博时现金收益证券投资基金

2016 年年度报告

2016年 12月 31日

基金管理人：博时基金管理有限公司

基金托管人：交通银行股份有限公司

报告送出日期：二〇一七年三月二十七日

§1重要提示及目录

1.1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2017年3月24日复

核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告期自2016年1月1日起至12月31日止。

1.2 目录

§1重要提示及目录......1

1.1重要提示......1

1.2目录......2

§2基金简介......4

2.1基金基本情况......4

2.2基金产品说明......4

2.3基金管理人和基金托管人......4

2.4信息披露方式......5

2.5其他相关资料......5

§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况......5

3.1主要会计数据和财务指标......5

3.2基金净值表现......6

3.3过去三年基金的利润分配情况......8

§4管理人报告......8

4.1基金管理人及基金经理情况......8

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......13

4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......13

4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......13

4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......14

4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况......15

4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......15

4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......16

4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明......16

§5托管人报告......16

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......16

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明......16

5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见......17

§6审计报告......17

6.1管理层对财务报表的责任......17

6.2注册会计师的责任......17

6.3审计意见......18

§7年度财务报表......18

7.1资产负债表......18

7.2利润表......19

7.3所有者权益（基金净值）变动表......20

7.4报表附注......22

§8投资组合报告......42

8.1期末基金资产组合情况......42

8.2债券回购融资情况......42

8.3基金投资组合平均剩余期限......42

8.4报告期内投资组合平均剩余存续期超过240天情况说明......43

8.5期末按债券品种分类的债券投资组合......43

8.6期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细......44

8.7“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离......44

8.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细......44

8.9投资组合报告附注......44

§9基金份额持有人信息......45

9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构......45

9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......45

9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况......46

§10开放式基金份额变动......46

§11重大事件揭示......46

11.1基金份额持有人大会决议......46

11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......46

11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......46

11.4基金投资策略的改变......47

11.5为基金进行审计的会计师事务所情况......47

11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......47

11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况......47

11.8偏离度绝对值超过0.5%的情况......47

11.9其他重大事件......47

§12备查文件目录......50

12.1备查文件目录......50

12.2存放地点......50

12.3查阅方式......50

§2基金简介

2.1 基金基本情况

基金名称 博时现金收益证券投资基金

基金简称 博时现金收益货币

基金主代码 050003

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2004年1月16日

基金管理人 博时基金管理有限公司

基金托管人 交通银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 73,314,084,982.89份

基金合同存续期 不定期

下属分级基金的基金简称 博时现金收益货币A 博时现金收益货币B

下属分级基金的交易代码 050003 000665

报告期末下属分级基金的份额总额 7,197,080,241.07份 66,117,004,741.82份

2.2 基金产品说明

投资目标 在保证低风险和高流动性的前提下获得高于投资基准的回报。

投资策略 本基金根据短期利率的变动和市场格局的变化，积极主动地在债券资产和回购

资产之间进行动态的资产配置。

本基金成立于2004年1月16日，业绩比较基准是一年期定期存款利率（税后）

业绩比较基准 ；

自2009年7月1日起，本基金的业绩比较基准变更为：活期存款利率（税后）

。

现金收益证券投资基金投资于短期资金市场基础工具，由于这些金融工具的特

风险收益特征 点，因此整个基金的风险处于较低的水平。但是，本基金依然处于各种风险因

素的暴露之中，包括利率风险、再投资风险、信用风险、操作风险、政策风险

和通货膨胀风险等等。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 博时基金管理有限公司 交通银行股份有限公司

姓名 孙麒清 陆志俊

信息披露 联系电话 0755-83169999 95559

负责人 电子邮箱

service@bosera.com luzj@bankcomm.com

客户服务电话 95105568 95559

传真 0755-83195140 021-62701216

注册地址 广东省深圳市福田区深南大道

7088号招商银行大厦29层 上海市浦东新区银城中路188号

办公地址 广东省深圳市福田区深南大道

7088号招商银行大厦29层 上海市浦东新区银城中路188号

邮政编码 518040 200120

法定代表人 张光华 牛锡明

2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、证券时报、上海证券报

登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.bosera.com

基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人处

2.5 其他相关资料

项目 名称 办公地址

会计师事务所 普华永道中天会计师事务所（特 上海市黄浦区湖滨路202号普华永道中

殊普通合伙） 心11楼

注册登记机构 博时基金管理有限公司 北京市建国门内大街18号恒基中心

1座23层

§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标

博时现金收益货币A

金额单位：人民币元

3.1.1期间数据和指标 2016年 2015年 2014年

本期已实现收益 155,821,030.64 378,843,203.35 1,182,705,932.19

本期利润 155,821,030.64 378,843,203.35 1,182,705,932.19

本期净值收益率 2.4958% 3.5234% 4.7308%

3.1.2期末数据和指标 2016年末 2015年末 2014年末

期末基金资产净值 7,197,080,241.07 7,216,037,659.27 14,518,617,626.70

期末基金份额净值 1.0000 1.0000 1.0000

3.1.3累计期末指标 2016年末 2015年末 2014年末

累计净值收益率 49.3303% 45.6940% 40.7354%

博时现金收益货币B

金额单位：人民币元

3.1.1期间数据和指标 2016年 2015年 2014年6月4日至

2014年12月31日

本期已实现收益 2,048,749,235.55 1,402,117,746.84 580,090,821.63

本期利润 2,048,749,235.55 1,402,117,746.84 580,090,821.63

本期净值收益率 2.7421% 3.7727% 2.6526%

3.1.2期末数据和指标 2016年末 2015年末 2014年末

期末基金资产净值 66,117,004,741.82 66,525,094,753.11 15,048,454,070.13

期末基金份额净值 1.0000 1.0000 1.0000

3.1.3累计期末指标 2016年末 2015年末 2014年末

累计净值收益率 9.4464% 6.5253% 2.6526%

注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由于货币市场基金采用摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。

2、自2014年6月3日起对本基金实施基金份额分类以及调整收益结转方式，调整后，本基金

的A、B基金份额采用统一的收益结转方式。通常情况下本基金的收益结转方式为按日结转，对于

目前暂不支持按日结转的销售机构，仍保留按月结转的方式。基金份额分类后，本基金将分设A级

和B级两类基金份额，两类基金份额单独设置基金代码，分别公布每万份基金净收益、七日年化收

益率，并按照不同的费率计提销售服务费用。

3.2 基金净值表现

3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

博时现金收益货币A：

份额净值收 业绩比较 业绩比较基

份额净值收

阶段 益率标准差 基准收益 准收益率标 ①-③ ②-④

益率①

② 率③ 准差④

过去三个月 0.5810% 0.0007% 0.0894% 0.0000% 0.4916% 0.0007%

过去六个月 1.1762% 0.0007% 0.1789% 0.0000% 0.9973% 0.0007%

过去一年 2.4958% 0.0014% 0.3558% 0.0000% 2.1400% 0.0014%

过去三年 11.1268% 0.0038% 1.0656% 0.0000% 10.0612% 0.0038%

过去五年 20.6735% 0.0040% 1.8464% 0.0001% 18.8271% 0.0039%

自基金合同生效 49.3303% 0.0057% 15.7713% 0.0031% 33.5590% 0.0026%

起至今

博时现金收益货币B：

份额净值收 业绩比较 业绩比较基

份额净值收

阶段 益率标准差 基准收益 准收益率标 ①-③ ②-④

益率①

② 率③ 准差④

过去三个月 0.6415% 0.0007% 0.0894% 0.0000% 0.5521% 0.0007%

过去六个月 1.2983% 0.0007% 0.1789% 0.0000% 1.1194% 0.0007%

过去一年 2.7421% 0.0014% 0.3558% 0.0000% 2.3863% 0.0014%

自基金合同生效 9.4464% 0.0035% 0.9158% 0.0000% 8.5306% 0.0035%

起至今

注：本基金成立于2004年1月16日，业绩比较基准是一年期定期存款利率（税后）；

自2009年7月1日起，本基金的业绩比较基准变更为：活期存款利率（税后）。

3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益

率变动的比较

博时现金收益货币A

博时现金收益货币B

3.2.3 过去五年基金每年净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

博时现金收益货币A

博时现金收益货币B

3.3过去三年基金的利润分配情况

博时现金收益货币A：

单位：人民币元

直接通过

年度 已按再投资形式转 应付赎回 应付利润 年度利润分配合计 备注

实收基金 款转出金 本年变动

额

2016年 155,736,266.80 - 84,763.84 155,821,030.64 -

2015年 381,039,972.25 - -2,196,768.90 378,843,203.35 -

2014年 1,183,825,565.09 - -1,119,632.90 1,182,705,932.19 -

合计 1,720,601,804.14 - -3,231,637.96 1,717,370,166.18 -

博时现金收益货币B：

单位：人民币元

已按再投资形式转 直接通过应 应付利润

年度 实收基金 付赎回款转 本年变动 年度利润分配合计 备注

出金额

2016年 2,047,992,576.73 - 756,658.82 2,048,749,235.55 -

2015年 1,400,185,551.44 - 1,932,195.40 1,402,117,746.84 -

2014年 577,224,149.96 - 2,866,671.67 580,090,821.63 -

合计 4,025,402,278.13 - 5,555,525.89 4,030,957,804.02 -

§4管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况

4.1.1基金管理人及其管理基金的经验

博时基金管理有限公司是中国内地首批成立的五家基金管理公司之一。“为国民创造财富”是博时的使命。博时的投资理念是“做投资价值的发现者”。截至2016年12月31日，博时基金公司共管理164只开放式基金，并受全国社会保障基金理事会委托管理部分社保基金，以及多个企业年金账户，管理资产总规模逾6250亿元人民币，

其中公募基金规模逾3760亿元人民币，累计分红逾781亿元人民币，是目前我国资产

管理规模最大的基金公司之一，养老金资产管理规模在同业中名列前茅。

1、 基金业绩

根据银河证券基金研究中心统计，截至2016年年末，博时旗下共94只（份额分

开计算）成立满一年的基金产品参与分类排名。其中排名在同类前1/2的产品共有

60只（主动权益17只，债券16只，指数20只，货币3只，QDII基金4只），约

64%；排名在前1/3的产品共有45只，约48%；排名前1/4的产品共有34只，约

36%。博时旗下各类产品均有表现突出的产品位居行业前列。

黄金基金类，博时黄金ETF(D类)今年以来净值增长率19.10%，在同类8只排名第

1。

固收方面，长期标准债券型基金里，博时双月薪定期支付债券，今年以来净值增长率为6.54%，在同类61只中排名第2；博时信用债纯债（A类），今年以来净值增长率为4.23%，在同类中排名第4；中短期标准债券型基金，博时安盈债券（A类）今年以来净值增长率为2.02%，在同类66只排名第1；普通债券型基金里，博时稳定价值债券（A类）今年以来净值增长率为2.31%，在同类排名前1/3；货币市场基金里，博时外服货币今年以来净值增长率为3.03%，同类194只排名第6。

QDII基金，博时标普500ETF今年以来净值增长率18.34%，同类排名前1/4。博时

亚洲票息收益债券(QDII)今年以来净值增长率14.43%，同类排名第3。

2、 其他大事件

2016年12月27日，2016金融新媒体峰会暨金V榜2016颁奖典礼在广州举行，

博时基金荣获“最具传播力基金公司”奖项。

2016年12月13日，由中国经营报主办的“2016 第十四届中国企业竞争力年会暨

金融高峰论坛”在北京举行，博时基金荣获“2016卓越竞争力品牌建设金融机构”奖

项。

2016年12月9日，在证券日报主办的“第十二届中国证券市场年会”上，博时基

金荣膺中国证券市场“2016年度最全能公募基金龙鼎奖”。

2016年12月8日，金融界网站主办的首届智能金融国际论坛暨第五届金融界“领

航中国”年度盛典，博时基金荣获“2016年杰出品牌奖”。

2016年12月6日，全国社会保障基金理事会发布公告，博时成为基本养老保险基

金首批证券投资管理机构之一。

2016年12月1日，由《经济观察报》主办的“2015-2016年度观察家金融峰会”

在沪举办，博时基金再次独家蝉联“卓越固定收益投资团队奖”。

2016年11月25日，由北大汇丰商学院、南方都市报、奥一网联合主办的2016年

（第二届）CFAC中国金融年会在深召开，博时基金再次蝉联“年度最佳基金公司大奖”

。

2016年11月23日，由新浪财经主办的“2016新浪全球资产管理论坛”在京举行，

“2016中国（首届）波特菲勒奖综合评选”结果揭晓。博时基金荣获“2016最具互联

网创新基金公司”、基金经理过钧获评“2016最佳债券基金经理”、何凯获“2016最

佳QDII基金经理”。本届波特菲勒奖博时基金共斩获三项大奖，成为获奖最多的公募

基金公司之一。

2016年11月17日，全国社保基金境内投资管理人2016年座谈会在上海举行，博

时基金副总裁董良泓荣获“五年服务社保奖”，该奖项授予长期为社保服务且业绩优秀的投资管理人，本次仅授予5人，董良泓先生是自2015年之后再次蝉联该奖项。 2016年9月7日，第二届结构性融资与资产证券化论坛暨2016年度资产证券化介甫奖颁奖典礼上，“博时资本-平安银行橙鑫橙e资产支持专项计划”荣获“应收账款类最受投资者欢迎产品”和“最佳风控产品”两项大奖。

2016年8月5日，由21世纪经济报道主办的“2016深港通论坛暨 '金帆奖'系

列颁奖礼上，博时一举斩获2016年综合实力十强基金公司奖、2016年互联网突出表现

奖、2016年ABS最具实力管理人奖（博时资本）三项大奖。

2016年6月24日，由南方日报主办的一年一度 “金榕奖”南方金融大奖系列评

选正式揭晓，博时基金董事长张光华荣膺 “2016南方金融领导力年度大奖”，博时基

金基金经理魏桢荣获“2016南方金融年度投资理财师”称号。

由中国基金报、香山财富论坛、深圳市政府金融办、国泰基金联合主办的“中国机构投资者峰会暨财富管理国际论坛”2016年5月13日在深举行。博时旗下博时信用债券获得“五年持续回报积极债券型明星基金奖”。

2016年5月10日，由上海证券报主办的2016中国基金业峰会暨第十三届“金基

金”奖颁奖典礼在上海举办，博时基金荣获“2015年度金基金·债券投资回报基金管

理公司”大奖。

2016年4月15日，由中国基金报主办的第三届中国基金业英华奖评选揭晓，博时

基金经理过钧先生获评三年期二级债基最佳基金经理、五年期二级债基最佳基金经理。

2016年3月27日，第十三届中国基金业金牛奖揭晓，博时基金摘得了基金业的

“奥斯卡”奖--“固定收益投资金牛基金公司”奖。

2016年3月15日，由腾讯证券主办的《“挑战 机遇”315评选——投资者最认

同的券商、基金领军人物》评选活动日前揭晓，博时基金董事长张光华先生获评“投资者最认同的公募基金领军人物”，网络票选高居第二位。

2016年1月18日，大众证券报“2015中国基金风云榜”上，博时创业成长

（050014）荣获2015“最受投资者喜爱基金”奖、博时安丰18个月定开债（160515）

荣获2015“最佳固定收益型基金”奖。

2016年1月15日，2016年金融理财创新与发展论坛暨第六届“金貔貅”奖颁奖

在京举办，博时基金获评年度金牌品牌力、金牌创新力两项大奖；博时“存金宝”获年度金牌创新力金融产品奖。

4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介

任本基金的基金经理 证券从

姓名 职务 （助理）期限 业年限 说明

任职日期 离任日期

2003年起先后在深圳发展银行、博

时基金、长城基金工作。2009年

1月再次加入博时基金管理有限公司。

历任固定收益研究员、特定资产投

资经理、博时理财30天债券基金基

金经理、固定收益总部现金管理组

投资副总监、博时外服货币市场基

固定收益 金、博时岁岁增利一年定期开放债

总部现金 券基金、博时裕瑞纯债债券基金、

陈凯杨 管理组投 2015-05-22 - 11.2 博时裕盈纯债债券基金、博时裕恒

资总监 纯债债券基金、博时裕荣纯债债券

/基金经 基金、博时裕晟纯债债券基金、博

理 时裕泰纯债债券基金、博时裕丰纯

债债券基金、博时裕和纯债债券基

金、博时裕坤纯债债券基金、博时

裕嘉纯债债券基金、博时裕达纯债

债券基金、博时裕康纯债债券基金、

博时安心收益定期开放债券基金的

基金经理。现任固定收益总部现金

管理组投资总监兼博时月月薪定期

支付债券基金、博时双月薪定期支

付债券基金、博时现金收益货币基

金、博时安誉18个月定开债基金、

博时裕乾纯债债券基金、博时裕腾

纯债债券基金、博时安和18个月定

开债基金、博时安泰18个月定开债

基金、博时裕安纯债债券基金、博

时裕新纯债债券基金、博时安瑞

18个月定开债基金、博时裕发纯债

债券基金、博时安怡6个月定开债

基金、博时裕景纯债债券基金、博

时裕通纯债债券基金、博时安源

18个月定开债基金、博时裕弘纯债

债券基金、博时裕顺纯债债券基金、

博时裕昂纯债债券基金、博时裕泉

纯债债券基金、博时安祺一年定开

债基金、博时裕信纯债债券基金、

博时裕诚纯债债券基金、博时安诚

18个月定开债基金的基金经理。

2004年起在厦门市商业银行任债券

交易组主管。2008年加入博时基金

管理有限公司，历任债券交易员、

固定收益研究员、博时理财30天债

券基金、博时岁岁增利一年定期开

放债券基金、博时月月薪定期支付

债券基金、博时双月薪定期支付债

券基金的基金经理。现任固定收益

总部现金管理组投资副总监兼博时

固定收益 安丰18个月定期开放债券（LOF）

总部现金 基金、博时天天增利货币市场基金、

管理组投 博时月月盈短期理财债券型证券投

魏桢 资副总监 2015-05-22 - 8.5 资基金、博时现金宝货币市场基金、

/基金经 博时现金收益货币基金、博时安盈

理 债券基金、博时保证金货币ETF基

金、博时外服货币基金、博时安荣

18 个月定期开放债券基金、博时裕

创纯债债券型证券投资基金、博时

安润18个月定开债基金、博时裕盛

纯债债券基金、博时产业债纯债基

金、博时安仁一年定开债基金、博

时合利货币基金、博时安恒 18个

月定开债基金、博时合鑫货币基金、

博时安弘一年定开债基金、博时聚

享纯债债券基金、博时裕鹏纯债债

券基金的基金经理。

高级研究 2011年至2014年在海通证券工作。

倪玉娟 员兼基金 2015-12-21 - 5.4 2014年3月加入博时基金管理有限

经理助理 公司，现任固定收益总部高级研究

员兼基金经理助理。

注：上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

在本报告期内，本基金管理人严格遵循了《中华人民共和国证券投资基金法》及其各项实施细则、本基金基金合同和其他相关法律法规的规定，并本着诚实信用、勤勉尽责、取信于市场、取信于社会的原则管理和运用基金资产，为基金持有人谋求最大利益。本报告期内，基金投资管理符合有关法规和基金合同的规定，没有损害基金持有人利益的行为。

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1公平交易制度和控制方法

报告期内，根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的相关要求，公司进一步完善了《公平交易管理制度》，通过系统及人工相结合的方式，分别对一级市场及二级市场的权益类及固定收益类投资的公平交易原则、流程，按照境内及境外业务进行了详细规范，同时也通过强化事后分析评估监督机制来确保公司公平对待管理的不同投资组合。

4.3.2公平交易制度的执行情况

报告期内，本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司制定的公平交易相关制度。

4.3.3异常交易行为的专项说明

报告期内未发现本基金存在异常交易行为。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析

回顾2016年，经济增长在供给侧改革政策贯穿下整体呈现为筑底后逐渐企稳回升

的趋势。年初开始经济在总需求不足的拖累下继续下探，工业增加值回落明显。依靠财政发力托底同时搭配中性偏宽松的货币政策，二季度开始工业增加值数据出现企稳，到下半年又转向为小幅回升。供给侧改革政策在工业品库存偏低的背景下对上游工业品价格起到了显着的支撑作用，同时叠加大宗商品价格持续上涨影响，PPI同比增速持续上行，9月份由负转正并在12月达到5.5%的近5年新高。CPI在3季度结束了年初

以来的持续回落态势，11月份同比增速回升至2.3%的年初高位。

经济增长和通货膨胀企稳回升的基本面趋势下，2016年资金面走势由上半年的宽

松状态转向下半年波动加剧的紧平衡。一季度经济下滑压力明显，人民币持续贬值引发外汇占款流失规模累积较大，央行于3月份进行降准将资金面稳定在宽松状态。二季度货币政策延续中性偏宽松基调，资金面保持稳定。进入三季度，央行于8月份重启14天逆回购，后续“收短放长”的公开市场操作逐渐抬高了资金利率中枢，资金面波动增强。四季度货币政策相对收紧的趋势愈加明显，比如央行考虑将理财纳入

MPA考核测算框架、多次提及金融“去杠杆”和防范“资产泡沫”、中央经济工作会议

要求“调节好货币闸门”等。在叠加人民币贬值速度加快背景下外汇占款流失量继续累积和年底MPA考核因素后资金面紧张次数增加，依赖于央行公开市场逆回购和

MLF净投放才得以缓解。从资金利率走势看，银行间质押式回购7天品种加权平均利率

从年初的2.46%上行55bp至年末的3.01%。

组合操作方面，本基金秉承现金管理工具的流动性、安全性和收益性原则，根据组合的申购赎回情况结合对货币市场趋势的判断安排足量的流动性应付赎回，同时缩短组合平均剩余期限。在满足安全性和流动性的基础上适当配置短期银行存款，提升了组合回报率。

4.4.2报告期内基金的业绩表现

报告期内，本基金A类基金净值增长率为2.50%，B类基金净值增长率为2.74%，

同期业绩基准增长率0.36%。

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

展望2017年，经济暂未找到新的增长点，房地产和基建仍将是经济增长最重要的

影响因素之一。在基建仅意在托底经济的前提下，今年以来房地产限购政策的严格执行和房地产企业融资限制的加码将对后续房地产销售和投资产生影响，进而较大概率对将来的经济增长形成拖累。通胀方面，食品通胀可能放缓，非食品通胀可能温和上升，通胀整体表现温和的概率较大。节奏可能变现为1季度CPI整体走高，下半年相对趋稳。从基本面角度来看债券利率还有下行的空间。

2016年底的中央经济工作会议有意趋向于淡化经济增长目标，强调货币政策稳健

中性并首次提到调节好货币闸门。结合央行去年三季度以来多次强调“金融去杠杆”和“防范资产泡沫”、公开市场操作进行“收短放长”以及2017年一季度开始理财纳入MPA考核测算范围等政策，我们判断货币政策短期内有望进入边际收紧的周期。意

味着资金利率中枢继续上行，资金面波动更加频繁将是未来货币市场面临的主要问题。

本基金将坚持作为流动性管理工具的定位，密切跟踪货币市场利率的变动趋势，继续保持良好的流动性和适度的平均剩余期限。未来一段时间，继续以银行存款为主要投资工具，标配短期融资券和存单，在保证组合安全性和流动性的基础上争取获得更佳的投资回报。

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

报告期内，本基金管理人的经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则，在完善内部控制制度和流程手册的同时，推动内控体系和制度措施的落实；强化对基金投资运作和公司经营管理的合规性监察，通过实时监控、定期检查、专项检查等方式，及时发现情况，提出改进建议并跟踪改进落实情况。公司监察法律部对公司遵守各项法规和管理制度及旗下各基金履行合同义务的情况进行核查，发现违规隐患及时与有关业务人员沟通并向管理层报告，定期向公司董事、总经理和监管部门出具监察稽核报告。

2016年，我公司根据法律、法规的规定，制定、修订和完善了《博时货币市场基

金投资管理制度》、《博时基金国债期货投资管理流程手册》、《博时基金国债期货风险管理流程手册》、《博时基金流动性风险管理制度》、《关联交易管理办法》、《交易部公平交易管理制度》、《博时ETF基金风险管理制度》、《博时基金反洗钱工作手册》、《开放式基金业务规则》等制度和流程手册等制度。定期更新了各公募基金的《投资管理细则》，以制度形式明确了投资管理相关的内部流程及内部要求。

不断完善“博时客户关系管理系统”、“博时投资决策支持系统”等管理平台，加强了公司的市场体系、投研体系和后台运作的风险监控工作。在新基金发行和老基金持续营销的过程中，严格规范基金销售业务，按照《证券投资基金销售管理办法》的规定审查宣传推介材料，选择有代销资格的代销机构销售基金，并努力做好投资者教育工作。

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

本基金管理人为确保基金估值工作符合相关法律法规和基金合同的规定，确保基金资产估值的公平、合理，有效维护投资人的利益，设立了博时基金管理有限公司估值委员会（以下简称“估值委员会”），制定了估值政策和估值程序。估值委员会成员由主管运营的副总经理、督察长、投资总监、研究部负责人、运作部负责人等成员组成，基金经理原则上不参与估值委员会的工作，其估值建议经估值委员会成员评估后审慎采用。估值委员会成员均具有5年以上专业工作经历，具备良好的专业经验和专业胜任能力，具有绝对的独立性。估值委员会的职责主要包括有：保证基金估值的公平、合理；制订健全、有效的估值政策和程序；确保对投资品种进行估值时估值政策和程序的一贯性；定期对估值政策和程序进行评价等。

参与估值流程的各方还包括本基金托管银行和会计师事务所。托管人根据法律法规要求对基金估值及净值计算履行复核责任，当存有异议时，托管银行有责任要求基金管理公司作出合理解释，通过积极商讨达成一致意见。会计师事务所对估值委员会采用的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。上述参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。

本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议，由其按约定提供在银行间同业市场交易的债券品种的估值数据。

4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本基金收益分配原则：本基金采用1.00元固定份额净值交易方式，自基金成立日

起每日将实现的基金净收益分配给基金份额持有人。自2014年6月3日起对本基金实

施基金份额分类以及调整收益结转方式，调整后，本基金的A、B基金份额采用统一的

收益结转方式。通常情况下本基金的收益结转方式为按日结转，对于目前暂不支持按日结转的销售机构，仍保留按月结转的方式。基金份额分类后，本基金将分设A级和B级两类基金份额，两类基金份额单独设置基金代码。

本基金A类本报告期内向份额持有人分配利润155,821,030.64元，本基金B类本

报告期内向份额持有人分配利润2,048,749,235.55元。

4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

无。

§5托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

2016年度，托管人在博时现金收益货币市场基金的托管过程中，严格遵守了《证

券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议，尽职尽责地履行了托管人应尽的义务，不存在任何损害基金持有人利益的行为。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

2016年度，博时基金管理有限公司在博时现金收益货币市场基金投资运作、资产

净值的计算、基金收益的计算、基金费用开支等问题上，托管人未发现损害基金持有人利益的行为。

本基金本报告期内向A级份额持有人分配利润：155,821,030.64元，向B级份额

持有人分配利润：2,048,749,235.55元。

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

2016年度，由博时基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关博时现金收

益货币市场基金的半年度报告中财务指标、收益表现、收益分配情况、财务会计报告相关内容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。

§6审计报告

普华永道中天审字(2017)第21554号

博时现金收益证券投资基金全体基金份额持有人：

我们审计了后附的博时现金收益证券投资基金(以下简称“博时现金收益基金”)的财务报表，包括2016年12月31日的资产负债表、2016年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。

6.1管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是博时现金收益基金的基金管理人博时基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括：

(1)按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，并使其实现公允反映；

(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

6.2注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

6.3审计意见

我们认为，上述博时现金收益基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了博时现金收益基金2016年12月31日的财务状况以及2016年度的经营成果和基金净值变动情况。

普华永道中天 注册会计师

会计师事务所(特殊普通合伙) ————————

薛 竞

中国 上海市 注册会计师

————————

2017年3月24日 张 振 波

§7年度财务报表

7.1 资产负债表

会计主体：博时现金收益证券投资基金

报告截止日：2016年12月31日

单位：人民币元

资产 附注号 本期末 上年度末

2016年12月31日 2015年12月31日

资产：

银行存款 7.4.7.1 27,898,913,963.17 38,220,712,205.87

结算备付金 13,573,555.29 -

存出保证金 - -

交易性金融资产 7.4.7.2 37,143,945,165.34 34,686,943,753.44

其中：股票投资 - -

基金投资 - -

债券投资 37,092,329,165.34 34,686,943,753.44

资产支持证券投资 51,616,000.00 -

衍生金融资产 7.4.7.3 - -

买入返售金融资产 7.4.7.4 7,874,165,291.33 2,647,364,815.29

应收证券清算款 - -

应收利息 7.4.7.5 231,078,701.85 596,991,434.04

应收股利 - -

应收申购款 1,008,931,235.73 1,272,004.92

递延所得税资产 - -

其他资产 7.4.7.6 95,275.00 95,275.00

资产总计 74,170,703,187.71 76,153,379,488.56

负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末

2016年12月31日 2015年12月31日

负债：

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 7.4.7.3 - -

卖出回购金融资产款 800,000,000.00 2,359,996,970.00

应付证券清算款 - -

应付赎回款 - -

应付管理人报酬 18,309,419.08 16,768,609.64

应付托管费 25,376,431.22 23,014,796.03

应付销售服务费 1,658,123.43 1,926,094.15

应付交易费用 7.4.7.7 190,774.11 236,439.64

应交税费 4,080,249.01 4,080,249.01

应付利息 133,333.32 155,465.72

应付利润 6,113,075.15 5,271,652.49

递延所得税负债 - -

其他负债 7.4.7.8 756,799.50 796,799.50

负债合计 856,618,204.82 2,412,247,076.18

所有者权益：

实收基金 7.4.7.9 73,314,084,982.89 73,741,132,412.38

未分配利润 7.4.7.10 - -

所有者权益合计 73,314,084,982.89 73,741,132,412.38

负债和所有者权益总计 74,170,703,187.71 76,153,379,488.56

注：报告截止日2016年12月31日，基金份额总额73,314,084,982.89份。其中A类基金份

额净值1.0000元，基金份额总额7,197,080,241.07份；B类基金份额净值1.0000元，基金份额

总额66,117,004,741.82份。

7.2 利润表

会计主体：博时现金收益证券投资基金

本报告期：2016年1月1日至2016年12月31日

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 附注号 2016年1月1日至 2015年1月1日至

2016年12月31日 2015年12月31日

一、收入 2,651,161,899.41 2,104,920,678.67

1.利息收入 2,635,563,282.51 2,066,468,688.69

其中：存款利息收入 7.4.7.11 1,106,815,045.64 1,220,592,181.50

债券利息收入 1,502,512,721.54 840,619,193.60

资产支持证券利息收入 910,488.74 -

买入返售金融资产收入 25,325,026.59 5,257,313.59

其他利息收入 - -

2.投资收益（损失以“-”填列） 15,598,616.90 38,451,989.98

其中：股票投资收益 7.4.7.12 - -

基金投资收益 - -

债券投资收益 7.4.7.13 15,598,616.90 38,451,989.98

资产支持证券投资收益 - -

衍生工具收益 7.4.7.14 - -

股利收益 7.4.7.15 - -

3.公允价值变动收益（损失以“- 7.4.7.16

”号填列） - -

4.汇兑收益（损失以“－”号填列）

- -

5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.17

- -

减：二、费用 446,591,633.22 323,959,728.48

1．管理人报酬 271,701,955.64 173,169,327.28

2．托管费 82,333,925.83 52,475,553.74

3．销售服务费 23,353,098.53 30,532,717.87

4．交易费用 7.4.7.18 53,175.00 900.00

5．利息支出 68,560,807.68 67,174,325.11

其中：卖出回购金融资产支出 68,560,807.68 67,174,325.11

6．其他费用 7.4.7.19 588,670.54 606,904.48

三、利润总额（亏损总额以“-

”号填列） 2,204,570,266.19 1,780,960,950.19

减：所得税费用 - -

四、净利润（净亏损以“-”号填 2,204,570,266.19 1,780,960,950.19

列）

7.3 所有者权益（基金净值）变动表

会计主体：博时现金收益证券投资基金

本报告期：2016年1月1日至2016年12月31日

单位：人民币元

本期

项目 2016年1月1日至2016年12月31日

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益 73,741,132,412.38 - 73,741,132,412.38

（基金净值）

二、本期经营活动产生

的基金净值变动数（本 - 2,204,570,266.19 2,204,570,266.19

期利润）

三、本期基金份额交易

产生的基金净值变动数 -427,047,429.49 - -427,047,429.49

（净值减少以“-”号

填列）

其中：1.基金申购款 319,396,923,661.80 - 319,396,923,661.80

2.基金赎回款 -319,823,971,091.29 - -319,823,971,091.29

四、本期向基金份额持

有人分配利润产生的基 - -2,204,570,266.19 -2,204,570,266.19

金净值变动（净值减少

以“-”号填列）

五、期末所有者权益 73,314,084,982.89 - 73,314,084,982.89

（基金净值）

上年度可比期间

项目 2015年1月1日至2015年12月31日

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益 29,567,071,696.83 - 29,567,071,696.83

（基金净值）

二、本期经营活动产生

的基金净值变动数（本 - 1,780,960,950.19 1,780,960,950.19

期利润）

三、本期基金份额交易

产生的基金净值变动数 44,174,060,715.55 - 44,174,060,715.55

（净值减少以“-”号

填列）

其中：1.基金申购款 282,890,989,206.79 - 282,890,989,206.79

2.基金赎回款 -238,716,928,491.24 - -238,716,928,491.24

四、本期向基金份额持

有人分配利润产生的基 - -1,780,960,950.19 -1,780,960,950.19

金净值变动（净值减少

以“-”号填列）

五、期末所有者权益 73,741,132,412.38 - 73,741,132,412.38

（基金净值）

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署：

————————— ————————— ————————

基金管理人负责人：江向阳 主管会计工作负责人：王德英 会计机构负责人：成江

7.4 报表附注

7.4.1基金基本情况

博时现金收益证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监基金字[2003]第134号《关于同意博时现金收益证券投资基金设立的批复》核准，由博时基金管理有限公司依照《证券投资基金管理暂行办法》及其实施细则、《开放式证券投资基金试点办法》等有关规定和《博时现金收益证券投资基金基金契约》(后更名为《博时现金收益证券投资基金基金合同》)发起，并于2004年1月16日募集成立。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币6,284,562,041.32元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道验字(2004)第11号验资报告予以验证。本基金的基金管理人为博时基金管理有限公司，基金托管人为交通银行股份有限公司。

根据《博时现金收益证券投资基金基金合同》，《博时现金收益证券投资基金招募说明书》以及基金管理人于2014年5月29日发布的《博时基金管理有限公司关于修订博时现金收益证券投资基金基金合同及托管协议部分条款的公告》，自2014年6月3日起，本基金实施份额分类以及调整收益结转方式，调整后，本基金根据投资者持有基金份额的数量划分为A级和B级两类基金份额类别，各类别份额分别按照不同的费率计提销售服务费。两类基金份额单独设置基金代码，并分别公布每万份基金净收益、七日年化收益率。本基金的A、B基金份额采用统一的收益结转方式。通常情况下本基金的收益结转方式为按日结转，对于目前暂不支持按日结转的销售机构，仍保留按月结转的方式。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《博时现金收益证券投资基金基金合同》和《博时现金收益证券投资基金招募说明书》的有关规定，本基金的投资范围为现金；一年以内的银行定期存款、大额存单；剩余期限在397天以内的债券；期限在

一年以内的债券回购；期限在一年以内的中央银行票据以及中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。本基金投资组合中各类资产占基金净值的目标比例为：短期债券20%-95%，债券回购0%-75%，同业存款和现金资产5%-

80%。本基金的业绩比较基准为：活期存款利率(税后)。

本财务报表由本基金的基金管理人博时基金管理有限公司于2017年3月24日批

准报出。

7.4.2会计报表的编制基础

本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计

准则－基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《博时现金收益证券投资基金基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。

7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本基金2016年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金

2016年12月31日的财务状况以及2016年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信

息。

7.4.4重要会计政策和会计估计

7.4.4.1会计年度

本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。

7.4.4.2 记账本位币

本基金的记账本位币为人民币。

7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类

(1)金融资产的分类

金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。

本基金目前以交易目的持有的债券投资和资产支持证券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。

本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

(2)金融负债的分类

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。

7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。对于取得债券投资支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。

债券投资和资产支持证券投资按票面利率或商定利率每日计提应收利息，按实际利率法在其剩余期限内摊销其买入时的溢价或折价；同时于每一计价日计算影子价格，以避免债券投资和资产支持证券投资的账面价值与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离。对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的

合同权利终止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风

险和报酬转移给转入方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有

保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。

7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则

为了避免投资组合的账面价值与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离，从而对基金持有人的利益产生稀释或不公平的结果，基金管理人于每一计价日采用投资组合的公允价值计算影子价格。当影子价格确定的基金资产净值与摊余成本法计算的基金资产净值的偏离度绝对值达到或超过0.25%时，基金管理人应根据相关法律法规采取相应措施，使基金资产净值更能公允地反映基金投资组合价值。

计算影子价格时按如下原则确定债券投资和资产支持证券投资的公允价值：

(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。

(2)存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。

(3)当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。

7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销

本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1) 具有抵

销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2)交易双方准备按净额

结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。

7.4.4.7 实收基金

实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额。每份基金份额面值为1.00元。由

于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少，以及因类别调整而引起的A、B类基金份额之间的转换所产生的实收基金变动。

7.4.4.8 收入/(损失)的确认和计量

债券投资在持有期间按实际利率计算确定的金额扣除在适用情况下应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。资产支持证券在持有期间收到的款项，根据资产支持证券的预计收益率区分属于资产支持证券投资本金部分和投资收益部分，将本金部分冲减资产支持证券投资成本，并将投资收益部分确认为利息收入。

债券投资和资产支持证券投资处置时其处置价格扣除相关交易费用后的净额与账面价值之间的差额确认为投资收益。

应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小则按直线法计算。

7.4.4.9 费用的确认和计量

本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。

其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。

7.4.4.10 基金的收益分配政策

本基金每一类别基金份额享有同等分配权。申购的基金份额不享有确认当日的分红权益，而赎回的基金份额享有确认当日的分红权益。本基金以份额面值1.00元固定份额净值交易方式，每日计算当日收益并全部分配结转至应付收益科目，每月以红利再投资方式集中支付累计收益。

7.4.4.11 分部报告

本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。

经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。

本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。

7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计

根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金计算影子价格过程中确定债券投资和资产支持证券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：

(1)在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会证监会计字

[2007]21号《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事

项的通知》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值，具体估值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。

(2)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、可交换债券、可分离债券和私募债券除外)，按照中证指数有限公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》所独立提供的债券估值结果确定公允价值。

7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

7.4.5.1 会计政策变更的说明

无。

7.4.5.2 会计估计变更的说明

无。

7.4.5.3 差错更正的说明

无。

7.4.6税项

根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号《财政部、国家税务总局关于证券投

资基金税收政策的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、

财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号

《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号

《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：

(1)于2016年5月1日前，以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不

征收营业税。对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的差价收入免征营业税。自2016年5月1日起，金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。

(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖债券的差价收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。

7.4.7重要财务报表项目的说明

7.4.7.1银行存款

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2016年12月31日 2015年12月31日

活期存款 24,913,963.17 20,712,205.87

定期存款 27,874,000,000.00 38,200,000,000.00

其中：存款期限1个月以内 17,560,000,000.00 26,120,000,000.00

存款期限1-3个月 5,314,000,000.00 9,300,000,000.00

存款期限3个月以上 5,000,000,000.00 2,780,000,000.00

其他存款 - -

合计 27,898,913,963.17 38,220,712,205.87

注：定期存款期限指于资产负债表日定期存单剩余到期期限。

7.4.7.2交易性金融资产

单位：人民币元

本期末

项目 2016年12月31日

摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度

（%）

债 交易所市场 840,266,961.32 839,450,000.00 -816,961.32 -0.0011

券 银行间市场 36,252,062,204.02 36,182,906,000.00 -69,156,204.02 -0.0943

合计 37,092,329,165.34 37,022,356,000.00 -69,973,165.34 -0.0954

上年度末

项目 2015年12月31日

摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度

（%）

债 交易所市场 - - - -

券 银行间市场 34,686,943,753.44 34,813,403,000.00 126,459,246.56 0.1715

合计 34,686,943,753.44 34,813,403,000.00 126,459,246.56 0.1715

注：1：偏离金额＝影子定价-摊余成本；

2：偏离度＝偏离金额/摊余成本法确定的基金资产净值×100%。

7.4.7.3衍生金融资产/负债

无余额。

7.4.7.4买入返售金融资产

7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额

单位：人民币元

本期末

项目 2016年12月31日

账面余额 其中：买断式逆回购

交易所买入返售证券 - -

银行间买入返售证券 7,874,165,291.33 -

合计 7,874,165,291.33 -

上年度末

项目 2015年12月31日

账面余额 其中：买断式逆回购

交易所买入返售证券 - -

银行间买入返售证券 2,647,364,815.29 -

合计 2,647,364,815.29 -

7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券

无。

7.4.7.5应收利息

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2016年12月31日 2015年12月31日

应收活期存款利息 24,501.37 8,433.13

应收定期存款利息 57,007,477.88 135,708,437.90

应收其他存款利息 - -

应收结算备付金利息 6,718.91 -

应收债券利息 170,108,249.70 460,835,518.97

应收买入返售证券利息 3,884,465.25 439,044.04

应收申购款利息 - -

其他 47,288.74 -

合计 231,078,701.85 596,991,434.04

7.4.7.6其他资产

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2016年12月31日 2015年12月31日

其他应收款 95,275.00 95,275.00

待摊费用 - -

合计 95,275.00 95,275.00

7.4.7.7应付交易费用

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2016年12月31日 2015年12月31日

交易所市场应付交易费用 - -

银行间市场应付交易费用 190,774.11 236,439.64

合计 190,774.11 236,439.64

7.4.7.8其他负债

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2016年12月31日 2015年12月31日

其他应付款 507,799.50 507,799.50

预提费用 249,000.00 289,000.00

合计 756,799.50 796,799.50

7.4.7.9实收基金

博时现金收益货币A

金额单位：人民币元

本期

项目 2016年1月1日至2016年12月31日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 7,216,037,659.27 7,216,037,659.27

本期申购 18,466,697,628.58 18,466,697,628.58

本期赎回（以“-”号填列） -18,485,655,046.78 -18,485,655,046.78

本期末 7,197,080,241.07 7,197,080,241.07

博时现金收益货币B

金额单位：人民币元

本期

项目 2016年1月1日至2016年12月31日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 66,525,094,753.11 66,525,094,753.11

本期申购 300,930,226,033.22 300,930,226,033.22

本期赎回（以“-”号填列） -301,338,316,044.51 -301,338,316,044.51

本期末 66,117,004,741.82 66,117,004,741.82

注：申购含红利再投、转换入、级别调整入份额；赎回含转换出、级别调整出份额。

7.4.7.10未分配利润

博时现金收益货币A

单位：人民币元

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 - - -

本期利润 155,821,030.64 - 155,821,030.64

本期基金份额交易产生的变动数 - - -

其中：基金申购款 - - -

基金赎回款 - - -

本期已分配利润 -155,821,030.64 - -155,821,030.64

本期末 - - -

博时现金收益货币B

单位：人民币元

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 - - -

本期利润 2,048,749,235.55 - 2,048,749,235.55

本期基金份额交易产生的变动数 - - -

其中：基金申购款 - - -

基金赎回款 - - -

本期已分配利润 -2,048,749,235.55 - -2,048,749,235.55

本期末 - - -

7.4.7.11存款利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年 2015年1月1日至2015年

12月31日 12月31日

活期存款利息收入 513,901.99 299,234.61

定期存款利息收入 1,106,086,299.70 1,220,292,896.37

其他存款利息收入 - -

结算备付金利息收入 214,843.95 50.52

其他 - -

合计 1,106,815,045.64 1,220,592,181.50

7.4.7.12股票投资收益

无发生额。

7.4.7.13债券投资收益

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年 2015年1月1日至2015年

12月31日 12月31日

卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交 106,098,023,090.91 27,784,149,207.50

总额

减：卖出债券（债转股及债券到期兑付） 105,283,246,854.05 27,020,692,855.51

成本总额

减：应收利息总额 799,177,619.96 725,004,362.01

买卖债券差价收入 15,598,616.90 38,451,989.98

7.4.7.14衍生工具收益

无发生额。

7.4.7.15股利收益

无发生额。

7.4.7.16公允价值变动收益

无发生额。

7.4.7.17其他收入

无发生额。

7.4.7.18交易费用

单位：人民币元

项目 本期 上年度可比期间

2016年1月1日至2016年12月31日 2015年1月1日至2015年12月31日

交易所市场交易费用 - -

银行间市场交易费用 53,175.00 900.00

合计 53,175.00 900.00

7.4.7.19其他费用

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年12月 2015年1月1日至2015年12月31日

31日

审计费用 140,000.00 180,000.00

信息披露费 300,000.00 300,000.00

银行划款手续费 111,270.54 90,125.76

债券托管账户维护费 37,400.00 36,778.72

合计 588,670.54 606,904.48

7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明

7.4.8.1 或有事项

无。

7.4.8.2 资产负债表日后事项

财政部、国家税务总局于2016年12月21日颁布《关于明确金融房地产开发教育

辅助服务等增值税政策的通知》(财税[2016]140号)，要求资管产品运营过程中发生的

增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人，自2016年5月1日起执行。

根据财政部、国家税务总局于2017年1月6日颁布的《关于资管产品增值税政策

有关问题的补充通知》(财税[2017]2号)，2017年7月1日(含)以后，资管产品运营

过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人，按照现行规定缴纳增值税。对资管产品在2017年7月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。资管产品运营过程中发生增值税应税行为的具体征收管理办法，由国家税务总局另行制定。上述税收政策对本基金截至本财务报表批准报出日止的财务状况和经营成果无影响。

7.4.9关联方关系

关联方名称 与本基金的关系

博时基金管理有限公司(“博时基金”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售机

构

交通银行股份有限公司(“交通银行”) 基金托管人、基金销售机构

招商证券股份有限公司(“招商证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构

中国长城资产管理股份有限公司(“中国长城资管” 基金管理人的股东

)

广厦建设集团有限责任公司 基金管理人的股东

天津港(集团)有限公司 基金管理人的股东

上海汇华实业有限公司 基金管理人的股东

上海盛业股权投资基金有限公司 基金管理人的股东

博时资本管理有限公司(“博时资本”) 基金管理人的子公司

博时基金（国际）有限公司 基金管理人的子公司

注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易

7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易

无。

7.4.10.2关联方报酬

7.4.10.2.1基金管理费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年12月 2015年1月1日至2015年12月

31日 31日

当期发生的基金应支付的管理费 271,701,955.64 173,169,327.28

其中：支付销售机构的客户维护

费 8,443,488.37 12,371,914.13

注：支付基金管理人博时基金的管理人报酬按前一日基金资产净值0.33%的年费率计提，逐日

累计至每月月底，按月支付。

其计算公式为：日管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.33%/ 当年天数。

7.4.10.2.2基金托管费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年 2015年1月1日至2015年12月31日

12月31日

当期发生的基金应支付的托管费 82,333,925.83 52,475,553.74

注：支付基金托管人交通银行的托管费按前一日基金资产净值0.10%的年费率计提，逐日累计

至每月月底，按月支付。

其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值×0.10%/ 当年天数。

7.4.10.2.3销售服务费

单位：人民币元

本期

获得销售服务费的各关 2016年1月1日至2016年12月31日

联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费

博时现金收益货币A 博时现金收益货币B 合计

博时基金 674,772.02 7,322,886.47 7,997,658.49

交通银行 568,201.95 1,268.71 569,470.66

招商证券 105,952.50 34,291.57 140,244.07

合计 1,348,926.47 7,358,446.75 8,707,373.22

上年度可比期间

获得销售服务费的各关 2015年1月1日至2015年12月31日

联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费

博时现金收益货币A 博时现金收益货币B 合计

博时基金 941,848.84 3,904,400.84 4,846,249.68

交通银行 840,755.94 4,338.29 845,094.23

招商证券 203,175.89 - 203,175.89

合计 1,985,780.67 3,908,739.13 5,894,519.80

注：支付基金销售机构的销售服务费按前一日基金资产净值的约定年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付给博时基金，再由博时基金计算并支付给各基金销售机构。A类基金份额和B基金份额的约定销售服务费年费率分别为0.25%和0.01%。销售服务费的计算公式为：

日销售服务费＝前一日A/B类基金资产净值×约定年费率/当年天数

7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

单位：人民币元

本期

2016年1月1日至2016年12月31日

银行间市场 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购

交易的各关 基金买入 基金卖出 交易 利息 交易金额 利息支出

联方名称 金额 收入

交通银行 288,931,307.21 288,928,613.91 - - 6,554,370,000.00 626,291.74

上年度可比期间

2015年1月1日至2015年12月31日

银行间市场 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购

交易的各关 基金买入 基金卖出 交易 利息 交易金额 利息支出

联方名称 金额 收入

交通银行 - - - - 14,470,000,000.00 1,393,434.44

7.4.10.4各关联方投资本基金的情况

7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

份额单位：份

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年12月31日 2015年1月1日至2015年12月31日

博时现金收益货 博时现金收益货币B 博时现金收博时现金收益货币B

币A 益货币A

期初持有的基金份额 - 221,631,900.09 - 142,940,613.10

期间申购/买入总份额 8,718,747.19 2,218,401,502.25 - 977,895,328.28

期间因拆分变动份额 - - - -

减：期间赎回/卖出总份 8,718,747.19 2,412,730,861.31

额 - 899,204,041.29

期末持有的基金份额 - 27,302,541.03 - 221,631,900.09

期末持有的基金份额占基

金总份额比例 - 0.04% - 0.33%

注：1.申购含红利再投、转换入、级别调整入份额，赎回含转换出、级别调整出份额。

2.基金管理人在本年度本基金的交易委托博时基金直销柜台办理，无申购及赎回费。

7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

份额单位：份

本期末

2016年12月31日

关联方 博时现金收益货币A 博时现金收益货币B

名称 持有的基金 持有的基金份额 持有的基金份额

份额 占基金总份额的比例 持有的基金份额 占基金总份额的

比例

招商证券 - - 2,000,000,000.00 3.02%

中国长城资管 - - 638,028,524.13 0.96%

博时资本 - - 222,832,806.94 0.34%

上年度末

2015年12月31日

关联方 博时现金收益货币A 博时现金收益货币B

名称 持有的基金 持有的基金份额 持有的基金份额

份额 占基金总份额的比例 持有的基金份额 占基金总份额的

比例

招商证券 - - 5,024,982,460.88 7.55%

中国长城资管 - - 1,001,836,075.46 1.51%

博时资本 - - 139,277,930.02 0.21%

7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

关联方名称 本期 上年度可比期间

2016年1月1日至2016年12月31日 2015年1月1日至2015年12月31日

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

交通银行活期存款 24,913,963.17 513,901.99 20,712,205.87 299,234.61

交通银行定期存款 540,000,000.00 97,398,361.12 - 70,853,805.56

注：1、本基金的活期银行存款和部分定期银行存款由基金托管人交通银行保管，按适用利率或约定利率计息。

2、本基金用于证券交易结算的资金通过“交通银行基金托管结算资金专用存款账户”转存于中国证券登记结算有限责任公司，按约定利率计息。于2016年12月31日的相关余额在资产负债表中的“结算备付金”科目中单独列示(2015年12月31日：同)。

7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

无。

7.4.10.7其他关联交易事项的说明

无。

7.4.11利润分配情况

博时现金收益货币A

单位：人民币元

已按再投资形式转 直接通过应付 应付利润 本期利润分配合计 备注

实收基金 赎回款转出金额 本年变动

155,736,266.80 - 84,763.84 155,821,030.64-

博时现金收益货币B

单位：人民币元

已按再投资形式转 直接通过应付 应付利润 本期利润分配合计 备注

实收基金 赎回款转出金额 本年变动

2,047,992,576.73 - 756,658.82 2,048,749,235.55-

7.4.12期末（2016年12月31日）本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

无。

7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票

无。

7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券

7.4.12.3.1银行间市场债券正回购

无。

7.4.12.3.2交易所市场债券正回购

截至本报告期末2016年12月31日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形

成的卖出回购证券款余额800,000,000.00元，于2017年1月5日到期。该类交易要

求本基金转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。

7.4.13金融工具风险及管理

7.4.13.1风险管理政策和组织架构

本基金投资于各类货币市场工具，属于低风险稳定收益品种。本基金投资的金融工具主要为债券投资。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，以实现在保持低风险和高流动性的前提下获得高于投资基准的回报的投资目标。

本基金的基金管理人建立了董事会领导，以风险管理委员会为核心的，由总经理、督察长、监察法律部、风险管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，董事会负责制定公司的风险管理政策，对风险管理负完全的和最终的责任；在董事会下设立风险管理委员会，负责批准公司风险管理系统文件和批准每一个部门的风险级别，以及负责解决重大的突发的风险；

督察长独立行使督察权利，直接对董事会负责，向风险管理委员会提交独立的风险管理报告和风险管理建议；监察法律部负责对公司风险管理政策和措施的执行情况进行监察，并为每一个部门的风险管理系统的发展提供协助，使公司在一种风险管理和控制的环境中实现业务目标；风险管理部负责建立和完善公司投资风险管理制度与流程，组织实施公司投资风险管理与绩效分析工作，确保公司各类投资风险得到良好监督与控制。

本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。

7.4.13.2信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。

本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的活期银行存款存放在本基金的托管行交通银行，其他定期银行存款存放在具有证券投资基金销售或托管资格的上海银行股份有限公司、交通银行、兴业银行股份有限公司、平安银行股份有限公司、上海浦东发展银行股份有限公司、江西银行股份有限公司、浙商银行股份有限公司、天津银行股份有限公司、广州农村商业银行股份有限公司、中国光大银行股份有限公司、中国银行股份有限公司、深圳前海微众银行股份有限公司及深圳农村商业银行股份有限公司等，与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。

本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，不投资于短期信用评级在A-1级

以下或长期信用评级在AAA级以下的债券。本基金的基金管理人通过对投资品种信用

等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。

于2016年12月31日，本基金持有的资产支持证券余额为51,616,000.00元，均

为长期信用评级AAA级的资产支持证券 (2015年12月31日：无)。

本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计及汇总。

7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资

单位：人民币元

短期信用评级 本期末 上年末

2016年12月31日 2015年12月31日

A-1 1,249,625,188.71 14,501,112,567.71

A-1以下 - -

未评级 35,550,248,334.27 18,456,355,900.46

合计 36,799,873,522.98 32,957,468,468.17

注：未评级债券为国债、银行同业存单、政策性金融债以及短期融资券。

7.4.13.2.2按长期信用评级列示的债券投资

单位：人民币元

长期信用评级 本期末 上年末

2016年12月31日 2015年12月31日

AAA - 1,729,475,285.27

AAA以下 - -

未评级 292,455,642.36 -

合计 292,455,642.36 1,729,475,285.27

注：未评级债券为国债及政策性金融债。

7.4.13.3流动性风险

流动性风险是指在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。

针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。

针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人主要通过限制、跟踪和控制基金投资交易的不活跃品种(企业债和短期融资券)来实现。本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过180天，且能够通过出售所持有的银行间同业市场交易债券应对流动性需求。此外本基金还可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，正回购上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值以及基金资产净值的20%。本基金投资于同一公司发行的短期企业债券不超过本基金资产净值的10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。

于2016年12月31日，除卖出回购金融资产款余额800,000,000.00元将在一个

月内到期且计息外，本基金所承担的其他金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。

7.4.13.4市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

7.4.13.4.1利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。

利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。

本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风险。本基金的基金管理人每日通过“影子定价”对本基金面临的市场风险进行监控，定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。

7.4.13.4.1.1 利率风险敞口

单位：人民币元

本期末

2016年12月31日 6个月以内 6个月至1年 1至5年 不计息 合计

资产

银行存款 27,898,913,963.17 - - - 27,898,913,963.17

结算备付金 13,573,555.29 - - - 13,573,555.29

交易性金融资产 30,609,560,848.61 6,534,384,316.73 - - 37,143,945,165.34

买入返售金融资产 7,874,165,291.33 - - - 7,874,165,291.33

应收利息 - - - 231,078,701.85 231,078,701.85

应收申购款 - - - 1,008,931,235.73 1,008,931,235.73

其他资产 - - - 95,275.00 95,275.00

资产总计 66,396,213,658.40 6,534,384,316.73 - 1,240,105,212.58 74,170,703,187.71

负债

卖出回购金融资产款 800,000,000.00 - - - 800,000,000.00

应付管理人报酬 - - - 18,309,419.08 18,309,419.08

应付托管费 - - - 25,376,431.22 25,376,431.22

应付销售服务费 - - - 1,658,123.43 1,658,123.43

应付交易费用 - - - 190,774.11 190,774.11

应交税费 - - - 4,080,249.01 4,080,249.01

应付利息 - - - 133,333.32 133,333.32

应付利润 - - - 6,113,075.15 6,113,075.15

其他负债 - - - 756,799.50 756,799.50

负债总计 800,000,000.00 - - 56,618,204.82 856,618,204.82

利率敏感度缺口 65,596,213,658.40 6,534,384,316.73 - 1,183,487,007.76 73,314,084,982.89

上年度末

2015年12月31日 6个月以内 6个月至1年 1至5年 不计息 合计

资产

银行存款 38,220,712,205.87 - - - 38,220,712,205.87

交易性金融资产 25,658,149,237.24 9,028,794,516.20 - - 34,686,943,753.44

买入返售金融资产 2,647,364,815.29 - - - 2,647,364,815.29

应收利息 - - - 596,991,434.04 596,991,434.04

应收申购款 - - - 1,272,004.92 1,272,004.92

其他资产 - - - 95,275.00 95,275.00

资产总计 66,526,226,258.40 9,028,794,516.20 -　 598,358,713.96 76,153,379,488.56

负债 　 　 　 　 　

卖出回购金融资产款 2,359,996,970.00 - - - 2,359,996,970.00

应付管理人报酬 - - - 16,768,609.64 16,768,609.64

应付托管费 - - - 23,014,796.03 23,014,796.03

应付销售服务费 - - - 1,926,094.15 1,926,094.15

应付交易费用 - - - 236,439.64 236,439.64

应交税费 - - - 4,080,249.01 4,080,249.01

应付利息 - - - 155,465.72 155,465.72

应付利润 - - - 5,271,652.49 5,271,652.49

其他负债 - - - 796,799.50 796,799.50

负债总计 2,359,996,970.00 - - 52,250,106.18 2,412,247,076.18

利率敏感度缺口 64,166,229,288.40 9,028,794,516.20 -　 546,108,607.78 73,741,132,412.38

注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。

7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析

假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变

对资产负债表日基金资产净值的

相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币万元）

分析 本期末 上年度末

2016年12月31日 2015年12月31日

市场利率上升25个基点 减少约1,869 减少约2,468

市场利率下降25个基点 增加约1,873 增加约2,468

7.4.13.4.2外汇风险

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。

7.4.13.4.3其他价格风险

其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种，因此无重大其他价格风险。

7.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

(1)公允价值

(a)金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：

第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。

(b)持续的以公允价值计量的金融工具

(i)各层次金融工具公允价值

于2016年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

融资产中属于第二层次的余额为37,143,945,165.34 元，无属于第一或第三层次的余

额(2015年12月31日：第二层次34,686,943,753.44元，无属于第一或第三层次的余

额)。

(ii)公允价值所属层次间的重大变动

本基金本期及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发生重大变动。

(iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额

无。

(c)非持续的以公允价值计量的金融工具

于2016年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产

(2015年12月31日：同)。

(d)不以公允价值计量的金融工具

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。

(2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。

§8投资组合报告

8.1期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的比

例（%）

1 固定收益投资 37,143,945,165.34 50.08

其中：债券 37,092,329,165.34 50.01

资产支持证券 51,616,000.00 0.07

2 买入返售金融资产 7,874,165,291.33 10.62

其中：买断式回购的买入返售金 - -

融资产

3 银行存款和结算备付金合计 27,912,487,518.46 37.63

4 其他各项资产 1,240,105,212.58 1.67

5 合计 74,170,703,187.71 100.00

8.2债券回购融资情况

序号 项目 占基金资产净值比例（％）

1 报告期内债券回购融资余额 3.62

其中：买断式回购融资 -

序号 项目 金额 占基金资产净值的比

例（％）

2 报告期末债券回购融资余额 800,000,000.00 1.09

其中：买断式回购融资 - -

注：报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占资产净值比例的简单平均值。

债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明

在本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的20%。

8.3基金投资组合平均剩余期限

8.3.1投资组合平均剩余期限基本情况

项目 天数

报告期末投资组合平均剩余期限 53

报告期内投资组合平均剩余期限最高值 137

报告期内投资组合平均剩余期限最低值 53

报告期内投资组合平均剩余期限超过120天情况说明

序 平均

号 发生日期 剩余 原因 调整期

期限

1 2016-01-22 132 为控制流动性风险，到期现金流应付赎回，到期资产未续作。 10个交易日

2 2016-01-25 133 为控制流动性风险，到期现金流应付赎回，到期资产未续作。 9个交易日

3 2016-01-26 137 为控制流动性风险，到期现金流应付赎回，到期资产未续作。 8个交易日

4 2016-01-27 136 为控制流动性风险，到期现金流应付赎回，到期资产未续作。 7个交易日

5 2016-01-28 136 为控制流动性风险，到期现金流应付赎回，到期资产未续作。 6个交易日

6 2016-01-29 136 为控制流动性风险，到期现金流应付赎回，到期资产未续作。 5个交易日

7 2016-02-01 132 为控制流动性风险，到期现金流应付赎回，到期资产未续作。 4个交易日

8 2016-02-02 131 为控制流动性风险，到期现金流应付赎回，到期资产未续作。 3个交易日

9 2016-02-03 126 为控制流动性风险，到期现金流应付赎回，到期资产未续作。 2个交易日

10 2016-02-04 121 为控制流动性风险，到期现金流应付赎回，到期资产未续作。 1个交易日

8.3.2期末投资组合平均剩余期限分布比例

序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资产净 各期限负债占基金资

值的比例（％） 产净值的比例（％）

1 30天以内 57.17 1.09

其中：剩余存续期超过397天的

浮动利率债 - -

2 30天（含）—60天 12.68 -

其中：剩余存续期超过397天的

浮动利率债 - -

3 60天（含）—90天 9.50 -

其中：剩余存续期超过397天的

浮动利率债 - -

4 90天（含）—120天 8.69 -

其中：剩余存续期超过397天的

浮动利率债 - -

5 120天（含）—397天（含） 11.43 -

其中：剩余存续期超过397天的

浮动利率债 - -

合计 99.48 1.09

8.4报告期内投资组合平均剩余存续期超过240天情况说明

本报告期内本货币市场基金投资组合平均剩余存续期未超过240天。

8.5期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位：人民币元

序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净值比例

(％)

1 国家债券 840,266,961.32 1.15

2 央行票据 - -

3 金融债券 3,831,615,547.95 5.23

其中：政策性金融债 3,831,615,547.95 5.23

4 企业债券 - -

5 企业短期融资券 5,628,621,934.25 7.68

6 中期票据 - -

7 同业存单 26,791,824,721.82 36.54

8 其他 - -

9 合计 37,092,329,165.34 50.59

10 剩余存续期超过397天的浮动

利率债券 - -

8.6期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细

金额单位：人民币元

序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本 占基金资产净

值比例（％）

1 111610553 16兴业CD553 14,000,000 1,398,922,563.03 1.91

2 111610031 16兴业CD031 13,000,000 1,298,345,333.79 1.77

3 111610558 16兴业CD558 12,100,000 1,208,975,704.73 1.65

4 111610537 16兴业CD537 12,000,000 1,192,035,572.60 1.63

5 160209 16国开09 11,800,000 1,179,562,408.16 1.61

6 160211 16国开11(增2) 10,000,000 999,924,519.19 1.36

7 111690084 16南京银行CD006 10,000,000 998,997,003.84 1.36

8 111690109 16青岛银行CD004 10,000,000 998,881,826.75 1.36

9 111690120 16广东顺德农商行 10,000,000 998,650,499.83 1.36

CD002

10 111695485 16青岛银行CD039 10,000,000 998,528,040.39 1.36

8.7“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离

项目 偏离情况

报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数 0

报告期内偏离度的最高值 0.2032%

报告期内偏离度的最低值 -0.2374%

报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0779%

报告期内负偏离度的绝对值达到0.25%情况说明

本报告期内本货币市场基金负偏离度的绝对值未达到0.25%。

报告期内正偏离度的绝对值达到0.5%情况说明

本报告期内本货币市场基金正偏离度的绝对值未达到0.5%。

8.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细

金额单位：人民币元

序号 证券代码 证券名称 数量（份） 公允价值 占基金资产净值比例

(%)

1 142060 16聚信A1 800,000.00 51,616,000.00 0.07

8.9 投资组合报告附注

8.9.1基金计价方法说明

本基金采用摊余成本法计价，即计价对象以买入成本列示，按实际利率并考虑其买入时的溢价与折价，在其剩余期限内摊销，每日计提收益。本基金采用固定份额净值，基金账面份额净值始终保持1.00元。

8.9.2报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查，或在报

告编制日前一年内受到公开谴责、处罚。

8.9.3期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 -

2 应收证券清算款 -

3 应收利息 231,078,701.85

4 应收申购款 1,008,931,235.73

5 其他应收款 95,275.00

6 待摊费用 -

7 其他 -

8 合计 1,240,105,212.58

8.9.4其他需说明的重要事项

由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。

§9基金份额持有人信息

9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

持有人结构

份额级别 持有人户 户均持有的基金 机构投资者 个人投资者

数(户) 份额 占总份额 占总份

持有份额 比例 持有份额 额比例

博时现金收 255,115 28,211.12 696,160,024.52 9.67% 6,500,920,216.31 90.33%

益货币A

博时现金收 317 208,570,992.88 65,436,927,864.49 98.97% 680,076,877.33 1.03%

益货币B

合计 255,432 287,019.97 66,133,087,889.01 90.21% 7,180,997,093.64 9.79%

9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 份额级别 持有份额总数（份）占基金总份额比例

博时现金收益货币A 4,298,986.59 0.06%

基金管理人所有从业人 - -

员持有本基金 博时现金收益货币B

合计 4,298,986.59 0.01%

9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况

项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万

份）

本公司高级管理人员、基金投 博时现金收益货币A >100

资和研究部门负责人持有本开 博时现金收益货币B -

放式基金 合计 >100

本基金基金经理持有本开放式 博时现金收益货币A -

基金 博时现金收益货币B -

合计 -

注：本基金的基金经理未持有本基金。

§10开放式基金份额变动

单位：份

项目 博时现金收益货币A 博时现金收益货币B

基金合同生效日(2004年1月16日)基金份额总额 6,285,920,856.25 -

本报告期期初基金份额总额 7,216,037,659.27 66,525,094,753.11

本报告期基金总申购份额 18,466,697,628.58 300,930,226,033.22

减：本报告期基金总赎回份额 18,485,655,046.78 301,338,316,044.51

本报告期基金拆分变动份额 - -

本报告期期末基金份额总额 7,197,080,241.07 66,117,004,741.82

注：根据基金管理人2014年5月29日发布的《博时基金管理有限公司关于博时现金收益证券

投资基金实施基金份额分类以及调整收益结转方式的公告》，博时现金收益证券投资基金自

2014年6月3日实施基金份额分类以及调整收益结转方式,具体内容请查阅指定报刊上的各项相关

公告。

§11重大事件揭示

11.1基金份额持有人大会决议

本报告期内未召开持有人大会。

11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

本报告期内，基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。

11.4 基金投资策略的改变

本报告期内本基金投资策略未改变。

11.5为基金进行审计的会计师事务所情况

本基金自基金合同生效日起聘请普华永道中天会计师事务所有限公司为本基金提供审计服务。本报告期内本基金应付审计费 140,000元。

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内，基金管理人、基金托管人涉及托管业务的部门及其高级管理人员没有受到监管部门稽查或处罚等情况。

11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况

11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

无。

11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

债券交易 回购交易 权证交易

券商名称 成交 占当期债券成 成交金额 占当期回购成 成交 占当期权证成

金额 交总额的比例 交总额的比例 金额 交总额的比例

国元证券 - - 26,454,300,000.00 100.00% - -

11.8偏离度绝对值超过0.5%的情况

本基金在本报告期内不存在偏离度绝对值在0.5%（含）以上的情况。

11.9其他重大事件

序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期

1 关于博时现金收益证券投资基金新增世纪证 中国证券报、上海证券 2016-12-28

券有限责任公司为代销机构的公告 报、证券时报

关于博时旗下部分开放式基金增加北京恒天 中国证券报、上海证券

2 明泽基金销售有限公司为代销机构并参加其 报、证券时报 2016-12-28

费率优惠活动的公告

关于博时旗下部分开放式基金增加浙江绍兴 中国证券报、上海证券

3 瑞丰农村商业银行股份有限公司为代销机构 报、证券时报 2016-12-21

并参加其费率优惠活动的公告

4 博时现金收益证券投资基金恢复大额申购、 中国证券报、上海证券 2016-12-20

转换转入和定期定额投资业务的公告 报、证券时报

关于博时旗下部分开放式基金增加北京汇成 中国证券报、上海证券

5 基金销售有限公司为代销机构并参加其费率 报、证券时报 2016-12-16

优惠活动的公告

6 关于博时基金管理有限公司旗下部分开放式 中国证券报、上海证券 2016-12-13

基金增加代销机构的公告 报、证券时报

7 关于博时现金收益货币市场基金新增珠海华 中国证券报、上海证券 2016-11-16

润银行为代销机构的公告 报、证券时报

关于博时旗下部分开放式基金增加天津国美 中国证券报、上海证券

8 基金销售有限公司为代销机构并参加其费率 报、证券时报 2016-11-11

优惠活动的公告

9 博时现金收益证券投资基金2016年第3季度 中国证券报、上海证券 2016-10-24

报告 报、证券时报

10 关于博时旗下部分开放式基金增加东海期货 中国证券报、上海证券 2016-10-20

有限责任公司为代销机构的公告 报、证券时报

11 关于博时旗下部分开放式基金增加华信证券 中国证券报、上海证券 2016-09-29

有限责任公司为代销机构的公告 报、证券时报

12 关于博时旗下部分开放式基金增加江苏江南 中国证券报、上海证券 2016-09-26

农村商业银行股份有限公司为代销机构的公 报、证券时报

告

13 博时现金收益证券投资基金2016年“中秋节”中国证券报、上海证券 2016-09-08

假期前暂停申购、转换转入公告 报、证券时报

关于大连网金金融信息服务有限公司暂停代 中国证券报、上海证券

14 理博时现金收益证券投资基金B类份额销售 报、证券时报 2016-09-07

业务的公告

15 关于博时旗下部分开放式基金新增上海陆金 中国证券报、上海证券 2016-09-05

所资产管理有限公司为代销机构的公告 报、证券时报

关于博时旗下部分开放式基金增加深圳前海 中国证券报、上海证券

16 欧中联合基金销售有限公司为代销机构并参 报、证券时报 2016-09-02

加其费率优惠活动的公告

17 博时现金收益证券投资基金更新招募说明书 中国证券报、上海证券 2016-08-30

2016年第2号（摘要） 报、证券时报

18 博时现金收益证券投资基金更新招募说明书 中国证券报、上海证券 2016-08-30

2016年第2号（正文） 报、证券时报

19 博时现金收益证券投资基金2016年半年度报 中国证券报、上海证券 2016-08-25

告（摘要） 报、证券时报

20 博时现金收益证券投资基金2016年半年度报 中国证券报、上海证券 2016-08-25

告（正文） 报、证券时报

关于博时旗下部分开放式基金增加上海万得 中国证券报、上海证券

21 投资顾问有限公司为代销机构并参加其费率 报、证券时报 2016-07-29

优惠活动的公告

22 博时现金收益证券投资基金2016年第2季度 中国证券报、上海证券 2016-07-20

报告 报、证券时报

23 关于博时旗下部分开放式基金增加嘉兴银行 中国证券报、上海证券 2016-07-19

股份有限公司为代销机构的公告 报、证券时报

24 关于博时旗下部分开放式基金增加桂林银行 中国证券报、上海证券 2016-07-18

股份有限公司为代销机构的公告 报、证券时报

25 关于博时旗下部分开放式基金增加中原银行 中国证券报、上海证券 2016-07-06

股份有限公司为代销机构的公告 报、证券时报

26 关于博时旗下部分开放式基金增加深圳前海 中国证券报、上海证券 2016-06-06

凯恩斯基金销售有限公司为代销机构的公告 报、证券时报

关于博时旗下部分开放式基金增加新增乾道 中国证券报、上海证券

27 金融信息服务（北京）有限公司为代销机构 报、证券时报 2016-05-27

并参加其费率优惠活动的公告

28 关于博时旗下部分开放式基金增加星展银行 中国证券报、上海证券 2016-05-27

为代销机构的公告 报、证券时报

关于博时旗下部分开放式基金增加大连网金 中国证券报、上海证券

29 金融信息服务有限公司为代销机构并参加其 报、证券时报 2016-05-06

费率优惠活动的公告

关于博时旗下部分开放式基金增加德州银行 中国证券报、上海证券

30 股份有限公司为代销机构并参加其申购及定 报、证券时报 2016-04-27

投费率优惠活动的公告

31 博时现金收益证券投资基金2016年第1季度 中国证券报、上海证券 2016-04-22

报告 报、证券时报

32 关于博时旗下部分开放式基金增加北京懒猫 中国证券报、上海证券 2016-04-20

金融信息服务有限公司为代销机构的公告 报、证券时报

关于博时旗下部分开放式基金增加深圳市金 中国证券报、上海证券

33 斧子投资咨询有限公司为代销机构并参加其 报、证券时报 2016-03-30

费率优惠活动的公告

34 博时现金收益证券投资基金2015年年度报告 中国证券报、上海证券 2016-03-26

（摘要） 报、证券时报

35 博时现金收益证券投资基金2015年年度报告 中国证券报、上海证券 2016-03-26

（正文） 报、证券时报

关于博时旗下部分开放式基金增加海银基金 中国证券报、上海证券

36 销售有限公司为代销机构并参加其费率优惠 报、证券时报 2016-03-25

活动的公告

37 关于博时旗下部分开放式基金增加厦门银行 中国证券报、上海证券 2016-03-21

股份有限公司为代销机构的公告 报、证券时报

关于博时基金管理有限公司旗下部分开放式 中国证券报、上海证券

38 基金增加中信期货有限公司为代销机构的公 报、证券时报 2016-03-09

告

39 关于博时现金收益证券投资基金A类新增代 中国证券报、上海证券 2016-03-07

销机构的公告 报、证券时报

40 博时现金收益证券投资基金更新招募说明书 中国证券报、上海证券 2016-03-01

2016年第1号（摘要） 报、证券时报

41 博时现金收益证券投资基金更新招募说明书 中国证券报、上海证券 2016-03-01

2016年第1号（正文） 报、证券时报

42 2016年春节期间博时基金管理有限公司关于 中国证券报、上海证券 2016-02-02

暂停货币基金快速赎回业务的公告 报、证券时报

关于上海长量基金销售投资顾问有限公司暂 中国证券报、上海证券

43 停代理博时现金收益证券投资基金B类份额 报、证券时报 2016-01-28

销售业务的公告

44 博时现金收益证券投资基金2016年“春节” 中国证券报、上海证券 2016-01-27

假期前暂停申购、转换转入公告 报、证券时报

45 博时现金收益证券投资基金2015年第4季度 中国证券报、上海证券 2016-01-20

报告 报、证券时报

§12备查文件目录

12.1备查文件目录

12.1.1中国证券监督管理委员会批准博时现金收益证券投资基金设立的文件

12.1.2《博时现金收益证券投资基金基金合同》

12.1.3《博时现金收益证券投资基金托管协议》

12.1.4基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程

12.1.5博时现金收益证券投资基金各年度审计报告正本

12.1.6报告期内博时现金收益证券投资基金在指定报刊上各项公告的原稿

12.2存放地点

基金管理人、基金托管人处

12.3查阅方式

投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件

投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人博时基金管理有限公司

博时一线通：95105568（免长途话费）

博时基金管理有限公司

二〇一七年三月二十七日
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