 0.11

60 127050 麒麟转债 11,174,285.89 0.11

61 113648 巨星转债 10,969,314.87 0.11

62 123158 宙邦转债 10,537,243.54 0.10

63 128083 新北转债 10,148,268.64 0.10

64 127078 优彩转债 9,889,652.45 0.10

65 113609 永安转债 9,763,055.46 0.10

66 113628 晨丰转债 9,390,906.70 0.09

67 113664 大元转债 8,978,389.43 0.09

68 127067 恒逸转 2 8,914,915.01 0.09

69 128141 旺能转债 8,892,905.79 0.09

70 113021 中信转债 8,840,093.12 0.09

71 123178 花园转债 7,315,855.30 0.07

72 113066 平煤转债 6,935,835.72 0.07

73 113653 永 22 转债 6,831,957.98 0.07

74 128037 岩土转债 6,315,040.10 0.06

75 113048 晶科转债 6,305,920.31 0.06

76 127022 恒逸转债 5,951,977.26 0.06

77 111000 起帆转债 4,887,011.11 0.05

78 128044 岭南转债 4,727,730.53 0.05

79 110089 兴发转债 3,895,035.53 0.04

80 127082 亚科转债 3,856,693.28 0.04

81 110085 通 22 转债 3,200,636.85 0.03

82 127058 科伦转债 2,951,984.93 0.03

83 127012 招路转债 2,903,415.10 0.03

84 128090 汽模转 2 1,236,628.44 0.01

85 123174 精锻转债 388.80 0.00

8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。


§9 基金份额持有人信息

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

持有人结构

持有人户 户均持有的 机构投资者 个人投资者

份额级别

数(户) 基金份额 占总份 占总份
持有份额 持有份额

额比例 额比例

易方达安心回报 1,590,338,615. 3,023,169,039.

165,388 27,895.06 34.47% 65.53%
债券 A 10 26

易方达安心回报

28,802 31,491.86 173,700,825.62 19.15% 733,327,740.94 80.85%
债券 B

合计 1,764,039,440. 3,756,496,780.

194,190 28,428.53 31.95% 68.05%
72 20

9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例

易方达安心回报债券 A 3,171,440.51 0.0687%
基金管理人所有从业人员持

易方达安心回报债券 B 82,153.13 0.0091%
有本基金

合计 3,253,593.64 0.0589%

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况

项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）

本公司高级管理人员、基 易方达安心回报债券 A >100

金投资和研究部门负责人 易方达安心回报债券 B 0

持有本开放式基金 合计 >100

易方达安心回报债券 A >100

本基金基金经理持有本开 易方达安心回报债券 B 0

放式基金

合计 >100

§10 开放式基金份额变动

单位：份

项目 易方达安心回报债券 A 易方达安心回报债券 B

基金合同生效日（2011 年 6 月 21

476,546,478.86 1,313,683,053.68
日）基金份额总额

本报告期期初基金份额总额 5,965,468,713.72 1,167,593,831.24

本报告期基金总申购份额 879,937,809.76 64,764,357.70

减：本报告期基金总赎回份额 2,231,898,869.12 325,329,622.38

本报告期基金拆分变动份额 - -

本报告期期末基金份额总额 4,613,507,654.36 907,028,566.56

§11 重大事件揭示

11.1 基金份额持有人大会决议

本报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

本基金管理人于 2023 年 4 月 22 日发布公告，自 2023 年 4 月 22 日起王骏先生担任公司副总经
理级高级管理人员（首席市场官）。本基金管理人于 2023 年 8 月 23 日发布公告，自 2023 年 8 月
21 日起刘晓艳女士担任公司董事长（联席），并仍担任公司总经理，原任公司副董事长职务自行免
去；自 2023 年 8 月 21 日起吴欣荣先生担任公司执行总经理（总经理级），原任公司副总经理职务
自行免去。

本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变

本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

本基金自基金合同生效以来连续 13 年聘请安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）提供审计服
务，本报告年度的审计费用为 111,100.00 元。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.6.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

措施 1 内容

受到稽查或处罚等措施的主体 易方达基金管理有限公司


受到稽查或处罚等措施的时间 2023-03-24

采取稽查或处罚等措施的机构 中国证券监督管理委员会广东监管局

受到的具体措施类型 出具警示函

受到稽查或处罚等措施的原因 个别规定及制度未严格执行

管理人采取整改措施的情况（如提

已整改完成

出整改意见）

其他 /

11.6.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期，基金托管人托管业务部门及其相关高级管理人员未受到稽查或处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

股票交易 应支付该券商的佣金

交易

占当期股 占当期佣

券商名称 单元 备注

成交金额 票成交总 佣金 金总量的

数量

额的比例 比例

长江证券 1 194,675,614.87 15.03% 155,740.49 18.05% -

东北证券 1 - - - - -

广发证券 1 - - - - -

国信证券 1 - - - - -

海通证券 1 231,849,833.39 17.90% 185,480.35 21.50% -

华泰证券 2 319,836,331.70 24.69% 191,901.38 22.25% -

申万宏源 1 8,001.00 0.00% 4.80 0.00% -

西南证券 1 382,319,885.42 29.51% 229,391.93 26.59% -

银河证券 1 - - - - -

中金公司 1 - - - - -

中信建投 1 166,916,653.13 12.88% 100,149.92 11.61% -

中信证券 1 - - - - -

注：a) 本报告期内本基金减少交易单元的证券公司为国盛证券有限责任公司，无新增交易单元。
b) 本基金管理人负责选择证券经营机构，租用其交易单元作为本基金的交易单元。基金交易单
元的选择标准如下：

1） 经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；

2） 具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要；

3） 具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业分析能
力，能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合模型的能力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。

c) 基金交易单元的选择程序如下：

1） 本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单元的证券经营机构。

2） 基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

债券交易 债券回购交易 权证交易

占当期债

占当期债 占当期权
券商名称 券回购成

成交金额 券成交总 成交金额 成交金额 证成交总
交总额的

额的比例 额的比例
比例

长江证券 3,430,588,22 21.30% 139,078,5 37.20% - -
5.94 27,000.00

东北证券 732,948,027. 4.55% 14,494,20 3.88% - -
96 0,000.00

广发证券 - - - - - -

国信证券 - - - - - -

海通证券 1,185,139,38 7.36% 13,242,61 3.54% - -
4.82 3,000.00

华泰证券 2,011,384,35 12.49% 89,001,29 23.80% - -
9.20 1,000.00

申万宏源 1,585,484,06 9.84% 13,223,00 3.54% - -
4.56 0,000.00

西南证券 6,165,315,22 38.27% 76,057,20 20.34% - -
0.28 0,000.00

银河证券 81,648,698.5 0.51% 18,131,00 4.85% - -
4 0,000.00

中金公司 45,650,575.2 0.28% 532,000,0 0.14% - -
2 00.00

中信建投 839,694,977. 5.21% 9,434,826, 2.52% - -
91 000.00

中信证券 30,797,430.0 0.19% 706,000,0 0.19% - -
0 00.00

11.8 其他重大事件

序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期

关于易方达安心回报债券型证券投资基金暂 中国证券报、基金管理

1 停机构客户申购、转换转入及定期定额投资业 人网站及中国证监会基 2023-01-12

务的提示性公告 金电子披露网站

关于易方达安心回报债券型证券投资基金暂 中国证券报、基金管理

2 停机构客户申购、转换转入及定期定额投资业 人网站及中国证监会基 2023-01-20

务的提示性公告 金电子披露网站

3 易方达基金管理有限公司旗下基金 2022 年第 中国证券报 2023-01-20

4 季度报告提示性公告

关于易方达安心回报债券型证券投资基金暂 中国证券报、基金管理

4 停机构客户申购、转换转入及定期定额投资业 人网站及中国证监会基 2023-02-03

务的提示性公告 金电子披露网站

关于易方达安心回报债券型证券投资基金暂 中国证券报、基金管理

5 停机构客户申购、转换转入及定期定额投资业 人网站及中国证监会基 2023-02-17

务的提示性公告 金电子披露网站

易方达安心回报债券型证券投资基金恢复机 中国证券报、基金管理

6 构客户申购、转换转入、定期定额投资业务及 人网站及中国证监会基 2023-02-21

在直销中心取消申购和转换转入金额限制的 金电子披露网站

公告

关于易方达安心回报债券型证券投资基金恢 中国证券报、基金管理

7 复机构客户申购、转换转入及定期定额投资业 人网站及中国证监会基 2023-02-22

务的提示性公告 金电子披露网站

关于易方达安心回报债券型证券投资基金恢 中国证券报、基金管理

8 复机构客户申购、转换转入及定期定额投资业 人网站及中国证监会基 2023-02-23

务的提示性公告 金电子披露网站

9 易方达基金管理有限公司旗下基金 2022 年年 中国证券报 2023-03-30

度报告提示性公告

易方达基金管理有限公司关于提醒投资者及 中国证券报、基金管理

10 时提供或更新身份信息资料的公告 人网站及中国证监会基 2023-03-31

金电子披露网站

11 易方达基金管理有限公司旗下基金 2023 年第 中国证券报 2023-04-21

1 季度报告提示性公告

易方达基金管理有限公司高级管理人员变更 中国证券报、基金管理

12 公告 人网站及中国证监会基 2023-04-22

金电子披露网站

13 易方达基金管理有限公司旗下基金 2023 年第 中国证券报 2023-07-20

2 季度报告提示性公告

易方达基金管理有限公司董事长（联席）任职 中国证券报、基金管理

14 公告 人网站及中国证监会基 2023-08-23

金电子披露网站

15 易方达基金管理有限公司高级管理人员变更 中国证券报、基金管理 2023-08-23

公告 人网站及中国证监会基


金电子披露网站

16 易方达基金管理有限公司旗下基金 2023 年中 中国证券报 2023-08-30

期报告提示性公告

易方达基金管理有限公司关于终止南京途牛 中国证券报、基金管理

17 基金销售有限公司办理本公司旗下基金销售 人网站及中国证监会基 2023-09-02

业务的公告 金电子披露网站

18 易方达基金管理有限公司旗下基金 2023 年第 中国证券报 2023-10-25

3 季度报告提示性公告

§12 备查文件目录

12.1 备查文件目录

1.中国证监会核准易方达安心回报债券型证券投资基金募集的文件；

2.《易方达安心回报债券型证券投资基金基金合同》；

3.《易方达安心回报债券型证券投资基金托管协议》；

4.《易方达基金管理有限公司开放式基金业务规则》；

5.基金管理人业务资格批件、营业执照。
12.2 存放地点

广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广州银行大厦 40-43 楼。

12.3 查阅方式

投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。

易方达基金管理有限公司
二〇二四年三月二十九日
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