东方金账簿货币市场证券投资基金 2012 年半年度报告




东方金账簿货币市场证券投资基金
2012 年半年度报告

2012 年 6 月 30 日




基金管理人：东方基金管理有限责任公司
基金托管人：中国民生银行股份有限公司
报告送出日期：2012 年 8 月 25 日
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗
漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经
三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国民生银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2012 年 8 月 17 日复核
了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，
保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定
盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅
读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2012 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。




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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ........................................................ 1
1.2 目录 .............................................................. 2
§2 基金简介 .............................................................. 3
§3 主要财务指标和基金净值表现 ............................................ 4
3.1 主要会计数据和财务指标 ............................................ 4
3.2 基金净值表现 ...................................................... 4
§4 管理人报告 ............................................................ 6
§5 托管人报告 ............................................................ 9
§6 半年度财务会计报告（未经审计） ........................................ 9
6.1 资产负债表 ........................................................ 9
6.2 利润表 ........................................................... 10
6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ..................................... 11
6.4 报表附注 ......................................................... 12
§7 投资组合报告 ......................................................... 23
7.1 期末基金资产组合情况 ............................................. 23
7.2 债券回购融资情况 ................................................. 23
7.3 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的 20％的说明 ................. 24
7.4 基金投资组合平均剩余期限 ......................................... 24
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ................................. 24
7.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 ..... 25
7.7“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 .............. 25
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细25
7.9 投资组合报告附注 ................................................. 25
§8 基金份额持有人信息 ................................................... 26
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ............................... 26
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 ................... 26
§9 开放式基金份额变动 ................................................... 26
§10 重大事件揭示 ........................................................ 26
§11 备查文件目录 ........................................................ 30




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§2 基金简介
2.1 基金基本情况

基金名称 东方金账簿货币市场证券投资基金

基金简称 东方金账簿货币

基金主代码 400005

交易代码 400005

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2006年8月2日

基金管理人 东方基金管理有限责任公司

基金托管人 中国民生银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 1,242,230,333.45份

基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明

在强调本金安全性、资产充分流动性的前提下，追求稳
投资目标
定的当期收益。
本基金以价值分析为基础，以主动式的科学投资管理为
手段，把握宏观经济走向与微观经济脉搏，通过以剩余
投资策略
期限为核心的资产配置，充分考虑各类资产的收益性、
流动性及风险性特征，追求基金资产稳定的当期收益。
业绩比较基准 银行税后活期利率
本基金属于证券投资基金中高流动性、低风险的品种,
风险收益特征 其预期风险和预期收益率均低于股票型基金、混合型基
金和债券型基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
东方基金管理有限责任公 中国民生银行股份有限公
名称
司 司
姓名 吕日 关悦
信息披露负责人 联系电话 010-66295888 010-58560666
电子邮箱 xxpl@orient-fund.com guanyue2@cmbc.com.cn
010-66578578或
客户服务电话 95568
400-628-5888
传真 010-66578700 010-58560794
北京市西城区锦什坊街28 北京市西城区复兴门内大
注册地址
号1-4层 街2号



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北京市西城区锦什坊街28 北京市西城区复兴门内大
办公地址
号1-4层 街2号
邮政编码 100033 100031
法定代表人 崔伟 董文标
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《证券时报》
登载基金半年度报告正文的管理 http://www.orient-fund.com 或
人互联网网址 http://www.df5888.com
基金半年度报告备置地点 本基金管理人及本基金托管人住所

2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
北京市西城区锦什坊街 28 号 1 至
注册登记机构 东方基金管理有限责任公司
4层

§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期（2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日）
本期已实现收益 24,411,401.46
本期利润 24,411,401.46
本期净值收益率 2.3972%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末（2012 年 6 月 30 日）
期末基金资产净值 1,242,230,333.45
期末基金份额净值 1.0000
3.1.3 累计期末指标 报告期末（2012 年 6 月 30 日）
累计净值收益率 18.3374%
注：①本基金无持有人认购或交易基金的各项费用。
②本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由于货币市
场基金采用摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的
金额相等。
③本基金每日分配收益，按月结转份额。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较


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份额净值收 业绩比较 业绩比较基
份额净值
阶段 益率标准差 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④
收益率①
② 率③ 准差④
过去一个月 0.3886% 0.0118% 0.0347% 0.0001% 0.3539% 0.0117%
过去三个月 1.1064% 0.0073% 0.1180% 0.0001% 0.9884% 0.0072%
过去六个月 2.3972% 0.0067% 0.2423% 0.0001% 2.1549% 0.0066%
过去一年 4.6655% 0.0051% 0.4944% 0.0001% 4.1711% 0.0050%
过去三年 9.2734% 0.0074% 1.2535% 0.0002% 8.0199% 0.0072%
自基金合同
18.3374% 0.0073% 7.1822% 0.0032% 11.1552% 0.0041%
生效起至今
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率
变动的比较
东方金账簿货币市场证券投资基金
份额累计净值收益率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2006 年 8 月 2 日至 2012 年 6 月 30 日）




注：①本基金基金合同规定，基金建仓期为自基金合同生效之日起六个月，建仓期结束时本
基金各项资产配置比例符合合同约定。
②本基金基金合同于 2006 年 8 月 2 日生效，截至报告日 2012 年 6 月 30 日，基金合同生效


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不满六年，各项资产配置比例符合基金合同规定。

§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人为东方基金管理有限责任公司。东方基金管理有限责任公司（以下简称“本
公司”）经中国证监会批准（证监基金字【2004】80 号）于 2004 年 6 月 11 日成立，是《中
华人民共和国证券投资基金法》施行后成立的第一家基金管理公司。本公司注册资本 1 亿元
人民币。本公司股东为东北证券股份有限公司，持有股份 46%；中辉国华实业（集团）有限
公司，持有股份 18%；渤海国际信托有限公司，持有股份 18%；河北省国有资产控股运营有
限公司，持有股份 18%。截止 2012 年 6 月 30 日，本公司管理八只开放式证券投资基金——
东方龙混合型开放式证券投资基金、东方精选混合型开放式证券投资基金、东方金账簿货币
市场证券投资基金、东方策略成长股票型开放式证券投资基金、东方稳健回报债券型证券投
资基金、东方核心动力股票型开放式证券投资基金、东方保本混合型开放式证券投资基金、
东方增长中小盘混合型开放式证券投资基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经理期限 证券从
姓名 职务 说明
任职日期 离任日期 业年限
中国人民银行研究生
部金融学硕士，2006 年
王丹丹 本基金基金经 加盟东方基金管理有
2010-09-16 - 6年
（女士） 理 限责任公司，曾任债券
研究员、债券交易员、
本基金基金经理助理。
注：①此处的任职日期和离任日期均指在法定信息披露媒体正式公告之日。
②证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
基金管理人在本报告期内严格遵守《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券
投资基金法》、《证券投资基金管理公司管理办法》及其各项实施准则、《东方金账簿货币
市场证券投资基金基金合同》和其他有关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则
管理和运作基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，无损害
基金份额持有人利益的行为。本基金无违法、违规行为。本基金投资组合符合有关法规及基
金合同的约定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
基金管理人根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》
（2011 年修订），制定了《东方基金管理有限责任公司公平交易管理制度》。



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基金管理人建立了投资决策的内部控制体系和客观的研究方法，各投资组合经理在授权
范围内自主决策，各投资组合共享研究平台，在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方
面享有公平的机会。
基金管理人实行集中交易制度，建立公平的交易分配制度，确保各投资组合享有公平的
交易执行机会。对于交易所公开竞价交易，基金管理人执行交易系统中的公平交易程序；对
于债券一级市场申购、非公开发行股票申购等非集中竞价交易，各投资组合经理在交易前独
立地确定各投资组合的交易价格和数量，基金管理人按照价格优先、比例分配的原则对交易
结果进行分配；对于银行间交易，按照时间优先、价格优先的原则保证各投资组合获得公平
的交易机会。
基金管理人定期对不同投资组合不同时间段的的同向交易价差、反向交易情况、异常交
易情况进行统计分析，投资组合经理对相关交易情况进行合理性解释并留存记录。
本报告期内，基金管理人严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定，在授权、研究分
析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动中公平对待不同投资组合，未直接或通
过与第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送。本基金运作符合法律法规和公平
交易管理制度规定。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
本报告期内，未发现本基金存在可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为。
基金管理人管理的投资组合参与的交易所公开竞价不存在同日反向交易，不存在同日反
向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量 5%的情况。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2012 年上半年,全球经济增速进一步下降，其中，1 季度欧元区 GDP 零增长，美国环比
折年率增速下降，新兴经济体则面临较强的资本外流压力，货币贬值，经济增速下降，全球
货币政策趋于宽松。国内上半年 GDP 同比增长 7.8%，CPI 同比增长 3.3%，通胀压力明显减
轻，央行自年初以来两次下调法定存款准备金率和存贷款基准利率，货币供应量增速有所恢
复。
上半年，国债收益率曲线陡峭化下行，短期收益率降幅较大，中长期收益率维持震荡，
变动不大。信用利差大幅缩窄，中低评级降幅最大。本基金上半年规模增长较快，我们对现
券、回购和存款三个主要品种，进行了均衡配置，组合期限有所拉长，受益于市场利率较快
的下降，组合的偏离度一直保持较高的水平。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日，本基金净值增长率为 2.3972%，业绩比较基准收益率为
0.2423%，高于业绩比较基准 2.1549%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望


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下半年经济增速能否同比回升尚有一定的不确定性，较高的库存、较低迷的海外需求、
依然较高的融资利率，均对经济的回升形成不利的制约。6 月份信贷已经放量，虽然中长期
贷款占比仍然较低，但总量已经增长，接下来，我们仍密切关注信贷的走势。3 季度通胀可
能下探至年内的低点，随后尽管有所回升，但幅度应该有限。因此，总体上我们认为债券资
产并不具备大的系统性风险，但经济低迷时间较长，部分负债率较高、强周期性的公司可能
出现偿债风险，因此，我们准备接下来调整组合的信用债投资结构，将部分低等级信用债置
换成高等级品种。
“诚信是基，回报为金”，我们珍惜持有人的每一份利益，用我们的专业知识、勤恳
态度，谋求长期、稳定的回报。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
根据中国证监会公告【2008】38 号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意
见》的要求，本基金管理人成立了东方基金管理有限责任公司估值委员会（以下简称“估值
委员会”），成员由总经理、督察长、投资总监、基金经理和金融工程部、交易部、登记清
算部、监察稽核部负责人组成，估值委员会成员均具有 5 年以上专业工作经验，具备良好的
专业知识、专业胜任能力和独立性，熟悉基金投资品种及基金估值法律法规。职责分工分别
如下：
总经理、督察长、投资总监：参与估值小组的日常工作，负责对基金投资组合中“长期
停牌”等没有市价的股票所属行业和重估方法形成最后决议；
基金经理：参与估值小组的日常工作，对采纳的估值方法和估值模型等发表意见和建议，
但对估值政策和估值方案不具备最终表决权；
交易部：负责提议召开估值委员会会议，并将已形成决议的重估方法所适用的金融产品
明细提供金融工程部；
金融工程部：负责制定估值模型、假设及参数、确定参考行业指数并采集行业指数，据
其计算估值公允价格；
登记清算部：负责估值事宜的内外部协调，依据金融工程部提供的公允价格对投资品种
进行估值，计算基金资产净值及基金份额净值，并按照监管部门要求作好相关信息披露工作；
监察稽核部：对有关估值政策、估值流程和程序、估值方法等相关事项的合法合规性进
行审核和监督，发现问题及时要求整改。
除基金经理外，参与估值流程的各方之间不存在任何的重大利益冲突。
截止本报告期期末，公司已与中央国债登记结算有限责任公司签署了《中债收益率曲线
和中债估值最终用户服务协议》，并依据其提供的中债收益率曲线及估值价格对公司旗下基
金持有的银行间固定收益品种进行估值（适用非货币基金）或影子定价（适用货币基金）。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本报告期内，根据相关法律法规和基金合同要求以及实际运作情况，本基金应分配且已


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分配利润 24,411,401.46 元；本基金本报告期末无应分配而尚未分配利润的情况。

§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
中国民生银行根据《东方金账簿货币市场证券投资基金基金合同》和《东方金账簿货币
市场证券投资基金托管协议》，托管东方金账簿货币市场证券投资基金（以下简称“东方金
账簿基金”）。
本半年度，中国民生银行在东方金账簿基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金
法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，依法安全保管了基金财产，按规定如实、独立
地向中国证监会提交了本基金运作情况报告，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全
尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本半年度，按照国家相关法律法规、基金合同、托管协议和其他有关规定，本托管人对
基金管理人——东方基金管理有限责任公司在东方金账簿基金投资运作方面进行了监督，对
基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支、基金利润分配等方面进
行了认真的复核，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。本半年度，基金管
理人——东方基金管理有限责任公司严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规，在各重
要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
由东方金账簿基金管理人——东方基金管理有限责任公司编制，并经本托管人复核审查
的本半年度报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等
内容真实、准确和完整。

§6 半年度财务会计报告（未经审计）
6.1 资产负债表
会计主体：东方金账簿货币市场证券投资基金
报告截止日：2012 年 6 月 30 日
单位：人民币元
本期末 上年度末
资产 附注号
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
资产：
银行存款 6.4.7.1 447,153,533.26 100,002,764.92
结算备付金 - -
存出保证金 - -
交易性金融资产 6.4.7.2 672,889,365.39 249,770,021.13
其中：股票投资 - -
基金投资 - -
债券投资 672,889,365.39 249,770,021.13
资产支持证券投资 - -

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衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 140,000,690.00 115,900,533.85
应收证券清算款 21,100,529.12 -
应收利息 6.4.7.5 10,850,578.42 4,505,371.30
应收股利 - -
应收申购款 23,168,124.47 7,700.00
递延所得税资产 - -
其他资产 6.4.7.6 - -
资产总计 1,315,162,820.66 470,186,391.20
本期末 上年度末
负债和所有者权益 附注号
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
负债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款 67,499,846.25 68,309,697.53
应付证券清算款 - -
应付赎回款 41,324.49 8,012.27
应付管理人报酬 417,105.55 123,466.99
应付托管费 126,395.57 37,414.19
应付销售服务费 315,989.06 93,535.60
应付交易费用 6.4.7.7 31,149.13 16,685.59
应交税费 - -
应付利息 13,380.58 21,081.86
应付利润 4,338,536.53 1,390,623.95
递延所得税负债 - -
其他负债 6.4.7.8 148,760.05 87,619.72
负债合计 72,932,487.21 70,088,137.70
所有者权益：
实收基金 6.4.7.9 1,242,230,333.45 400,098,253.50
未分配利润 6.4.7.10 - -
所有者权益合计 1,242,230,333.45 400,098,253.50
负债和所有者权益总计 1,315,162,820.66 470,186,391.20
注：报告截止日 2012 年 6 月 30 日，基金份额净值 1.0000 元，基金份额总额 1,242,230,333.45
份。
6.2 利润表
会计主体：东方金账簿货币市场证券投资基金
本报告期：2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 附注号 2012 年 1 月 1 日至 2011 年 1 月 1 日至
2012 年 6 月 30 日 2011 年 6 月 30 日
一、收入 28,697,011.82 5,534,902.72
1.利息收入 25,402,322.84 5,175,213.74
其中：存款利息收入 6.4.7.11 9,637,861.76 857,167.01
债券利息收入 9,027,580.82 2,393,833.37


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资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 6,736,880.26 1,924,213.36
其他利息收入 - -
2.投资收益（损失以“-”填列） 3,294,688.98 359,688.98
其中：股票投资收益 6.4.7.12 - -
基金投资收益 - -
债券投资收益 6.4.7.13 3,294,688.98 359,688.98
资产支持证券投资收益 - -
衍生工具收益 6.4.7.14 - -
股利收益 6.4.7.15 - -
3.公允价值变动收益（损失以“-”
6.4.7.16 - -
号填列）
4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - -
5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.17 - -
减：二、费用 4,285,610.36 1,215,264.87
1.管理人报酬 1,742,354.00 435,927.87
2.托管费 527,985.99 132,099.32
3.销售服务费 1,319,965.10 330,248.35
4.交易费用 6.4.7.18 - -
5.利息支出 515,087.33 148,023.22
其中：卖出回购金融资产支出 515,087.33 148,023.22
6.其他费用 6.4.7.19 180,217.94 168,966.11
三、利润总额（亏损总额以“-”号
24,411,401.46 4,319,637.85
填列）
减：所得税费用 - -
四、净利润（净亏损以“-”号填列） 24,411,401.46 4,319,637.85
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：东方金账簿货币市场证券投资基金
本报告期：2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日
单位：人民币元
本期
项目 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
400,098,253.50 - 400,098,253.50
金净值）
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本 - 24,411,401.46 24,411,401.46
期利润）
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
842,132,079.95 - 842,132,079.95
（ 净 值 减 少 以 “-” 号
填列）
其中：1.基金申购款 5,072,694,372.99 - 5,072,694,372.99
2.基金赎回款 -4,230,562,293.04 - -4,230,562,293.04
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
- -24,411,401.46 -24,411,401.46
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）

11
 东方金账簿货币市场证券投资基金 2012 年半年度报告

五、期末所有者权益（基
1,242,230,333.45 - 1,242,230,333.45
金净值）
上年度可比期间
项目 2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
536,705,957.95 - 536,705,957.95
金净值）
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本 - 4,319,637.85 4,319,637.85
期利润）
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
-236,127,529.51 - -236,127,529.51
（ 净 值 减 少 以 “-” 号
填列）
其中：1.基金申购款 2,241,197,652.07 - 2,241,197,652.07
2.基金赎回款 -2,477,325,181.58 - -2,477,325,181.58
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
- -4,319,637.85 -4,319,637.85
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
五、期末所有者权益（基
300,578,428.44 - 300,578,428.44
金净值）
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理公司负责人：崔伟，主管会计工作负责人：郝丽琨，会计机构负责人：张蓉梅
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
东方金账簿货币市场证券投资基金（以下简称“本基金”）根据 2006 年 6 月 6 日中国证
监会《关于同意东方金账簿货币市场证券投资基金募集的批复》（证监基金字【2006】106
号）和《关于东方金账簿货币市场证券投资基金募集时间安排的确认函》（基金部函【2006】
146 号）的核准，由基金发起人东方基金管理有限责任公司依照《中华人民共和国证券投资
基金法》和《东方金账簿货币市场证券投资基金基金合同》自 2006 年 7 月 3 日至 2006 年 7
月 28 日公开募集设立。本基金为货币市场基金，首次设立募集不包括认购资金利息共募集
489,924,256.22 元人民币，业经天华会计师事务所“天华验字（2006）第 58-06 号”及“天
华验字（2006）第 58-07 号”验资报告验证。经向中国证监会备案，《东方金账簿货币市场
证券投资基金基金合同》于 2006 年 8 月 2 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为
489,989,508.84 份基金单位，其中认购资金利息折合 65,252.62 份基金单位。本基金的基
金管理人为东方基金管理有限责任公司，基金托管人为中国民生银行股份有限公司。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《东方金账簿货币市场证券投资基金基金合
同》的有关规定，本基金主要投资于：现金、通知存款、一年以内(含一年)的银行定期存款、
大额存单、剩余期限在三百九十七天以内(含三百九十七天)的债券、期限在一年以内(含一


12
 东方金账簿货币市场证券投资基金 2012 年半年度报告

年)的债券回购、期限在一年以内(含一年)的中央银行票据以及中国证监会、中国人民银行
认可的并允许货币市场基金投资的其他具有良好流动性的货币市场工具。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金的会计报表按照财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则—基本准则》和
38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关
规定（以下合称“企业会计准则”）及应用指南、中国证券业协会制定的《证券投资基金会
计核算业务指引》（以下简称“指引”）、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金
估值业务的指导意见》、中国证监会颁布的《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业
务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信
息披露内容与格式准则第 3 号--半年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露 XBRL
模板第 3 号—年度报告和半年度报告》、 证券投资基金信息披露编报规则第 3 号—会计报表
附注的编制及披露》及中国证监会颁布的其他相关规定编制。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金编制的财务报表符合企业会计准则及其他有关规定要求，真实、完整地反映了本
基金 2012 年 6 月 30 日的财务状况以及 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日的经营成果和
基金净值变动情况。
6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本基金本报告期会计报表所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告保持一致。
6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金在本报告期间无需说明的重大会计政策变更。
6.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金在本报告期间无需说明的重大会计估计变更。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期无需说明的重大会计差错更正。
6.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税【2002】128 号文《关于开放式证券投资基金有关税收
问题的通知》、财税【2004】78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税【2008】1
号《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关税务法规和实
务操作，主要税项列示如下：
（1）以发行基金方式募集资金，不属于营业税征收范围，不缴纳营业税。
（2）对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖债券的差价收入，债券的利息收入及
其他收入，暂不缴纳企业所得税。
（3）对基金取得的债券利息收入，由发行债券的企业在向基金支付上述收入时代扣代


13
 东方金账簿货币市场证券投资基金 2012 年半年度报告

缴 20%的个人所得税，暂不缴纳营业税和企业所得税。
6.4.7 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
本期末
项目
2012 年 6 月 30 日
活期存款 153,533.26
定期存款 447,000,000.00
其中：存款期限 1-3 个月 45,000,000.00
存款期限 3 个月至 1 年 402,000,000.00
其他存款 -
合计 447,153,533.26
6.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
本期末
项目 2012 年 6 月 30 日
摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度（％）
交易所市场 - - - -
债券 银行间市场 672,889,365.39 676,591,000.00 3,701,634.61 0.2980
合计 672,889,365.39 676,591,000.00 3,701,634.61 0.2980
6.4.7.3 衍生金融资产/负债
本报告期末本基金未持有衍生金融资产/负债。
6.4.7.4 买入返售金融资产
6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
单位：人民币元
本期末
项目 2012 年 6 月 30 日
账面余额 其中；买断式逆回购
交易所市场 - -
银行间市场 140,000,690.00 -
合计 140,000,690.00 -
6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本报告期末本基金未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
6.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
本期末
项目
2012 年 6 月 30 日
应收活期存款利息 19.46
应收定期存款利息 2,511,769.72
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 198.09
应收债券利息 8,256,980.74


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 东方金账簿货币市场证券投资基金 2012 年半年度报告

应收买入返售证券利息 81,602.65
应收申购款利息 7.76
其他 -
合计 10,850,578.42
6.4.7.6 其他资产
本报告期末本基金未持有其他资产。
6.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
本期末
项目
2012 年 6 月 30 日
交易所市场应付交易费用 -
银行间市场应付交易费用 31,149.13
合计 31,149.13
6.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
本期末
项目
2012 年 6 月 30 日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 526.41
预提费用 148,233.64
合计 148,760.05
注：预提费用包括按日计提的审计费、信息披露费和银行间账户维护费。
6.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
本期
项目 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 400,098,253.50 400,098,253.50
本期申购 5,072,694,372.99 5,072,694,372.99
本期赎回（以“-”号填
-4,230,562,293.04 -4,230,562,293.04
列）
本期末 1,242,230,333.45 1,242,230,333.45
注：申购包含红利再投资、基金转换入份额；赎回包含基金转换出份额。
6.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 - - -
本期利润 24,411,401.46 - 24,411,401.46
本期基金份额交易产
- - -
生的变动数
其中：基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 -24,411,401.46 - -24,411,401.46
本期末 - - -

15
 东方金账簿货币市场证券投资基金 2012 年半年度报告

6.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
本期
项目
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日
活期存款利息收入 666.09
定期存款利息收入 9,605,342.61
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 14,219.55
其他 17,633.51
合计 9,637,861.76
注：“其他”为基金申购款利息收入。
6.4.7.12 股票投资收益
本报告期本基金无股票投资收益。
6.4.7.13 债券投资收益
单位：人民币元
本期
项目
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日
卖出债券（债转股及债券到期兑
531,371,978.21
付）成交总额
减：卖出债券（债转股及债券到
519,301,680.78
期兑付）成本总额
减：应收利息总额 8,775,608.45
债券投资收益 3,294,688.98
6.4.7.14 衍生工具收益
6.4.7.14.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
本报告期本基金无衍生工具收益——买卖权证差价收入。
6.4.7.15 股利收益
本报告期本基金无股利收益。
6.4.7.16 公允价值变动收益
本报告期本基金无公允价值变动收益。
6.4.7.17 其他收入
本报告期本基金无其他收入。
6.4.7.18 交易费用
本报告期本基金无交易费用。
6.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
本期
项目
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日
审计费用 39,781.56
信息披露费 99,452.08


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 东方金账簿货币市场证券投资基金 2012 年半年度报告

银行费用 22,584.30
账户维护费用 18,400.00
合计 180,217.94
6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
本基金本报告期末不存在需要说明的或有事项。
6.4.8.2 资产负债表日后事项
截止本基金报告报出日，本基金不存在需要披露的资产负债表日后事项。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本报告期内不存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况。
6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
东北证券股份有限公司 本基金管理人股东、代销机构
本基金管理人、注册登记机构、基金直销机
东方基金管理有限责任公司
构
中国民生银行股份有限公司 本基金托管人、代销机构
6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.10.1.1 股票交易
本报告期及上年度可比期间，本基金未通过关联方交易单元进行股票交易。
6.4.10.1.2 权证交易
本报告期及上年度可比期间，本基金未通过关联方交易单元进行权证交易。
6.4.10.1.3 债券交易
本报告期及上年度可比期间，本基金未通过关联方交易单元进行债券交易。
6.4.10.1.4 债券回购交易
金额单位：人民币元
本期 上年度可比期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30
日 日
关联方名称
占当期债券回 占当期债券回
成交金额 购成交总额的 成交金额 购成交总额的
比例 比例
东北证券股份有限
- - 20,000,000.00 100.00%
公司
6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
本报告期及上年度可比期间，本基金无应支付关联方的佣金。
6.4.10.2 关联方报酬


17
 东方金账簿货币市场证券投资基金 2012 年半年度报告

6.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6
月 30 日 月 30 日
当期发生的基金应支付的管
1,742,354.00 435,927.87
理费
其中：支付销售机构的客户
419,211.61 138,359.08
维护费
注：①计提标准：基金管理费按前一日基金资产净值的 0.33%年费率计提。计算方法如
下：
H＝E×0.33%÷当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日基金资产净值
②计提方式与支付方式：基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。由基
金管理人向基金托管人发送上月基金管理费划付指令，经基金托管人复核后于次日起 2 个
工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、休息日等，支付日期顺
延。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6
月 30 日 月 30 日
当期发生的基金应支付的托
527,985.99 132,099.32
管费
注：①计提标准：基金托管费按前一日基金资产净值的 0.10%年费率计提。计算方法如
下：
H=E×0.10%÷当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
②计提方式与支付方式：基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。由基
金管理人向基金托管人发送上月基金托管费划付指令，基金托管人复核后于次日起 2 个工
作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人，若遇法定节假日、休息日，支付日期顺延。
6.4.10.2.3 销售服务费
单位：人民币元
本期
获得销售服务费的各关联方
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日
名称
当期发生的基金应支付的销售服务费
东方基金管理有限责任公司 395,698.47

18
 东方金账簿货币市场证券投资基金 2012 年半年度报告

中国民生银行股份有限公司 6,091.67
东北证券股份有限公司 1,651.28
合计 403,441.42
上年度可比期间
获得销售服务费的各关联方
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
名称
当期发生的基金应支付的销售服务费
东方基金管理有限责任公司 16,206.95
中国民生银行股份有限公司 1,392.47
东北证券股份有限公司 435.83
合计 18,035.25
注：①计提标准：基金销售服务费按前一日基金资产净值的 0.25%年费率计提。
计算方法如下：
H=E×0.25%÷当年天数
H 为每日应计提的基金销售服务费
E 为前一日的基金资产净值
②计提方式与支付方式：基金销售服务费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。
由基金管理人向基金托管人发送上月基金销售服务费划付指令，基金托管人复核后于次日起
2 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人，若遇法定节假日、休息日，支付日期
顺延。
销售服务费主要用于支付销售机构佣金、以及基金管理人的基金营销广告费、促销活动
费、基金份额持有人服务费等。
6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期及上年度可比期间，均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)
交易。
6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期及上年度可比期间，本基金管理人均未运用固有资金投资本基金。
6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本报告期末及上年度末，除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。
6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30
关联方名称
日 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国民生银行
297,153,533.26 5,095,335.08 292,740.11 2,180.19
股份有限公司
注：本期末余额中包含 297,000,000.00 元定期存款。
6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况


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 东方金账簿货币市场证券投资基金 2012 年半年度报告

本报告期及上年度可比期间内，本基金未在承销期内参与关联方承销的证券。
6.4.11 利润分配情况
单位：人民币元

已按再投资形式 直接通过应付 应付利润 本期利润分配
备注
转实收基金 赎回款转出金额 本年变动 合计
16,982,658.04 4,480,830.84 2,947,912.58 24,411,401.46 -
注：本基金每日分配收益，按月结转份额。即本基金根据每日基金收益公告，以每万份
基金份额净收益为基准，每日为基金份额持有人计算当日收益并分配，每月集中支付收益。
6.4.12 期末（2012 年 6 月 30 日）本基金持有的流通受限证券
6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而于期末流通受限的证券。
6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限的股票。
6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2012 年 6 月 30 日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖
出回购证券款余额 67,499,846.25 元，是以如下债券作为质押：
金额单位：人民币元
债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单价 数量（张） 期末估值总额
120218 12国开18 2012-07-02 100.39 675,000 67,765,785.81
合计 - - 675,000 67,765,785.81
6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2012 年 6 月 30 日止，本基金未持有在交易所市场正回购交易中作为抵
押的债券。
6.4.13 金融工具风险及管理
6.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金投资风险主要包括：信用风险、流动性风险、市场风险和操作风险及其他不可抗
拒的风险。其中在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风
险。
对于上述风险本基金管理人建立了系统化、流程化和数量化的风险管理体系，确保投资
组合在获取较高收益的同时承受尽可能低的风险，从而实现本基金的投资目标。本基金设立
了由投资决策委员会、风险控制委员会、金融工程部和监察稽核部组成的风险管理组织体系，
该体系通过分工合作的制度对风险进行管理控制。本基金通过事前的风险识别，事中的风险
测量和处理以及事后的风险评估和调整风险实行全程风险控制。
6.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程发生交收违约，或者基金所投资的债券发行人出现违约、

20
 东方金账簿货币市场证券投资基金 2012 年半年度报告

拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等
级的证券；本基金持有一家上市公司的股票市值不超过基金资产净值的百分之十，且本基金
与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不超过该证券的百分之
十。
除通过上述投资限定控制相应信用风险外，本基金在交易所进行交易均与中国证券登记
结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，发生违约风险的可能性很低；本基金也可在银
行间同业市场进行交易，在交易前均会对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。
本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准
统计及汇总。
6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
本期末 上年末
短期信用评级
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
A-1 452,435,743.03 180,232,536.75
A-1 以下 - -
未评级 - -
合计 452,435,743.03 180,232,536.75
注：以上按短期信用评级的债券投资中不包含国债、政策性金融债及央行票据等。
6.4.13.3 流动性风险
流动性风险即债券无法以合适的价格变现的风险，一方面是债券市场的深度和广度决定
的，另一方面可以看作利率风险和信用风险的集中反映（无法有效规避利率风险和信用风险
的结果即是损伤了资产的流动性）。货币基金最重要的特性就是流动性，本基金管理人通过
资产种类配置、利率预期策略、个券选择以及严格跟踪和监控投资集中度等方式，在遵守法
规约束的情况下，提升组合的流动性，并定期或不定期对基金投资组合流动性风险进行考察。
6.4.13.4 市场风险
市场风险是指证券市场中各种证券的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因
素的变动而发生波动，导致基金收益的不确定性。包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是债券投资的首要风险，更多的指市场利率上升致使债券价格下跌，持债市值
缩水的风险。计量利率风险的工具为组合久期，对货币基金来说，即组合的剩余期限不得超
过 180 天，这有效地防范了利率风险。基金管理人根据对市场利率走势的判断，决定拉长或
缩短组合的剩余期限。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末 6 个月以
6 个月-1 年 1-5 年 不计息 合计
2012 年 6 月 30 日 内


21
 东方金账簿货币市场证券投资基金 2012 年半年度报告

资产
银行存款 - - - - 153,533.26
交易性金融资产-
- - - - 676,591,000.00
债券投资
买入返售金融资
- - - - 140,000,690.00
产
应收利息 - - - 21,100,529.12 21,100,529.12
应收申购款 - - - 10,850,578.42 10,850,578.42
应收证券清算款 - - - - 23,168,124.47
结算备付金 - - - - -
资产总计 - - - 31,951,107.54 871,864,455.27
负债
卖出回购金融资
- - - - 67,499,846.25
产
应付证券清算款 - - - - -
应付赎回款 - - - 41,324.49 41,324.49
应付管理人报酬 - - - 417,105.55 417,105.55
应付托管费 - - - 126,395.57 126,395.57
应付交易费用 - - - 31,149.13 31,149.13
应付销售服务费 - - - 315,989.06 315,989.06
应付利息 - - - 13,380.58 13,380.58
应付利润 - - - 4,338,536.53 4,338,536.53
其他负债 - - - 148,760.05 148,760.05
负债总计 - - - 5,432,640.96 72,932,487.21
利率敏感度缺口 - - - 26,518,466.58 798,931,968.06
上 年 度 末 2011 年 6个月以
6个月-1年 1-5年 不计息 合计
12月31日 内
资产
银行存款 - - - - 100,002,764.92
交易性金融资产-
- - 90,093,625.22 0.00 249,770,021.13
债券投资
买入返售金融资
- - - 0.00 115,900,533.85
产
应收利息 - - - 4,505,371.30 4,505,371.30
应收申购款 - - - - 7,700.00
应收证券清算款 - - - - -
结算备付金 - - - - -
资产总计 - - 90,093,625.22 4,505,371.30 470,186,391.20
负债
卖出回购金融资
- - - - 68,309,697.53
产
应付证券清算款 - - - - 0.00
应付赎回款 - - - 8,012.27 8,012.27
应付管理人报酬 - - - 123,466.99 123,466.99
应付托管费 - - - 37,414.19 37,414.19


22
 东方金账簿货币市场证券投资基金 2012 年半年度报告

应付交易费用 - - - 16,685.59 16,685.59
应付销售服务费 - - - 93,535.60 93,535.60
应付利息 - - - 21,081.86 21,081.86
应付利润 - - - 1,390,623.95 1,390,623.95
其他负债 - - - 87,619.72 87,619.72
负债总计 - - - 1,778,440.17 70,088,137.70
利率敏感度缺口 - - 90,093,625.22 2,726,931.13 400,098,253.50
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设其他变量不变，仅利率发生合理、可能的变动，考察为交易而持有的债券公
假设
允价值的变动对基金利润总额和净值产生的影响。
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
相关风险变量的变动
上年度末（2011 年 12 月
分析 本期末（2012 年 6 月 30 日）
31 日）
市场利率上调0.25% -1,600,884.28 -925,713.90
市场利率下调0.25% 1,607,019.90 935,204.62
6.4.13.4.2 外汇风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
6.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险为除市场利率和外汇汇率以外的市场因素发生变动时产生的价格波动风
险。本基金无重大其他价格风险。
6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
截至本半年度报告报出日，本基金无需要披露的有助于理解和分析会计报表需要说明的
其他事项。

§7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例（％）
1 固定收益投资 672,889,365.39 51.16
其中：债券 672,889,365.39 51.16
资产支持证券 - -
2 买入返售金融资产 140,000,690.00 10.65
其中：买断式回购的买入返售金
- -
融资产
3 银行存款和结算备付金合计 447,153,533.26 34.00
4 其他各项资产 55,119,232.01 4.19
5 合计 1,315,162,820.66 100.00
7.2 债券回购融资情况
金额单位：人民币元
序号 项目 占基金资产净值的比例（％）
报告期内债券回购融资余额 3.82
1

23
 东方金账簿货币市场证券投资基金 2012 年半年度报告

其中：买断式回购融资 -
占基金资产净值的比
序号 项目 金额
例（％）
报告期末债券回购融资余额 67,499,846.25 5.43
2
其中：买断式回购融资 - -
注：报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额
占资产净值比例的简单平均值。
7.3 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的 20％的说明
在本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的 20%。
7.4 基金投资组合平均剩余期限
7.4.1 投资组合平均剩余期限基本情况

项目 天数
报告期末投资组合平均剩余期限 163
报告期内投资组合平均剩余期限最高值 174
报告期内投资组合平均剩余期限最低值 63
报告期内投资组合平均剩余期限超过 180 天情况说明
本报告期内本货币市场基金投资组合平均剩余期限未超过 180 天。
7.4.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例
各期限资产占基金资 各期限负债占基金资
序号 平均剩余期限
产净值的比例（％） 产净值的比例（％）
1 30 天以内 12.97 5.43
其中：剩余存续期超过 397 天的
4.02 -
浮动利率债
2 30 天(含)—60 天 13.28 -
其中：剩余存续期超过 397 天的
1.60 -
浮动利率债
3 60 天(含)—90 天 11.11 -
其中：剩余存续期超过 397 天的
- -
浮动利率债
4 90 天(含)—180 天 23.72 -
其中：剩余存续期超过 397 天的
- -
浮动利率债
5 180 天(含)—397 天（含） 42.05 -
其中：剩余存续期超过 397 天的
- -
浮动利率债
6 合计 103.13 5.43
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元

序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净值比例（％）
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 220,453,478.68 17.75
其中：政策性金融债 220,453,478.68 17.75

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 东方金账簿货币市场证券投资基金 2012 年半年度报告

4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 452,435,886.71 36.42
6 中期票据 - -
7 其他 - -
8 合计 672,889,365.39 54.17
剩余存续期超过 397 天的
9 69,822,318.26 5.62
浮动利率债券
7.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细
金额单位：人民币元
占基金资产净
序号 债券代码 债券名称 债券数量（张） 摊余成本
值比例（％）
1 120218 12 国开 18 800,000 80,315,005.41 6.47
2 120305 12 进出 05 500,000 50,204,364.25 4.04
3 110402 11 农发 02 500,000 49,895,298.64 4.02
11 津建材
4 041160008 300,000 30,585,947.90 2.46
CP001
12 心连心
5 041262014 300,000 30,157,953.59 2.43
CP001
12 乌兰煤炭
6 041260026 300,000 30,126,249.07 2.43
CP001
7 041253006 12 永辉 CP001 300,000 30,040,630.86 2.42
12 运制版
8 041264010 300,000 30,020,553.30 2.42
CP001
11 杭汽轮
9 041171001 200,000 20,390,015.52 1.64
CP002
12 华天实业
10 041260012 200,000 20,231,047.09 1.63
CP001
7.7“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离

项目 偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在 0.25(含)-0.5％间的次
85
数
报告期内偏离度的最高值 0.4774%
报告期内偏离度的最低值 0.1043%
报告期内每个工作日偏离度的绝对值的简单平均值 0.2873%
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.9 投资组合报告附注
7.9.1 基金计价方法说明
本基金采用摊余成本法计价。
7.9.2 本报告期内本基金持有剩余期限小于 397 天但剩余存续期超过 397 天的浮动利率债
券，但不存在该类浮动利率债券的摊余成本超过当日基金资产净值 20%的情况。
7.9.3 本报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查，或在报告
编制日前一年内受到公开谴责、处罚。

25
 东方金账簿货币市场证券投资基金 2012 年半年度报告

7.9.4 期末其他各项资产构成
单位：人民币元

序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 21,100,529.12
3 应收利息 10,850,578.42
4 应收申购款 23,168,124.47
5 其他应收款 -
6 待摊费用 -
7 其他 -
8 合计 55,119,232.01
§8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
持有人 户均持有
机构投资者 个人投资者
户数 的基金份
占总份额比 占总份额比
(户) 额 持有份额 持有份额
例 例
30,157 41,192.11 495,388,489.94 39.88% 746,841,843.51 60.12%
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员
560,042.45 0.05%
持有本基金
注：（1）本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有该只基金份额总量的数
量区间为：0
（2）本基金基金经理持有该只基金份额总量的数量区间为：0

§9 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2006 年 8 月 2 日）基金份额
489,989,508.84
总额
本报告期期初基金份额总额 400,098,253.50
本报告期基金总申购份额 5,072,694,372.99
减：本报告期基金总赎回份额 4,230,562,293.04
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 1,242,230,333.45
注：基金总申购份额包含红利再投资、基金转换入份额，基金总赎回份额包含基金转换
出份额。

§10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。

26
 东方金账簿货币市场证券投资基金 2012 年半年度报告

10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
经本基金管理人第三届董事会第十二次临时会议决议，本基金管理人于 2012 年 4 月 7
日发布了《东方基金管理有限责任公司变更高管人员的公告》，仝岩女士不再担任本基金管
理人副总经理职务。经本基金管理人第三届董事会第十四次临时会议决议，本基金管理人于
2012 年 4 月 28 日发布了《东方基金总经理离职及董事长代行总经理职务公告》，崔伟先生
代任本基金管理人总经理职务，单宇先生不再担任本基金管理人总经理职务。经本基金管理
人 2012 年第二次临时股东会会议决议，单宇先生不再担任本基金管理人董事。经本基金管
理人第三届董事会第十七次临时会议决议并经中国证监会核准，本基金管理人于 2012 年 8
月 10 日发布了《东方基金管理有限责任公司变更高管人员的公告》，李景岩先生担任本基金
管理人督察长，吕日先生不再担任本基金管理人督察长；李景岩先生为本基金管理人信息披
露负责人。经本基金管理人 2011 年度股东会会议决议，聘任田文艳女士担任第三届监事会
监事，李绍科先生不再担任本基金管理人监事。
本基金管理人已分别通过《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及本基金管理人
网站对上述高级管理人员变更情况履行了信息披露义务，并在本基金及本基金管理人管理的
其他基金的招募说明书-基金管理人部分及时更新了上述高级管理人员、董事、监事变更情
况。
本基金托管人 2012 年 6 月 9 日发布公告，经中国民生银行研究决定，聘任刘湣棠为中
国民生银行资产托管部总经理，其任职资格已经中国证监会审核批准（证监许可〔2012〕511
号）。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内未发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
本报告期内，本基金 2011 年年度报告中披露的涉及基金管理人的诉讼仍在审理中。
10.4 基金投资策略的改变
本报告期内基金投资策略未发生改变。
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内本基金审计机构未发生变更。
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情况
本报告期内本基金管理人、托管人及其高级管理人员未受到监管部门稽查或处罚。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
交易单 占当期股票
券商名称 占当期佣金 备注
元数量 成交金额 成交总额的 佣金
总量的比例
比例


27
 东方金账簿货币市场证券投资基金 2012 年半年度报告

东北证券
股份有限 1 - - - - -
公司
注：（1）此处的佣金指本基金通过券商的交易单元进行股票、权证等交易而合计支付该
券商的佣金合计,不单指股票交易佣金。
（2）交易单元的选择标准和程序：
本基金管理人选择代理所管理的基金进行证券买卖业务的证券经营机构的标准包括以
下 7 个方面：①资力雄厚，信誉良好，注册资本不少于 3 亿元人民币；②财务状况良好，各
项财务指标显示公司经营状况稳定；③经营行为规范，最近两年未因重大违规行为而受到中
国证监会和中国人民银行处罚；④内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基
金运作高度保密的要求；⑤具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理
基金进行证券交易的需要，并能为基金提供全面的信息服务；⑥研究实力较强，有固定的研
究机构和专门研究人员，能及时为基金提供高质量的咨询服务，包括宏观经济报告、行业报
告、市场走向分析、个股分析报告及其他专门报告，并能根据基金投资的特定要求，提供专
门研究报告；⑦收取的佣金率。
本基金管理人选择代理所管理的基金进行证券买卖业务的证券经营机构的程序包括以
下四个步骤：①券商服务评价；②拟定租用对象：由研究部根据以上评价结果拟定备选的券
商；③上报批准：研究部将拟定租用对象按程序报公司总经理办公会研究通过后，基金的主
交易单元报董事会批准租用；其他交易单元报公司董事长，由董事长根据董事会授权批准租
用；④签约：在获得批准后，按公司签约程序代表公司与确定券商签约。签约时，要明确签
定协议双方的公司名称、委托代理期限、佣金率、双方的权利义务等，经签章有效。委托代
理协议一式六份，协议双方及证券主管机关各留存一份，基金管理人留存监察稽核部备案，
报中国证券监督管理委员会备案并按照规定在基金的年度报告和半年度报告中公告相关内
容。
（3）报告期内基金租用券商交易单元的变更情况：
本报告期内基金租用的券商交易单元未发生变更。
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
债券交易 回购交易 权证交易
占当期债 占当期回 占当期权
券商名称
成交金额 券成交总 成交金额 购成交总 成交金额 证成交总
额的比例 额的比例 额的比例
东北证券
股份有限 - - - - - -
公司
10.8 偏离度绝对值超过 0.5％的情况
本基金本报告期内不存在偏离度绝对值超过 0.5%的情况。


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 东方金账簿货币市场证券投资基金 2012 年半年度报告

10.9 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 本基金收益支付公告 报纸、网站 2012-01-04
2 本公司旗下基金净值公告 报纸、网站 2012-01-04
3 本基金节假日收益补充公告 报纸、网站 2012-01-07
本基金春节前暂停申购及转换转入业务
4 报纸、网站 2012-01-17
的公告
本基金春节后恢复申购及转换转入业务
5 报纸、网站 2012-01-17
的公告
6 本基金2011年第4季度报告 报纸、网站 2012-01-19
7 本基金收益支付公告 报纸、网站 2012-02-01
本公司关于旗下基金在交通银行开通定
8 报纸、网站 2012-02-27
期定额投资业务并参与费率优惠的公告
9 本基金收益支付公告 报纸、网站 2012-03-01
10 本公司上海分公司迁址公告 报纸、网站 2012-03-08
本基金招募说明书更新摘要（2011年第2
11 报纸、网站 2012-03-16
号）
12 本基金招募说明书更新（2011年第2号） 网站 2012-03-16
本公司关于旗下基金新增代销机构开通
13 报纸、网站 2012-03-26
定期定额投资业务的公告
本公司关于旗下部分基金新增国泰君安
14 报纸、网站 2012-03-26
证券开通定期定额投资业务的公告
本公司关于旗下部分基金新增银河证券
15 开通定期定额投资业务并参与费率优惠 报纸、网站 2012-03-26
的公告
本基金清明节前暂停申购及转换转入业
16 报纸、网站 2012-03-27
务的公告
本基金清明节后恢复申购及转换转入业
17 报纸、网站 2012-03-27
务的公告
18 本基金2011年年度报告（摘要） 报纸、网站 2012-03-28
19 本基金2011年年度报告（正文） 网站 2012-03-28
20 本基金收益支付公告 报纸、网站 2012-04-05
21 本公司变更高管人员的公告 报纸、网站 2012-04-07
22 本基金2012年第1季度报告 报纸、网站 2012-04-20
本基金五一节前暂停申购及转换转入业
23 报纸、网站 2012-04-24
务的公告
本基金五一节后恢复申购及转换转入业
24 报纸、网站 2012-04-24
务的公告
本公司总经理离职及董事长代行总经理
25 报纸、网站 2012-04-28
职务公告
26 本基金收益支付公告 报纸、网站 2012-05-02
27 本基金收益支付公告 报纸、网站 2012-06-01
§11 备查文件目录
11.1 备查文件目录
一、《东方金账簿货币市场证券投资基金基金合同》
二、《东方金账簿货币市场证券投资基金托管协议》
三、东方基金管理有限责任公司批准成立批件、营业执照、公司章程

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 东方金账簿货币市场证券投资基金 2012 年半年度报告

四、本报告期内公开披露的基金资产净值、基金份额净值及其他临时公告
11.2 存放地点
上述备查文本存放在本基金管理人办公场所， 投资者可免费查阅，在支付工本费后，
可在合理时间内取得上述文件的复制件或复印件。相关公开披露的法律文件，投资者还可在
本基金管理人网站（www.orient-fund.com）查阅。
11.3 查阅方式
本报告存放在本基金管理人及托管人住所，供公众查阅、复制。
东方基金管理有限责任公司
2012 年 8 月 25 日




30

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