兴业全球视野股票型证券投资基金
2009 年年度报告
2009 年12 月31 日
基金管理人:兴业全球基金管理有限公司
基金托管人:兴业银行股份有限公司
报告送出日期:二〇一〇年三月二十七日
兴业全球视野股票型证券投资基金2009 年年度报告
1
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈
述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责
任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金的托管人兴业银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2010 年3 月
26 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、
投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
本基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不
保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策
前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2009 年1 月1 日起至12 月31 日止。
1.2 目录
§1 重要提示及目录.........................................................................................................1
§2 基金简介.....................................................................................................................3
2.1 基金基本情况.................................................................................................... 3
2.2 基金产品说明.................................................................................................... 3
2.3 基金管理人和基金托管人................................................................................ 3
2.4 信息披露方式.................................................................................................... 4
2.5 其他相关资料.................................................................................................... 4
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况.....................................................4
3.1 主要会计数据和财务指标................................................................................ 4
3.2 基金净值表现.................................................................................................... 5
3.3 过去三年基金的利润分配情况........................................................................ 7
§4 管理人报告.................................................................................................................7
4.1 基金管理人及基金经理情况............................................................................ 7
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明.................................... 8
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明................................................ 8
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明................................ 9
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望.............................. 10
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...............................................11
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明...........................................11
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明.............................................. 12
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§5 托管人报告...............................................................................................................12
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明.................................................. 12
5.2 托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况
的说明.................................................................................................................... 12
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
............................................................................................................................... 13
§6 审计报告...................................................................................................................13
6.1 管理层对财务报表的责任.............................................................................. 13
6.2 注册会计师的责任.......................................................................................... 13
6.3 审计意见.......................................................................................................... 14
§7 年度财务报表...........................................................................................................14
7.1 资产负债表...................................................................................................... 14
7.2 利润表.............................................................................................................. 15
7.3 所有者权益(基金净值)变动表.................................................................. 17
7.4 报表附注.......................................................................................................... 18
§8 投资组合报告...........................................................................................................42
8.1 期末基金资产组合情况.................................................................................. 42
8.2 期末按行业分类的股票投资组合.................................................................. 43
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细...... 43
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动.............................................................. 45
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合.......................................................... 48
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明
细............................................................................................................................ 48
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券
投资明细................................................................................................................ 48
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明
细............................................................................................................................ 48
8.9 投资组合报告附注.......................................................................................... 49
§9 基金份额持有人信息...............................................................................................49
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构...................................................... 50
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况.............................. 50
§10 开放式基金份额变动.............................................................................................50
§11 重大事件揭示.........................................................................................................51
11.1 基金份额持有人大会决议............................................................................ 51
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动............ 51
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼................................ 51
11.4 基金投资策略的改变.................................................................................... 51
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况........................................................ 51
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况........................ 51
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况.................................................... 51
§12 影响投资者决策的其他重要信息.........................................................................57
§13 备查文件目录.........................................................................................................58
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称兴业全球视野股票型证券投资基金
基金简称兴业全球视野股票
基金主代码340006
交易代码340006
基金运作方式契约型开放式
基金合同生效日2006 年9 月20 日
基金管理人兴业全球基金管理有限公司
基金托管人兴业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额2,394,953,164.56 份
基金合同存续期不定期
2.2 基金产品说明
投资目标
本基金以全球视野的角度,主要投资于富有成长性、竞争
力以及价值被低估的公司,追求当期收益实现与长期资本
增值。
投资策略
本基金采用"自上而下"与"自下而上"相结合的投资策略。以
全球视野的角度挖掘中国证券市场投资的历史机遇,采取"
自上而下"的方法,定性与定量研究相结合,在股票与债券
等资产类别之间进行资产配置。
业绩比较基准80%×中信标普300 指数+15%×中信标普国债指数+5%×
同业存款利率
风险收益特征较高风险、较高收益
2.3 基金管理人和基金托管人
项目基金管理人基金托管人
名称兴业全球基金管理有限公司兴业银行股份有限公司
姓名杜建新张志永
联系电话021-58368998 021-62677777
信息披
露负责
人电子邮箱dujx@xyfunds.com.cn zhangzhy@cib.com.cn
客户服务电话4006780099,021-38824536 95561
传真021-58368858 021-62159217
注册地址上海市黄浦区金陵东路368号福州市湖东路154号
办公地址
上海市张杨路500号时代广场
20楼
上海江宁路168号兴业大
厦20楼(资产托管部办公
地址)
邮政编码200122 200041
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法定代表人兰荣高建平
注:2009 年3 月12 日起,基金管理人法定代表人变更为兰荣。
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称中国证券报、上海证券报、证券时报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址www.xyfunds.com.cn
基金年度报告备置地点基金管理人、基金托管人的办公场所
2.5 其他相关资料
项目名称办公地址
会计师事务所安永华明会计师事务所
上海市静安区南京西路1601号越洋
广场29楼
注册登记机构兴业全球基金管理有限公司
上海市浦东新区张杨路500号时代广
场20楼
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
3.1.1 期间数据和指标2009 年2008 年2007 年
本期已实现收益523,019,111.65 561,041,738.88 3,094,007,065.76
本期利润3,901,645,140.62 -4,534,870,434.06 4,764,042,096.23
加权平均基金份额本期利
润
1.5753 -1.6307 2.1413
本期加权平均净值利润率55.16% -60.89% 79.08%
本期基金份额净值增长率77.08% -44.16% 152.46%
3.1.2 期末数据和指标2009 年末2008 年末2007 年末
期末可供分配利润4,654,841,447.45 2,799,245,850.33 3,406,832,927.63
期末可供分配基金份额利
润
1.9436 1.0059 1.4484
期末基金资产净值8,507,120,673.98 5,582,183,629.10 8,449,286,492.75
期末基金份额净值3.5521 2.0059 3.5922
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3.1.3 累计期末指标2009 年末2008 年末2007 年末
基金份额累计净值增长率255.21% 100.59% 259.22%
注:1、上述财务指标采用的计算公式,详见中国证券监督管理委员会发布的《证
券投资基金信息披露编报规则第1 号<主要财务指标的计算及披露>》、《证券投资
基金会计核算业务指引》等相关法规。
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允
价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公
允价值变动收益。
3、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用(例如:开
放式基金的申购赎回费、红利再投资费、基金转换费等),计入费用后实际收益
水平要低于所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①-③ ②-④
过去三个月17.17% 1.29% 15.54% 1.40% 1.63% -0.11%
过去六个月18.59% 1.42% 11.49% 1.69% 7.10% -0.27%
过去一年77.08% 1.38% 72.36% 1.62% 4.72% -0.24%
过去三年149.64% 1.79% 68.70% 1.99% 80.94% -0.20%
自基金合同
生效起至今
255.21% 1.74% 129.04% 1.93% 126.17% -0.19%
注:本基金业绩比较基准的选取上主要基于如下考虑:中信标普300 指数和
中信标普国债指数具有较强的代表性。中信标普300 指数选择中国A 股市场市
值规模最大、流动性强和基本因素良好的300 家上市公司作为样本股,充分反映
了A 股市场的行业代表性,描述了沪深A 股市场的总体趋势,是目前市场上较
有影响力的股票投资业绩比较基准。中信标普国债指数反映了交易所国债整体走
势,是目前市场上较有影响力的债券投资业绩比较基准。
本基金的业绩基准指数按照构建公式每交易日进行计算,按下列公式计算:
Return t =80%×(中信标普300 指数t / 中信标普300 指数t-1 -1)+15%×(中信
国债指数t / 中信国债指数t-1 -1) +5%×(同业存款利率t / 同业存款利率t-1 -1)
Benchmark t =(1+Return t)×Benchmark t-1
其中,t=1,2,3,…T,T 表示时间截至日。
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3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基
准收益率变动的比较
兴业全球视野股票型证券投资基金
累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
(2006 年9 月20 日至2009 年12 月31 日)
注:1、净值表现所取数据截至到2009 年12 月31 日。
2、按照《兴业全球视野股票型证券投资基金基金合同》的规定,本基金建
仓期为2006 年9 月20 日至2007 年3 月19 日。建仓期结束时本基金各项资产配
置比例符合基金合同规定的比例限制及投资组合的比例范围。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率
的比较
兴业全球视野股票型证券投资基金
合同生效以来净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图
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注:本基金基金合同于2006 年9 月20 日生效,合同生效当年净值收益率按
实际存续期计算,未按整个自然年度折算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
本基金过去三年未进行利润分配。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
兴业全球基金管理有限公司是经中国证监会(证监基字[2003]100 号文)批
准,于2003 年9 月30 日成立。2008 年1 月2 日,中国证监会批准(证监许可[2008]6
号)了公司股权变更申请,全球人寿保险国际公司(AEGON International N.V)
受让本公司股权并成为公司股东。股权转让完成后,兴业证券股份有限公司的出
资占注册资本的51%,全球人寿保险国际公司的出资占注册资本的49%。同时
公司名称由“兴业基金管理有限公司”更名为“兴业全球人寿基金管理有限公司”。
2008 年7 月7 日,经中国证监会批准(证监许可[2008]888 号文),公司名称由“兴
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业全球人寿基金管理有限公司”变更为“兴业全球基金管理有限公司”,同时,公
司注册资本由人民币1.2 亿元变更为人民币1.5 亿元。
截止2009 年12 月31 日,公司旗下管理着七只基金,分别为兴业可转债混
合型证券投资基金、兴业趋势投资混合型证券投资基金(LOF)、兴业货币市场
证券投资基金、兴业全球视野股票型证券投资基金、兴业社会责任股票型证券投
资基金、兴业有机增长灵活配置混合型证券投资基金、兴业磐稳增利债券型债券
投资基金。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理的简介
任本基金的基金经理期限
姓名职务
任职日期离任日期
证券从
业年限
说明
董承非
本基金
基金经
理
2007-02-06 - 5 年
1977 年生,理学硕士。历任
兴业全球基金管理有限公司
研究策划部行业研究员、兴
业趋势投资混合型证券投资
基金(LOF)基金经理助理。
注:1、职务指截止报告期末的职务(报告期末仍在任的)或离任前的职务(报
告期内离任的)。
2、任职日期指基金合同生效之日(基金成立时即担任基金经理)或公司作
出聘任决定之日(基金成立后担任基金经理);离任日期指公司作出解聘决定之
日。
3、“证券从业年限”按照中国证券业协会《证券业从业人员资格管理办法》
的相关规定计算。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格遵循了《证券投资基金法》及其各项实施细
则、《兴业全球视野股票型证券投资基金基金合同》和其他相关法律法规的规定,
本着诚实信用、勤勉尽责、取信于市场、取信于社会的原则管理和运用基金资产,
为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内,基金投资管理符合有关法规和基
金合同的规定,无违法违规、未履行基金合同承诺或损害基金份额持有人利益的
行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本报告期内,本基金管理人严格按照《证券投资基金法》、《证券投资基金管
理公司公平交易制度指导意见》及公司相关制度等规定,从投资授权、研究分析、
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投资决策、交易执行、业绩评估等环节严格把关,确保各投资组合之间得到公平
对待,保护投资者的合法权益。
4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
本报告期内,兴业全球视野股票和兴业社会责任股票的累计净值增长率分别
为77.08%和108.57%,两基金的累计净值增长率差异超过5%,造成差距的原因
主要有:
1、规模及仓位因素
本报告期内,兴业全球视野股票和兴业社会责任股票的平均规模、股票平均
仓位分别为70.85 亿元、80.17%和38.68 亿元和84.38%。兴业社会责任股票和兴
业全球视野股票的规模相差比较大,导致两基金在操作上有较大的差异。小规模
的基金可以根据市场情况在仓位和行业上进行更加灵活的配置,从而获得相对较
高的收益。
此外,社会责任基金的平均仓位也高于全球基金,这在09 年整体上涨的行
情中,也使其获得更多的收益。
2、投资风格差异
虽然两基金同为股票型基金,但是两基金在具体的投资风格上还是存在差异
的。兴业社会责任基金追求当期投资收益实现与长期资本增值,同时强调上市公
司在持续发展、法律、道德责任等方面的履行。全球视野基金以全球视野的角度,
主要投资于富有成长性、竞争力以及价值被低估的公司。投资风格上的差异也导
致两基金在配置策略和选股上存在一定差异。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内,未发现可能导致不公平交易和利益输送的异常交易情况。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2009 年的行情可以用两句话来概括:先是否极泰来,后是乐极生悲。08 年
的全球金融危机使得大部分的投资者对经济和市场都是非常悲观,但是行情却在
悲观情绪中慢慢展开;伴随着行情的发展,市场的情绪也逐步乐观,这种乐观气
氛在8 月份达到了顶点,化工,钢铁等强周期的行业成为市场的热点,但是行情
却嘎然而止,让多数人措手不及。
就全年而言,2009 年还是不错的年份,沪深300 指数全年上涨96.71%,幅
度上比06 年和07 年稍差,但是扣除权重股的涨幅后,许多中小市值的股票一年
兴业全球视野股票型证券投资基金2009 年年度报告
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涨幅要甚至达到06 年和07 年两年的累计涨幅。
本基金在2009 年的收益率为77.08%,低于指数的涨幅。从操作层面看,本
基金今年最大的不足之处在于悲观太早---在2 月份接近2400 点左右的时候本基
金就压缩仓位进行防守。这种保守的策略导致本基金在后来一段时间非常被动。
直到8 月份市场调整,本基金的相对表现才迎来转机。所幸的是本基金在8 月份
的调整行情中没有犯大错误,保住了大部分的胜利果实。而本基金一直持有的消
费品股票也在四季度得到收获。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
本基金本报告期累计净值增长率为77.08%,同期业绩比较基准收益率为
72.36%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
对于2010 年的宏观经济和资本市场的大的判断是:经过2007 至2009 连续
三年的剧烈震荡后,今年的波动幅度应该降下来;经济经过政府09 年的努力,
向上的趋势基本确定,资本市场经过09 年大幅度上涨后,基本上将10 年的预期
包含在内了,经济和企业的业绩要超预期的可能性比较小;融资融券和股指期货
这些制度性的措施推出,对今后中国资本市场的盈利模式和格局影响深远。
对于宏观经济,“政府退出”是今年主基调。09 年大量的刺激性政策成功的
将经济“V”性反转的同时,也带来了一定的副作用。政策的退出导致了市场的担
忧---是否会出现经济的二次探底?还有很多人将今年的宏观调控和04 年相类
比,但是我们觉得今年的宏观调控更多的是预防性的,而04 年更多的是补救性
的。今年的调控使得大家去年预期的经济过热成为小概率事件,也会使得经济的
二次探底成为小概率事件。
对于资本市场,市场结构性泡沫问题。整个市场的估值水平相对合理,主要
是大市值股票的低估值掩盖了大量小市值股票的估值高企。如果在2010 年整个
社会的流动性不是很宽裕的情况下,这些过高的估值能否承受的了实业资本的套
现压力值得注意。
对于2010 年的投资机会,我们认为目前低估值的银行板块的风险收益比还
是比较吸引人的。目前主要银行的再融资计划基本上已经公布,再融资的压力得
到一定释放;而产业资本和大股东的积极参与也应该是一种价值的体现。融资融
券和股指期货这些制度性的创新是这个板块表现的契机。退一步,低估值也是一
种安全保证。
兴业全球视野股票型证券投资基金2009 年年度报告
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2010 年本基金还是会坚持原来的投资风格,为持有人争取好的回报。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本基金管理人通过以下工作的开展,有力地保证了本基金整体运作的合法合
规,从而最大程度地保护了基金份额持有人和其他相关当事人的合法权益:
1、实时风险监控:通过风控系统对本基金的运作进行实时监控,每日撰写
监控日志,在此基础上每周撰写信息周报,对本基金遵守风控指标的情况进行汇
总和分析。
2、定期撰写风险管理报告:每个季度结束之后,由公司监察稽核部对本基
金的流动性进行压力测试,同时对本基金进行全面的风险评价,并形成书面报告。
此外,在对本基金异常交易进行实时监测的基础上,每个季度出具一份异常交易
报告。
3、加强对公平交易的监督:根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指
导意见》的要求,公司在2009 年进一步加强了对公平交易的监督。对本基金所
有投资品种以及本基金投资管理活动的各个环节进行了全面监控和评估,坚决杜
绝利益输送等损害基金持有人利益的行为发生。
4、季度监察稽核和专项稽核:根据中国证监会《关于基金管理公司报送监
察稽核报告的通知》以及《证券投资基金管理有限公司监察稽核报告内容与格式
指引(试行)》等规定,认真做好公司各季度监察稽核工作。对照中国证监会的
季度监察稽核项目表,对本基金的守法合规情况进行逐条检视。此外,在公司监
察稽核部对投研部门展开的专项稽核中,也会对本基金的业务进行全面检查。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照最新的估值准则、证监会相关规定和基金合同关于估值的
约定,对基金投资品种进行估值。具体估值流程为:1、估值委员会制定旗下基
金的估值政策和流程,选取适当的估值方法、定期对估值政策和程序进行评价。
采用的基金估值方法、政策和程序应经估值委员会审议,并报管理层批准后方可
实施。2、估值方法确立后,由IT 人员或IT 人员协助估值系统开发商及时对系
统中的参数或模型作相应的调整或对系统进行升级,以适应新的估值方法的需
要。3、基金会计具体负责执行估值委员会确定的估值策略,并通过与托管行核
对等方法确保估值准确无误;4、投资人员(包括基金经理)积极关注市场环境
变化及证券发行机构有关影响证券价格的重大事件等可能对给估值造成影响的
兴业全球视野股票型证券投资基金2009 年年度报告
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因素,并就可能带来的影响提出建议和意见;5、监察稽核人员参与估值方案的
制定,确保估值方案符合相关法律法规及基金合同的约定,定期对估值流程、系
统估值模型及估值结果进行检查,确保估值委员会决议的有效执行,负责基金估
值业务的定期和临时信息披露。
上述参与估值流程人员均具有3 年以上相关工作经历,具备估值业务所需的
专业胜任能力。上述参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。
本基金未签订任何与估值相关的定价服务。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据《基金法》、《兴业全球视野股票型证券投资基金基金合同》及其他相关
法律法规的规定,本报告期内,本基金未实施利润分配,符合本基金基金合同的
相关规定。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本托管人依据《兴业全球视野股票型证券投资基金基金合同》与《兴业全球
视野股票型证券投资基金托管协议》,自2006 年9 月20 日起托管兴业全球视野
股票型证券投资基金(以下称本基金)的全部资产。
报告期内,本托管人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有
关法律法规、基金合同和托管协议的规定,诚信、尽责地履行了基金托管人义务,
不存在损害本基金份额持有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
报告期内,本托管人根据国家有关法律法规、基金合同和托管协议的规定,
对基金管理人在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金收益的计算、基
金费用开支等方面进行了必要的监督、复核和审查,未发现其存在任何损害本基
金份额持有人利益的行为;基金管理人在报告期内,严格遵守了《证券投资基金
法》等有关法律法规,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
兴业全球视野股票型证券投资基金2009 年年度报告
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5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人认真复核了本年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、
财务会计报告、投资组合报告等内容,认为其真实、准确和完整,不存在虚假记
载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6 审计报告
安永华明(2010)审字第60467611_B03 号
兴业全球视野股票型证券投资基金全体基金份额持有人:
我们审计了后附的兴业全球视野股票型证券投资基金(以下简称“兴业全球
基金”)财务报表,包括2009 年12 月31 日的资产负债表和2009 年度的利润表
及所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。
6.1 管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则的规定编制财务报表是兴业全球基金的基金管理人兴业
全球基金管理有限公司的责任。这种责任包括:(1)设计、实施和维护与财务报
表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错
报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。
6.2 注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照
中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求
我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报
获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。
选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报
表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内
部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审
兴业全球视野股票型证券投资基金2009 年年度报告
14
计工作还包括评价管理人选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及
评价财务报表的总体列报。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基
础。
6.3 审计意见
我们认为,兴业全球基金财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所
有重大方面公允反映了兴业全球基金2009 年12 月31 日的财务状况以及2009 年
度的经营成果和净值变动情况。
安永华明会计师事务所注册会计师徐艳蒋燕华
中国北京
2010-03-26
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体:兴业全球视野股票型证券投资基金
报告截止日:2009 年12 月31 日
单位:人民币元
资产附注号
本期末
2009年12月31日
上年度末
2008年12月31日
资产:
银行存款7.4.7.1 198,551,952.11 750,951,744.30
结算备付金174,725,954.64 1,346,911.20
存出保证金6,718,005.61 3,750,000.00
交易性金融资产7.4.7.2 8,196,141,186.04 4,836,636,140.96
其中:股票投资7,697,791,186.04 3,825,161,140.96
基金投资- -
债券投资498,350,000.00 1,011,475,000.00
资产支持证券投资- -
衍生金融资产7.4.7.3 - -
兴业全球视野股票型证券投资基金2009 年年度报告
15
买入返售金融资产7.4.7.4 - -
应收证券清算款187,686,396.72 2,733,274.32
应收利息7.4.7.5 792,356.08 19,933,046.35
应收股利- -
应收申购款2,849,611.36 408,999.63
递延所得税资产- -
其他资产7.4.7.6 - -
资产总计8,767,465,462.56 5,615,760,116.76
负债和所有者权益附注号
本期末
2009年12月31日
上年度末
2008年12月31日
负债:
短期借款- -
交易性金融负债- -
衍生金融负债- -
卖出回购金融资产款- -
应付证券清算款216,181,699.03 -
应付赎回款22,675,417.20 22,032,188.23
应付管理人报酬10,574,512.85 7,353,268.64
应付托管费1,762,418.82 1,225,544.76
应付销售服务费- -
应付交易费用7.4.7.7 7,533,068.97 1,267,577.63
应交税费- -
应付利息- -
应付利润- -
递延所得税负债- -
其他负债7.4.7.8 1,617,671.71 1,697,908.40
负债合计260,344,788.58 33,576,487.66
所有者权益:
实收基金7.4.7.9 2,394,953,164.56 2,782,937,778.77
未分配利润7.4.7.10 6,112,167,509.42 2,799,245,850.33
所有者权益合计8,507,120,673.98 5,582,183,629.10
负债和所有者权益总计8,767,465,462.56 5,615,760,116.76
注:报告截止日2009 年12 月31 日,基金份额净值3.5521 元,基金份额总
额2,394,953,164.56 份。
7.2 利润表
会计主体:兴业全球视野股票型证券投资基金
本报告期:2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
单位:人民币元
兴业全球视野股票型证券投资基金2009 年年度报告
16
项目附注号
本期
2009年1月1日至2009年
12月31日
上年度可比期间
2008年1月1日至2008年
12月31日
一、收入4,079,169,377.84 -4,365,089,508.86
1.利息收入23,980,842.40 50,834,631.36
其中:存款利息收入7.4.7.11 6,344,908.16 11,267,016.95
债券利息收入17,635,934.24 38,318,527.93
资产支持证券利息
收入
- -
买入返售金融资产
收入
- 1,249,086.48
其他利息收入- -
2.投资收益(损失以“-”填
列)
671,980,738.20 675,634,939.42
其中:股票投资收益7.4.7.12 605,647,588.53 598,956,318.49
基金投资收益- -
债券投资收益7.4.7.13 7,822,958.32 16,641,089.35
资产支持证券投资
收益
- -
衍生工具收益7.4.7.14 - 7,700,504.75
股利收益7.4.7.15 58,510,191.35 52,337,026.83
3.公允价值变动收益(损失
以“-”号填列)
7.4.7.16 3,378,626,028.97 -5,095,912,172.94
4.汇兑收益(损失以“-”
号填列)
- -
5.其他收入(损失以“-”号
填列)
7.4.7.17 4,581,768.27 4,353,093.30
减:二、费用177,524,237.22 169,780,925.20
1.管理人报酬7.4.10.2.1 105,485,573.38 112,200,572.72
2.托管费7.4.10.2.2 17,580,928.97 18,700,095.50
3.销售服务费- -
4.交易费用7.4.7.18 53,623,214.24 36,575,781.74
5.利息支出429,404.34 1,859,385.01
其中:卖出回购金融资产
支出
429,404.34 1,859,385.01
6.其他费用7.4.7.19 405,116.29 445,090.23
三、利润总额(亏损总额
以“-”号填列) 3,901,645,140.62 -4,534,870,434.06
减:所得税费用- -
四、净利润(净亏损以“-”
号填列
3,901,645,140.62 -4,534,870,434.06
兴业全球视野股票型证券投资基金2009 年年度报告
17
7.3 所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:兴业全球视野股票型证券投资基金
本报告期:2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
单位:人民币元
本期
项目2009年1月1日至2009年12月31日
实收基金未分配利润所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金
净值)
2,782,937,778.77 2,799,245,850.33 5,582,183,629.10
二、本期经营活动产生的基
金净值变动数(本期利润)
- 3,901,645,140.62 3,901,645,140.62
三、本期基金份额交易产生
的基金净值变动数(净值减
少以“-”号填列)
-387,984,614.21 -588,723,481.53 -976,708,095.74
其中:1.基金申购款1,552,423,563.47 2,877,740,887.14 4,430,164,450.61
2.基金赎回款-1,940,408,177.68 -3,466,464,368.67 -5,406,872,546.35
四、本期向基金份额持有人
分配利润产生的基金净值变
动(净值减少以“-”号填列)
- - -
五、期末所有者权益(基金
净值)
2,394,953,164.56 6,112,167,509.42 8,507,120,673.98
上年度可比期间
项目2008年1月1日至2008年12月31日
实收基金未分配利润所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金
净值)
2,352,091,577.09 6,097,194,915.66 8,449,286,492.75
二、本期经营活动产生的基
金净值变动数(本期利润)
- -4,534,870,434.06 -4,534,870,434.06
三、本期基金份额交易产生
的基金净值变动数(净值减
少以“-”号填列)
430,846,201.68 1,236,921,368.73 1,667,767,570.41
其中:1.基金申购款1,923,053,107.20 3,721,528,937.07 5,644,582,044.27
2.基金赎回款-1,492,206,905.52 -2,484,607,568.34 -3,976,814,473.86
四、本期向基金份额持有人
分配利润产生的基金净值变
动(净值减少以“-”号填列)
- - -
五、期末所有者权益(基金
净值)
2,782,937,778.77 2,799,245,850.33 5,582,183,629.10
报告附注为财务报表的组成部分
本报告页码(序号)从7.1 至7.4,财务报表由下列负责人签署;
兴业全球视野股票型证券投资基金2009 年年度报告
18
基金管理公司负责人:兰荣,主管会计工作负责人:杨东,会计机构负责人:
詹鸿飞
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
兴业全球视野股票型证券投资基金(以下简称“本基金”),系经中国证券监督
管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监基金字[2006]149 号文《关于同意兴
业全球视野股票型证券投资基金募集的批复》的核准,由兴业全球基金管理有限
公司(原名“兴业基金管理有限公司”)作为发起人向社会公开发行募集,基金合
同于2006 年9 月20 日正式生效,首次设立募集规模为3,289,724,684.59 份基金
份额。本基金为契约型开放式,存续期限不定。本基金的基金管理人及注册登记
机构为兴业全球基金管理有限公司,基金托管人为兴业银行股份有限公司。
本基金投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括依法公开发行上市的股
票、国债、金融债、企业债、回购、央行票据、可转换债券、资产支持证券以及
经中国证监会批准允许基金投资的其它金融工具。
本基金的业绩比较基准为:80%×中信标普300 指数+15%×中信标普国债指
数+5%×同业存款利率。
7.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照中国财政部2006 年2 月颁布的《企业会计准则—基本准
则》和38 项具体会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定(以
下合称“企业会计准则”)编制,同时,对于在具体会计核算和信息披露方面,也
参考了中国证券业协会制定的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会
制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关于证券投资基
金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基
金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2 号《年度
报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3 号《会计报表附注
的编制及披露》、《证券投资基金信息披露XBRL 模板第3 号<年度报告和半年度
报告>》及其他中国证监会颁布的相关规定。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金于2009
年12 月31 日的财务状况以及2009 年度的经营成果和净值变动情况。
兴业全球视野股票型证券投资基金2009 年年度报告
19
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度采用公历年度,即每年1 月1 日起至12 月31 日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说
明外,均以人民币元为单位表示。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成本基金的金融资产(或负债),并形成其他单位的金融负
债(或资产)或权益工具的合同。
(1)金融资产分类
本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类:以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产、贷款和应收款项;
本基金目前持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要
包括股票投资、债券投资和衍生工具(主要系权证投资);
(2)金融负债分类
本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债和其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负
债。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、债券等,
以及不作为有效套期工具的衍生工具,按照取得时的公允价值作为初始确认金
额,相关的交易费用在发生时计入当期损益;
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息
或现金股利,应当确认为当期收益。每日,本基金将以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益;
处置该金融资产或金融负债时,其公允价值与初始入账金额之间的差额应确
认为投资收益,同时调整公允价值变动收益;
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止,或该金融资产已转移,且符合
兴业全球视野股票型证券投资基金2009 年年度报告
20
金融资产转移的终止确认条件的,金融资产将终止确认;
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,该金融负债或其一部分将终
止确认;
金融资产转移,是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外
的另一方(转入方);本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给
转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬的,不终止确认该金融资产;本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上
几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃了对该金融资产控制的,终
止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按照
其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债;
本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下:
(1)股票投资
买入股票于成交日确认为股票投资,股票投资成本,按成交日应支付的全部
价款扣除交易费用入账;
卖出股票于成交日确认股票投资收益,卖出股票的成本按移动加权平均法于
成交日结转;
(2)债券投资
买入债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本,按成交日应支付的全部
价款扣除交易费用入账,其中所包含的债券应收利息单独核算,不构成债券投资
成本;
买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券,根据其发行价、到期价
和发行期限按直线法推算内含票面利率后,按上述会计处理方法核算;
卖出债券于成交日确认债券投资收益;
卖出债券的成本按移动加权平均法结转;
(3)权证投资
买入权证于成交日确认为权证投资。权证投资成本按成交日应支付的全部价
款扣除交易费用后入账;
卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益,卖出权证的成本按移动加权平均
法于成交日结转;
(4)分离交易可转债
申购新发行的分离交易可转债于获得日,按可分离权证公允价值占分离交易
兴业全球视野股票型证券投资基金2009 年年度报告
21
可转债全部公允价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分
确认为权证投资成本,按实际支付的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债
券成本;
上市后,上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中相关原则进行计算;
(5)回购协议
基金持有的回购协议(封闭式回购),以成本列示,按实际利率(当实际利
率与合同利率差异较小时,也可以用合同利率)在实际持有期间内逐日计提利息。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
公允价值是指在公平交易中熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债
务清偿的金额。存在活跃市场的金融资产或金融负债以活跃市场中的报价确定公
允价值。不存在活跃市场的金融资产或金融负债采用估值技术确定公允价值。采
用估值技术得出的结果反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术
包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实
质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
本基金以上述原则确定的公允价值进行估值,本基金主要金融工具的估值方法如
下:
1) 股票投资
(1)上市流通的股票的估值
上市流通的股票按估值日该股票在证券交易所的收盘价估值。估值日无交易
的且最近交易日后经济环境未发生重大变化,按最近交易日的收盘价估值;如最
近交易日后经济环境发生了重大变化的,可参考类似投资品种的现行市价及重大
变化因素,调整最近交易市价,确定公允价格。如有充足证据表明最近交易市价
不能真实反映公允价值,调整最近交易市价,确定公允价格;
(2)未上市的股票的估值
A.送股、转增股、公开增发新股或配股的股票,以其在证券交易所挂牌的同
一证券估值日的估值方法估值;
B.首次公开发行的股票,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠
计量公允价值的情况下,按其成本价计算;
首次公开发行有明确锁定期的股票,同一股票在交易所上市后,以其在证券
交易所挂牌的同一证券估值日的估值方法估值;
C.非公开发行有明确锁定期的股票的估值
兴业全球视野股票型证券投资基金2009 年年度报告
22
本基金投资的非公开发行的股票按以下方法估值:
a. 估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价低于非公开发行股票的
初始取得成本时,采用在证券交易所的同一股票的市价作为估值日该非公开发行
股票的价值;
b. 估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价高于非公开发行股票的
初始取得成本时,按中国证监会相关规定处理;
2) 债券投资
(1)证券交易所市场实行净价交易的债券按估值日收盘价估值。估值日无交
易的且最近交易日后经济环境未发生重大变化,按最近交易日的收盘价估值;如
最近交易日后经济环境发生了重大变化的,可参考类似投资品种的现行市价及重
大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价格。如有充足证据表明最近交易市
价不能真实反映公允价值,调整最近交易市价,确定公允价格;
(2)证券交易所市场未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价
中所含的债券应收利息得到的净价进行估值。估值日无交易的且最近交易日后经
济环境未发生重大变化,按最近交易日债券收盘净价估值;如最近交易日后经济
环境发生了重大变化的,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整
最近交易市价,确定公允价格。如有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公
允价值,调整最近交易市价,确定公允价格;
(3)未上市债券、交易所以大宗交易方式转让的资产支持证券,采用估值技
术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本进行后续
计量;
(4)在全国银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种,采
用估值技术确定公允价值;
3)权证投资
(1)上市流通的权证按估值日该权证在证券交易所的收盘价估值。估值日无
交易的且最近交易日后经济环境未发生重大变化,按最近交易日的收盘价估值;
如最近交易日后经济环境发生了重大变化的,可参考类似投资品种的现行市价及
重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价格。如有充足证据表明最近交易
市价不能真实反映公允价值,调整最近交易市价,确定公允价格;
(2)未上市流通的权证,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠
计量公允价值的情况下,按成本计量;
兴业全球视野股票型证券投资基金2009 年年度报告
23
(3)因持有股票而享有的配股权证,采用估值技术确定公允价值进行估值;
4)分离交易可转债
分离交易可转债,上市日前,采用估值技术分别对债券和权证进行估值;自
上市日起,上市流通的债券和权证分别按上述2)、3)中的相关原则进行估值;
5)其他
(1)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映金融资产公允价值
的,基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的方
法估值;
(2)如有新增事项,按国家最新规定估值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且该种法定权利
现在是可执行的,同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金
融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此
以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的
实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎
回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金
减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金
指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收
益/(损失)占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份
额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失)占基金净值比例计算的
金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算,并于
期末全额转入“未分配利润/(累计亏损)”。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
(1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前
支取定期存款,按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入,并根据提前
支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失,列入
兴业全球视野股票型证券投资基金2009 年年度报告
24
利息收入减项,存款利息收入以净额列示;
(2)债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣
除应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认,在债券实际持有期内
逐日计提;
(3)资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额,扣除应
由资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认,在证券实际持有
期内逐日计提;
(4)买入返售金融资产收入,按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率(当
实际利率与合同利率差异较小时,也可以用合同利率),在回购期内逐日计提;
(5)股票投资收益/(损失)于卖出股票成交日确认,并按卖出股票成交金额与其
成本的差额入账;
(6)债券投资收益/(损失)于成交日确认,并按成交总额与其成本、应收利息的
差额入账;
(7)衍生工具收益/(损失)于卖出权证成交日确认,并按卖出权证成交金额与其
成本的差额入账;
(8)股利收益于除息日确认,并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额
扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额入账;
(9)公允价值变动收益/(损失)系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易
性金融资产、交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损
失;
(10)其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方,经济利益很可能流入且金
额可以可靠计量的时候确认。
7.4.4.10 费用的确认和计量
(1) 基金管理费按前一日基金资产净值的1.50%的年费率逐日计提;
(2) 基金托管费按前一日基金资产净值的0.25%的年费率逐日计提;
(3) 卖出回购证券支出,按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率(当实
际利率与合同利率差异较小时,也可以用合同利率)在回购期内逐日计提;
(4)其他费用系根据有关法规及相应协议规定,按实际支出金额,列入当期
基金费用。如果影响基金份额净值小数点后第四位的,则采用待摊或预提的方法。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
(1) 在符合有关基金分红条件的前提下,本基金每年收益分配次数最多为6
兴业全球视野股票型证券投资基金2009 年年度报告
25
次,分配比例不低于可分配收益的50%,若基金合同生效不满3 个月可不进行收
益分配;
(2) 本基金收益分配方式分两种:现金分红与红利再投资,投资者可选择现
金红利或将现金红利按权益登记日除权后的基金份额净值自动转为基金份额进
行再投资;若投资者不选择,本基金默认的收益分配方式是现金分红;
(3) 基金投资当期出现净亏损,则不进行收益分配;
(4) 基金当年收益应先弥补上一年度亏损后,才可进行当年收益分配;
(5) 基金收益分配后基金份额净值不能低于面值;
(6) 每一基金份额享有同等分配权;
(7) 法律法规或监管机关另有规定的,从其规定。
7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计
无。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期无会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期无会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.6 税项
1.印花税
经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自2008 年4 月24 日起,
调整证券(股票)交易印花税税率,由原先的3‰调整为1‰;
经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自2008 年9 月19 日起,
调整由出让方按证券(股票)交易印花税税率缴纳印花税,受让方不再征收,税
率不变;
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革
有关税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革过程中因非流通股股东向流通
股股东支付对价而发生的股权转让,暂免征收印花税。
2.营业税、企业所得税
兴业全球视野股票型证券投资基金2009 年年度报告
26
根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政
策的通知》的规定,自2004 年1 月1 日起,对证券投资基金(封闭式证券投资
基金,开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入,继续
免征营业税和企业所得税;
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革
有关税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式
向流通股股东支付的股份、现金等收入,暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得
税;
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政
策的通知》的规定,对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、
债券的差价收入,股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征
收企业所得税。
3.个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128 号文《关于开放式证券投资基
金有关税收问题的通知》的规定,对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的
利息收入及储蓄利息收入,由上市公司、债券发行企业及金融机构在向基金派发
股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入时代扣代缴20%的个人所得税;
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]107 号文《关于股息红利有关个人
所得税政策的补充通知》的规定,自2005 年6 月13 日起,对证券投资基金从上
市公司分配取得的股息红利所得,按照财税[2005]102 号文规定,扣缴义务人在
代扣代缴个人所得税时,减按50%计算应纳税所得额;
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革
有关税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式
向流通股股东支付的股份、现金等收入,暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得
税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位:人民币元
项目本期末
2009 年12 月31 日
上年度末
2008 年12 月31 日
活期存款198,551,952.11 750,951,744.30
定期存款- -
兴业全球视野股票型证券投资基金2009 年年度报告
27
其中:存款期限1-3 个月- -
其他存款- -
合计198,551,952.11 750,951,744.30
7.4.7.2 交易性金融资产
单位:人民币元
本期末
项目2009 年12 月31 日
成本公允价值公允价值变动
股票6,603,023,175.12 7,697,791,186.04 1,094,768,010.92
交易所市场- - -
债券银行间市场498,350,000.00 498,350,000.00 -
合计498,350,000.00 498,350,000.00 -
资产支持证券- - -
基金- - -
其他- - -
合计7,101,373,175.12 8,196,141,186.04 1,094,768,010.92
上年度末
项目2008 年12 月31 日
成本公允价值公允价值变动
股票6,127,188,951.78 3,825,161,140.96 -2,302,027,810.82
交易所市场32,167,657.23 36,315,000.00 4,147,342.77
债券银行间市场961,137,550.00 975,160,000.00 14,022,450.00
合计993,305,207.23 1,011,475,000.00 18,169,792.77
资产支持证券- - -
基金- - -
其他- - -
合计7,120,494,159.01 4,836,636,140.96 -2,283,858,018.05
注:于2008 年12 月31 日股票投资中有下列股票采用估值技术确定公允价
值:
股票代码股票名称数量(股) 年末成本总额年末估值总额
600900 长江电力5,000,000 74,982,744.55 36,750,000.00
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末各项买入返售金融资产余额为零。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
兴业全球视野股票型证券投资基金2009 年年度报告
28
本基金本报告期末未通过买断式逆回购交易取得债券。
7.4.7.5 应收利息
单位:人民币元
项目
本期末
2009年12月31日
上年度末
2008年12月31日
应收活期存款利息83,572.56 211,206.40
应收定期存款利息- -
应收其他存款利息- -
应收结算备付金利息8,285.30 619.81
应收债券利息634,615.38 19,681,164.38
应收买入返售证券利息- -
应收申购款利息65,182.84 39,155.76
其他700.00 900.00
合计792,356.08 19,933,046.35
7.4.7.6 其他资产
本基金2009 年年末及2008 年年末均未持有其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位:人民币元
项目本期末
2009 年12 月31 日
上年度末
2008 年12 月31 日
交易所市场应付交易费用7,531,056.47 1,264,802.63
银行间市场应付交易费用2,012.50 2,775.00
合计7,533,068.97 1,267,577.63
7.4.7.8 其他负债
单位:人民币元
项目
本期末
2009年12月31日
上年度末
2008年12月31日
应付券商交易单元保证金1,500,000.00 1,500,000.00
应付赎回费17,671.71 77,908.40
预提审计费100,000.00 120,000.00
合计1,617,671.71 1,697,908.40
7.4.7.9 实收基金
金额单位:人民币元
本期
项目2009年1月1日至2009年12月31日
基金份额(份) 账面金额
上年度末2,782,937,778.77 2,782,937,778.77
兴业全球视野股票型证券投资基金2009 年年度报告
29
本期申购1,552,423,563.47 1,552,423,563.47
本期赎回(以“-”号填列) -1,940,408,177.68 -1,940,408,177.68
本期末2,394,953,164.56 2,394,953,164.56
注:申购含红利再投资、转入转换份额,赎回含转换转出份额。
7.4.7.10 未分配利润
单位:人民币元
项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
上年度末4,741,974,055.75 -1,942,728,205.42 2,799,245,850.33
本期利润523,019,111.65 3,378,626,028.97 3,901,645,140.62
本期基金份额交易
产生的变动数
-610,151,719.95 21,428,238.42 -588,723,481.53
其中:基金申购款2,717,954,646.02 159,786,241.12 2,877,740,887.14
基金赎回款-3,328,106,365.97 -138,358,002.70 -3,466,464,368.67
本期已分配利润- - -
本期末4,654,841,447.45 1,457,326,061.97 6,112,167,509.42
7.4.7.11 存款利息收入
单位:人民币元
项目
本期
2009年1月1日至2009年12月
31日
上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月
31日
活期存款利息收入5,760,240.85 10,712,298.51
定期存款利息收入- -
其他存款利息收入- -
结算备付金利息收入322,187.75 105,483.44
其他262,479.56 449,235.00
合计6,344,908.16 11,267,016.95
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位:人民币元
项目
本期
2009年1月1日至2009年12月3
1日
上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月3
1日
卖出股票成交总额17,670,857,276.23 5,656,316,397.51
减:卖出股票成本总额17,065,209,687.70 5,057,360,079.02
买卖股票差价收入605,647,588.53 598,956,318.49
7.4.7.13 债券投资收益
单位:人民币元
兴业全球视野股票型证券投资基金2009 年年度报告
30
项目
本期
2009年1月1日至2009年1
2月31日
上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12
月31日
卖出债券(债转股及债券到期兑
付)成交总额
1,438,339,648.79 1,574,439,152.85
减:卖出债券(债转股及债券到
期兑付)成本总额
1,393,834,207.23 1,528,450,951.96
减:应收利息总额36,682,483.24 29,347,111.54
债券投资收益7,822,958.32 16,641,089.35
7.4.7.14 衍生工具收益
7.4.7.14.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
单位:人民币元
项目
本期
2009年1月1日至2009年12月3
1日
上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月3
1日
卖出权证成交总额- 51,913,619.67
减:卖出权证成本总额- 44,213,114.92
买卖权证差价收入- 7,700,504.75
7.4.7.15 股利收益
单位:人民币元
项目
本期
2009年1月1日至2009年12月
31日
上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月
31日
股票投资产生的股利收益58,510,191.35 52,337,026.83
基金投资产生的股利收益- -
合计58,510,191.35 52,337,026.83
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位:人民币元
项目名称
本期
2009年1月1日至2009年12月
31日
上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月
31日
1. 交易性金融资产3,378,626,028.97 -5,095,912,172.94
——股票投资3,396,795,821.74 -5,108,385,194.91
——债券投资-18,169,792.77 12,473,021.97
——资产支持证券投资- -
——基金投资- -
2. 衍生工具- -
——权证投资- -
3.其他- -
兴业全球视野股票型证券投资基金2009 年年度报告
31
合计3,378,626,028.97 -5,095,912,172.94
7.4.7.17 其他收入
单位:人民币元
项目
本期
2009年1月1日至2009年12月3
1日
上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月3
1日
基金赎回费收入4,275,059.77 3,957,855.94
转换费收入280,053.66 383,712.66
印花税返还14,245.89 11,524.70
其他12,408.95 -
合计4,581,768.27 4,353,093.30
7.4.7.18 交易费用
单位:人民币元
项目
本期
2009年1月1日至2009年12月3
1日
上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月3
1日
交易所市场交易费用53,621,839.24 36,561,481.74
银行间市场交易费用1,375.00 14,300.00
合计53,623,214.24 36,575,781.74
7.4.7.19 其他费用
单位:人民币元
项目
本期
2009年1月1日至2009年12
月31日
上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31
日
审计费用100,000.00 120,000.00
信息披露费280,000.00 280,000.00
银行费用7,116.29 22,590.23
账户维护费用18,000.00 22,500.00
合计405,116.29 445,090.23
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日,本基金无需要说明的重大或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财务报表批准日,本基金无须做披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称与本基金的关系
兴业全球基金管理有限公司(以下基金管理人、基金发起人、注册登记机构、
兴业全球视野股票型证券投资基金2009 年年度报告
32
简称“兴业全球基金”) 基金销售机构
兴业银行股份有限公司(以下简称
“兴业银行”)
基金托管人、基金销售机构
兴业证券股份有限公司(以下简称
“兴业证券”)
基金管理人的股东、基金销售机构
全球人寿保险国际公司(AEGON
International N.V)
基金管理人的股东
注:以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单位:人民币元
本期
2009年1月1日至2009年12月31日
上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
关联方名称
成交金额
占当期股票成
交总额的比例
成交金额
占当期股票成交
总额的比例
兴业证券7,754,494,874.07 22.31% 1,481,690,136
.10
11.71%
7.4.10.1.2 权证交易
金额单位:人民币元
本期
2009年1月1日至2009年12月31日
上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
关联方名称
成交金额
占当期权证成交总
额的比例
成交金额
占当期权证成交总额
的比例
兴业证券- - 26,125,41
3.35
27.30%
7.4.10.1.3 债券交易
金额单位:人民币元
本期
2009年1月1日至2009年12月31日
上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
关联方名称
成交金额
占当期债券成交总
额的比例
成交金额
占当期债券成
交总额的比例
兴业证券36,883,721.58 94.05% 64,663,489.00 32.13%
7.4.10.1.4 债券回购交易
本基金2009 年度及2008 年度均未通过关联方交易单元进行债券回购交易。
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
金额单位:人民币元
兴业全球视野股票型证券投资基金2009 年年度报告
33
本期
2009年1月1日至2009年12月31日
关联方名称
当期
佣金
占当期佣金总
量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
兴业证券6,571,109.59 22.50% 1,681,492.94 22.33%
上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
关联方名称
当期
佣金
占当期佣金总
量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
兴业证券1,254,190.79 11.79% 148,455.34 11.74%
注:上述佣金按市场佣金率计算,扣除证券公司需承担的费用(包括但不限
于买(卖)经手费、证券结算风险基金和上海证券交易所买(卖)证管费等)。管理人
因此从关联方获取的其他服务主要包括:为本基金提供的证券投资研究成果和市
场信息服务。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位:人民币元
项目
本期
2009年1月1日至200
9年12月31日
上年度可比期间
2008年1月1日至2008
年12月31日
当期发生的基金应支付的管理费105,485,573.38 112,200,572.72
其中:支付销售机构的客户维护费8,882,448.73 11,375,310.07
注:基金管理费按前一日的基金资产净值的1.5%的年费率计提。计算方法
如下:每日应支付的基金管理费=前一日的基金资产净值×1.5%/当年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位:人民币元
项目
本期
2009年1月1日至2009
年12月31日
上年度可比期间
2008年1月1日至2008年1
2月31日
当期发生的基金应支付的托管费17,580,928.97 18,700,095.50
注:基金托管费按前一日的基金资产净值的0.25%的年费率计提。计算方法
如下:每日应支付的基金托管费=前一日的基金资产净值×0.25%/当年天数。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金2009 年度及2008 年度均未通过银行间同业市场与关联方进行债券
(含回购)交易。
兴业全球视野股票型证券投资基金2009 年年度报告
34
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金的基金管理人2009 年度及2008 年度均未运用固有资金投资本基金。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金除基金管理人之外的其他关联方于2009 年年末及2008 年年末均未投
资本基金。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位:人民币元
本期
2009 年1 月1 日至2009 年12 月
31 日
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至2008 年12 月
31 日
关联方名称
期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入
兴业银行198,551,952.11 5,760,240.85 750,951,744.30 10,712,298.51
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
金额单位:人民币元
本期
2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
关联方名基金在承销期内买入
称
证券代码证券名称发行方式
数量(单位:股/张) 总金额
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
关联方名基金在承销期内买入
称
证券代码证券名称发行方式
数量(单位:股/张) 总金额
兴业证券110368 五洲转债网下申购10,880 1,088,000.00
注:兴业证券为“五洲转债”的副主承销商。
7.4.11 利润分配情况
本基金2009 年度未进行利润分配。
兴业全球视野股票型证券投资基金2009 年年度报告
35
7.4.12 期末(2009 年12 月31 日)本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位:人民币元
7.4.12.1.1 受限证券类别:股票
证券
代码
证券名称
成功
认购日
可流
通日
流通受限
类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
(单位:股)
期末
成本总额
期末
估值总额
备
注
002301 齐心文具2009-10-14 2010-01-21
认购新发
证券20.00 35.20 35,656 713,120.00 1,255,091.20 -
002304 洋河股份2009-10-29 2010-02-08
认购新发
证券60.00 113.99 18,559 1,113,540.00 2,115,540.41 -
002310 东方园林2009-11-20 2010-03-01
认购新发
证券58.60 110.88 13,914 815,360.40 1,542,784.32 -
601299 中国北车2009-12-23 2010-03-29
认购新发
证券5.56 6.13 1,609,272 8,947,552.32 9,864,837.36 -
601888 中国国旅2009-09-25 2010-01-15
认购新发
证券11.78 20.94 131,060 1,543,886.80 2,744,396.40 -
300002 神州泰岳2009-09-29 2010-02-01
认购新发
证券58.00 105.20 34,168 1,981,744.00 3,594,473.60 -
300012 华测检测2009-10-15 2010-02-01
认购新发
证券25.78 43.14 39,828 1,026,765.84 1,718,179.92 -
300013 新宁物流2009-10-15 2010-02-01
认购新发
证券15.60 32.75 37,656 587,433.60 1,233,234.00 -
300015 爱尔眼科2009-10-15 2010-02-01 认购新发28.00 48.80 38,568 1,079,904.00 1,882,118.40 -
兴业全球视野股票型证券投资基金2009 年年度报告
36
证券
300019 硅宝科技2009-10-15 2010-02-01
认购新发
证券23.00 43.74 41,754 960,342.00 1,826,319.96 -
300027 华谊兄弟2009-10-19 2010-02-01
认购新发
证券28.58 55.43 55,467 1,585,246.86 3,074,535.81 -
600000 浦发银行2009-09-30 2010-09-29
非公开发
行16.59 17.90 18,000,000 298,620,000.00 322,200,000.00 -
600844 丹化科技2009-05-11 2010-05-07
非公开发
行12.98 23.13 4,000,000 51,920,000.00 92,520,000.00 -
注:“中国北车”的可流通日系本基金根据上市公司公告暂估确定,最终日期以上市公司公告为准。
兴业全球视野股票型证券投资基金2009 年年度报告
37
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本期末未持有暂时停牌的股票。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
本基金本期末未持有银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
本基金本期末未持有交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及
市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险,并设定适当
的风险限额及内部控制流程,通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风
险。
本基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险管理委员
会、监察稽核部、相关职能部门和业务部门构成的四级风险管理架构体系。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投
资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息,导致基金资产损失和收益变化的
风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券,且通过分散化投资以分散信用
风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%,且本
基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券,不得超过
该证券的10%。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券
交收和款项清算,因此违约风险发生的可能性很小;基金在进行银行间同业市场
交易前均对交易对手进行信用评估,以控制相应的信用风险。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一
方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于
投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。
本基金所持大部分证券在证券交易所上市,其余亦可在银行间同业市场交
兴业全球视野股票型证券投资基金2009 年年度报告
38
易,因此,除在附注7.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让
的情况外,其余均能及时变现。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入
短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。
本基金管理人每日预测本基金的流动性需求,并同时通过独立的风险管理部
门设定流动性比例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各
类价格因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
兴业全球视野股票型证券投资基金2009 年年度报告
39
7.4.13.4.1 利率风险
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位:人民币元
本期末
2009 年12 月31 日
1 个月以内1-3 个月3 个月-1 年1-5 年5 年以上不计息合计
资产
银行存款198,551,952.11 - - - - - 198,551,952.11
结算备付金174,725,954.64 - - - - - 174,725,954.64
存出保证金2,000,000.00 - - - - 4,718,005.61 6,718,005.61
交易性金融资产- 498,350,000.00 - - - 7,697,791,186.04 8,196,141,186.04
衍生金融资产- - - - - - -
买入返售金融资产- - - - - - -
应收证券清算款- - - - - 187,686,396.72 187,686,396.72
应收利息- - - - - 792,356.08 792,356.08
应收申购款2,849,611.36 - - - - - 2,849,611.36
资产总计378,127,518.11 498,350,000.00 - - - 7,890,987,944.45 8,767,465,462.56
负债
应付证券清算款- - - - - 216,181,699.03 216,181,699.03
应付赎回款- - - - - 22,675,417.20 22,675,417.20
应付管理人报酬- - - - - 10,574,512.85 10,574,512.85
应付托管费- - - - - 1,762,418.82 1,762,418.82
应付交易费用- - - - - 7,533,068.97 7,533,068.97
其他负债- - - - - 1,617,671.71 1,617,671.71
负债总计- - - - - 260,344,788.58 260,344,788.58
兴业全球视野股票型证券投资基金2009 年年度报告
40
利率敏感度缺口378,127,518.11 498,350,000.00 - - - 7,630,643,155.87 8,507,120,673.98
上年度末
2008 年12 月31 日
1 个月以内1-3 个月3 个月-1 年1-5 年5 年以上不计息合计
资产
银行存款750,951,744.30 - - - - - 750,951,744.30
结算备付金1,346,911.20 - - - - - 1,346,911.20
存出保证金2,000,000.00 - - - - 1,750,000.00 3,750,000.00
交易性金融资产- - 975,160,000.00 - 36,315,000.00 3,825,161,140.96 4,836,636,140.96
衍生金融资产- - - - - - -
买入返售金融资产- - - - - - -
应收证券清算款- - - - - 2,733,274.32 2,733,274.32
应收利息- - - - - 19,933,046.35 19,933,046.35
应收申购款408,999.63 - - - - - 408,999.63
资产总计754,707,655.13 - 975,160,000.00 - 36,315,000.00 3,849,577,461.63 5,615,760,116.76
负债
应付证券清算款- - - - - - -
应付赎回款- - - - - 22,032,188.23 22,032,188.23
应付管理人报酬- - - - - 7,353,268.64 7,353,268.64
应付托管费- - - - - 1,225,544.76 1,225,544.76
应付交易费用- - - - - 1,267,577.63 1,267,577.63
其他负债- - - - - 1,697,908.40 1,697,908.40
负债总计- - - - - 33,576,487.66 33,576,487.66
利率敏感度缺口754,707,655.13 - 975,160,000.00 - 36,315,000.00 3,816,000,973.97 5,582,183,629.10
注:表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值,并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
兴业全球视野股票型证券投资基金2009 年年度报告
41
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
其他影响债券公允价值的变量保持不变,仅利率发生变动;
假设
假设所有期限的利率保持同方向同幅度的变化(即平移收益率曲线)。
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额(单位:人民币千元)
相关风险变量的变动
本期末
2009 年12 月31 日
上年度末
2008 年12 月31 日
+1% 减少782.33 减少4,847,.67
分析
-1% 增加791.,37 增加4,921.34
注:上表反映了在其他变量不变的假设下,利率发生合理、可能的变动时,
为交易而持有的债券公允价值的变动将对基金净值产生的影响。
7.4.13.4.2 外汇风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
本基金其他价格风险主要系市场价格风险,市场价格风险是指基金所持金融
工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素
变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交
易的股票和债券,所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决
定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险,并且本基金管理人每日对
本基金所持有的证券价格实施监控。
本基金投资组合中股票投资比例范围为基金资产净值的65%-95%;债券为
0%-30%;权证比例为0%-3%;现金或者到期日在一年以内的政府债券比例在5%
以上。于2009 年12 月31 日和2008 年12 月31 日,本基金面临的整体市场价格
风险列示如下:
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位:人民币元
本期末
2009 年12 月31 日
上年度末
2008 年12 月31 日
项目
公允价值
占基金资
产净值比
例(%)
公允价值
占基金资
产净值比
例(%)
交易性金融资产-股票投资7,697,791,186.04 90.49 3,825,161,140.96 68.52
交易性金融资产-债券投资498,350,000.00 5.86 1,011,475,000.00 18.12
衍生金融资产-权证投资- - - -
兴业全球视野股票型证券投资基金2009 年年度报告
42
其他- - - -
合计8,196,141,186.04 96.34 4,836,636,140.96 86.64
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设单个证券的公允价值和市场组合的公允价值依照资本-资产定价模型
(CAPM)描述的规律进行变动;
使用本基假设金业绩比较基准所对应的市场组合进行分析;
在业绩基准变化10%时,对单个证券相应的公允价值变化进行加总得到基金净值
的变化。
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额(单位:人民币千元)
相关风险变量的变动
本期末
2009 年12 月31 日
上年度末
2008 年12 月31 日
+10% 增加827,117.37 增加459,620.14
分析
-10% 减少827,117.37 减少459,620.14
注:本基金管理人运用CAPM 模型方法对本基金的市场价格风险进行分析。
上表为市场价格风险的敏感性分析,反映了在其他变量不变的假设下,证券投资
价格发生合理、可能的变动时,将对基金净值产生的影响。
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
无。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
序号项目金额
占基金总资产的比
例(%)
1 权益投资7,697,791,186.04 87.80
其中:股票7,697,791,186.04 87.80
2 固定收益投资498,350,000.00 5.68
其中:债券498,350,000.00 5.68
资产支持证券- -
3 金融衍生品投资- -
4 买入返售金融资产- -
兴业全球视野股票型证券投资基金2009 年年度报告
43
其中:买断式回购的买入返售金融资
产- -
5 银行存款和结算备付金合计373,277,906.75 4.26
6 其他各项资产198,046,369.77 2.26
7 合计8,767,465,462.56 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位:人民币元
代码行业类别公允价值
占基金资产净值
比例(%)
A 农、林、牧、渔业- -
B 采掘业759,084,949.72 8.92
C 制造业3,273,249,438.68 38.48
C0 食品、饮料1,157,602,185.43 13.61
C1 纺织、服装、皮毛- -
C2 木材、家具- -
C3 造纸、印刷1,255,091.20 0.01
C4 石油、化学、塑胶、塑料686,959,789.85 8.08
C5 电子- -
C6 金属、非金属519,437,211.98 6.11
C7 机械、设备、仪表283,695,813.26 3.33
C8 医药、生物制品524,999,615.07 6.17
C99 其他制造业99,299,731.89 1.17
D 电力、煤气及水的生产和供应业280,526,500.98 3.30
E 建筑业1,542,784.32 0.02
F 交通运输、仓储业1,233,234.00 0.01
G 信息技术业644,899,694.53 7.58
H 批发和零售贸易1,532,650.00 0.02
I 金融、保险业2,314,742,489.33 27.21
J 房地产业206,974,080.78 2.43
K 社会服务业6,344,694.72 0.07
L 传播与文化产业148,891,410.40 1.75
M 综合类58,769,258.58 0.69
合计7,697,791,186.04 90.49
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位:人民币元
序号股票代码股票名称数量(股) 公允价值
占基金资产净
值比例(%)
1 000895 双汇发展10,748,440 570,742,164.00 6.71
2 000063 中兴通讯10,992,514 493,234,103.18 5.80
兴业全球视野股票型证券投资基金2009 年年度报告
44
3 600036 招商银行26,899,794 485,541,281.70 5.71
4 601328 交通银行44,779,977 418,692,784.95 4.92
5 601318 中国平安7,393,021 407,281,526.89 4.79
6 600019 宝钢股份41,413,439 400,053,820.74 4.70
7 601088 中国神华9,531,926 331,901,663.32 3.90
8 600000 浦发银行18,000,000 322,200,000.00 3.79
9 600309 烟台万华13,303,686 319,421,500.86 3.75
10 600795 国电电力38,011,721 280,526,500.98 3.30
11 600015 华夏银行16,726,998 207,749,315.16 2.44
12 600519 贵州茅台1,202,240 204,164,396.80 2.40
13 002038 双鹭药业4,237,536 188,146,598.40 2.21
14 601939 建设银行29,999,949 185,699,684.31 2.18
15 600600 青岛啤酒4,687,644 176,302,290.84 2.07
16 000869 张裕A 2,285,613 173,752,300.26 2.04
17 600276 恒瑞医药3,186,497 167,291,092.50 1.97
18 000983 西山煤电3,999,836 159,553,458.04 1.88
19 600030 中信证券4,999,936 158,847,966.72 1.87
20 600880 博瑞传播5,414,663 145,816,874.59 1.71
21 600066 宇通客车6,584,133 131,616,818.67 1.55
22 601398 工商银行23,663,590 128,729,929.60 1.51
23 000792 盐湖钾肥1,999,969 113,978,233.31 1.34
24 601666 平煤股份3,499,854 111,995,328.00 1.32
25 000002 万科A 9,932,958 107,375,275.98 1.26
26 600052 浙江广厦11,999,856 99,598,804.80 1.17
27 600208 新湖中宝9,999,973 99,299,731.89 1.17
28 600844 丹化科技4,000,000 92,520,000.00 1.09
29 600583 海油工程7,999,943 91,199,350.20 1.07
30 000963 华东医药4,836,585 88,993,164.00 1.05
31 600585 海螺水泥1,593,789 79,466,319.54 0.93
32 600664 哈药股份4,257,991 78,645,093.77 0.92
33 600406 国电南瑞1,499,952 73,437,649.92 0.86
34 600050 中国联通9,999,927 72,899,467.83 0.86
35 000933 神火股份1,747,157 64,435,150.16 0.76
36 600143 金发科技4,999,938 52,849,344.66 0.62
37 000537 广宇发展3,270,619 46,704,439.32 0.55
38 000578 盐湖集团1,768,669 43,650,750.92 0.51
39 000401 冀东水泥1,999,919 38,598,436.70 0.45
40 600879 航天电子3,265,300 37,812,174.00 0.44
41 600391 成发科技1,368,575 31,819,368.75 0.37
42 600176 中国玻纤1,639,414 30,624,253.52 0.36
兴业全球视野股票型证券投资基金2009 年年度报告
45
43 000568 泸州老窖781,903 30,525,493.12 0.36
44 600089 特变电工1,200,000 28,560,000.00 0.34
45 600761 安徽合力2,000,000 28,420,000.00 0.33
46 600486 扬农化工473,498 18,556,386.62 0.22
47 600596 新安股份300,000 13,533,000.00 0.16
48 600051 宁波联合956,766 12,064,819.26 0.14
49 000338 潍柴动力179,876 11,598,404.48 0.14
50 601299 中国北车1,609,272 9,864,837.36 0.12
51 300002 神州泰岳34,168 3,594,473.60 0.04
52 002152 广电运通100,600 3,304,710.00 0.04
53 300027 华谊兄弟55,467 3,074,535.81 0.04
54 601888 中国国旅131,060 2,744,396.40 0.03
55 002304 洋河股份18,559 2,115,540.41 0.02
56 002294 信立泰21,680 1,923,666.40 0.02
57 300015 爱尔眼科38,568 1,882,118.40 0.02
58 300019 硅宝科技41,754 1,826,319.96 0.02
59 002232 启明信息100,000 1,734,000.00 0.02
60 300012 华测检测39,828 1,718,179.92 0.02
61 002310 东方园林13,914 1,542,784.32 0.02
62 600694 大商股份35,000 1,532,650.00 0.02
63 600432 吉恩镍业44,400 1,305,360.00 0.02
64 002301 齐心文具35,656 1,255,091.20 0.01
65 300013 新宁物流37,656 1,233,234.00 0.01
66 600067 冠城大通50,000 699,500.00 0.01
67 002328 新朋股份500 13,275.00 0.00
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20 名的股票明细
金额单位:人民币元
序号股票代码股票名称本期累计买入金额
占期初基金资产
净值比例(%)
1 601328 交通银行755,798,940.86 13.54
2 601318 中国平安629,695,700.65 11.28
3 600030 中信证券589,126,594.68 10.55
4 600028 中国石化561,679,269.73 10.06
5 000002 万科A 526,988,056.80 9.44
6 600019 宝钢股份507,258,335.72 9.09
7 600050 中国联通478,647,635.00 8.57
8 601168 西部矿业395,807,694.68 7.09
9 601088 中国神华382,377,553.69 6.85
兴业全球视野股票型证券投资基金2009 年年度报告
46
10 601398 工商银行370,550,863.23 6.64
11 000933 神火股份358,340,330.15 6.42
12 601668 中国建筑343,196,913.45 6.15
13 000063 中兴通讯322,652,509.37 5.78
14 600795 国电电力318,153,953.05 5.70
15 601939 建设银行306,035,996.57 5.48
16 000629 攀钢钢钒249,359,910.06 4.47
17 601899 紫金矿业194,509,135.11 3.48
18 600016 民生银行193,833,328.04 3.47
19 601666 平煤股份187,206,164.26 3.35
20 600519 贵州茅台181,535,553.32 3.25
21 000009 中国宝安168,665,642.61 3.02
22 000983 西山煤电166,257,578.97 2.98
23 600196 复星医药165,134,010.51 2.96
24 600015 华夏银行164,688,815.89 2.95
25 000895 双汇发展160,587,786.53 2.88
26 000012 南玻A 155,702,142.01 2.79
27 600271 航天信息151,782,940.86 2.72
28 002038 双鹭药业151,490,268.51 2.71
29 600048 保利地产149,027,552.99 2.67
30 600649 城投控股147,377,584.07 2.64
31 000402 金融街142,575,157.92 2.55
32 601628 中国人寿139,832,059.27 2.50
33 601390 中国中铁138,581,608.65 2.48
34 000488 晨鸣纸业137,374,784.18 2.46
35 000568 泸州老窖136,536,267.97 2.45
36 600005 武钢股份133,707,856.86 2.40
37 600276 恒瑞医药131,374,102.63 2.35
38 600176 中国玻纤129,622,841.85 2.32
39 601169 北京银行128,526,019.67 2.30
40 600585 海螺水泥125,848,108.24 2.25
41 601766 中国南车123,284,454.69 2.21
42 000792 盐湖钾肥116,836,241.22 2.09
43 600875 东方电气116,622,693.05 2.09
44 601699 潞安环能115,780,149.80 2.07
45 600660 福耀玻璃115,740,372.24 2.07
注:“买入金额”按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相
关交易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20 名的股票明细
兴业全球视野股票型证券投资基金2009 年年度报告
47
金额单位:人民币元
序号股票代码股票名称本期累计卖出金额
占期初基金资产
净值比例(%)
1 600016 民生银行731,160,102.90 13.10
2 600028 中国石化625,152,172.44 11.20
3 600019 宝钢股份605,810,779.25 10.85
4 000002 万科A 456,158,860.39 8.17
5 600030 中信证券436,208,098.00 7.81
6 601168 西部矿业419,865,235.82 7.52
7 000629 攀钢钢钒403,891,434.15 7.24
8 601328 交通银行401,840,301.00 7.20
9 000933 神火股份392,957,167.74 7.04
10 601668 中国建筑374,789,724.82 6.71
11 600036 招商银行368,239,556.29 6.60
12 600050 中国联通361,546,005.08 6.48
13 601318 中国平安334,905,054.37 6.00
14 601398 工商银行331,977,633.10 5.95
15 600176 中国玻纤322,988,744.47 5.79
16 600000 浦发银行285,777,276.36 5.12
17 601088 中国神华270,077,800.35 4.84
18 600196 复星医药253,527,430.92 4.54
19 601628 中国人寿235,217,649.32 4.21
20 601899 紫金矿业222,800,738.05 3.99
21 600600 青岛啤酒200,922,187.03 3.60
22 000488 晨鸣纸业188,686,025.68 3.38
23 601666 平煤股份187,539,481.34 3.36
24 000009 中国宝安182,196,071.31 3.26
25 601390 中国中铁161,643,526.16 2.90
26 000012 南玻A 157,682,278.91 2.82
27 601169 北京银行156,440,800.96 2.80
28 600048 保利地产156,423,798.79 2.80
29 000402 金融街150,302,487.68 2.69
30 600660 福耀玻璃150,086,573.03 2.69
31 600005 武钢股份146,343,176.53 2.62
32 600271 航天信息145,690,438.01 2.61
33 000568 泸州老窖145,648,656.41 2.61
34 601766 中国南车132,725,146.73 2.38
35 600875 东方电气131,521,922.64 2.36
36 601001 大同煤业131,469,666.09 2.36
37 600703 三安光电131,100,570.49 2.35
兴业全球视野股票型证券投资基金2009 年年度报告
48
38 601699 潞安环能128,828,552.59 2.31
39 600686 金龙汽车128,533,959.06 2.30
40 600649 城投控股127,213,386.07 2.28
41 000338 潍柴动力123,166,344.19 2.21
42 002024 苏宁电器116,484,117.23 2.09
43 000024 招商地产113,616,773.29 2.04
注:“卖出金额”按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相
关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位:人民币元
买入股票的成本(成交)总额17,542,002,983.98
卖出股票的收入(成交)总额17,670,857,276.23
注:“买入股票成本”、“卖出股票收入”按买卖成交金额(成交单价乘以成交
数量)填列,不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位:人民币元
序号债券品种公允价值占基金资产净值比例(%)
1 国家债券- -
2 央行票据498,350,000.00 5.86
3 金融债券- -
其中:政策性金融债- -
4 企业债券- -
5 企业短期融资券- -
6 可转债- -
7 其他- -
8 合计498,350,000.00 5.86
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位:人民币元
序号债券代码债券名称数量(张) 公允价值
占基金资产净值比
例(%)
1 0901061 09 央票61 5,000,000 498,350,000.00 5.86
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
兴业全球视野股票型证券投资基金2009 年年度报告
49
8.9 投资组合报告附注
8.9.1 本基金本期投资的前十名证券中,无报告期内发行主体被监管部门立案调
查的,或在报告编制日前一年内受到证监会、证券交易所公开谴责、处罚的证券。
8.9.2 本基金投资的前十名股票中没有投资于超出基金合同规定备选库之外的股
票。
8.9.3 期末其他各项资产构成
单位:人民币元
序号名称金额
1 存出保证金6,718,005.61
2 应收证券清算款187,686,396.72
3 应收股利-
4 应收利息792,356.08
5 应收申购款2,849,611.36
6 其他应收款-
7 待摊费用-
8 其他-
9 合计198,046,369.77
8.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位:人民币元
序号股票代码股票名称
流通受限部分的公
允价值
占基金资产净
值比例(%)
流通受限情况说
明
1 600000 浦发银行322,200,000.00 3.79 非公开发行
兴业全球视野股票型证券投资基金2009 年年度报告
50
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位:份
持有人结构
持有人户数机构投资者个人投资者
(户)
户均持有的基
金份额
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份额
比例
53,197 45,020.46 1,458,377,818.46 60.89% 936,575,346.10 39.11%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
项目持有份额总数(份) 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员持有本
开放式基金4,690.57 0.00%
§10 开放式基金份额变动
单位:份
基金合同生效日(2006 年9 月20 日)基金份额总额3,289,724,684.59
本报告期期初基金份额总额2,782,937,778.77
本报告期期间基金总申购份额1,552,423,563.47
减:本报告期期间基金总赎回份额1,940,408,177.68
本报告期期间基金拆分变动份额-
本报告期期末基金份额总额2,394,953,164.56
注:总申购份额含红利再投资、转换转入份额,总赎回份额含转换转出份额。
兴业全球视野股票型证券投资基金2009 年年度报告
51
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1、报告期内基金管理人的重大人事变动:
(1)经兴业全球基金管理有限公司董事会2008 年第一次会议审议通过,决
定聘任兰荣先生担任公司董事长,郑苏芬女士不再担任公司董事长。
(2)经兴业全球基金管理有限公司董事会2008 年第四次会议审议通过,决
定聘任杨卫东先生和杜昌勇先生担任公司副总经理。
(3)经兴业全球基金管理有限公司股东会2009 年第二次会议审议通过,由
Eric Rutten 担任兴业全球基金管理有限公司董事,刘先觉不再担任公司董事。
(4)经兴业全球基金管理有限公司董事会2009 年第三次会议审议通过,决
定聘任徐天舒先生担任公司副总经理。
(5)经兴业全球基金管理有限公司股东会2009 年第三次会议审议通过,由
霍以礼先生(Elio Fattorini)担任兴业全球基金管理有限公司董事,祖百瑞(Imaad
Zuberi)先生不再担任公司董事。
2、报告期内本基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
报告期内本基金投资策略未发生改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金自基金合同生效日起连续4 年聘请安永华明会计师事务所有限公司
为本基金提供审计服务。本年度支付给所聘任的会计师事务所10 万元人民币。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
报告期内本基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受到监管部门的稽
查或处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
兴业全球视野股票型证券投资基金2009 年年度报告
52
金额单位:人民币元
股票交易应支付该券商的佣金
券商名称
交易
单元
数量
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
备注
兴业证券2 7,754,494,874.07 22.31% 6,571,109.59 22.50% -
湘财证券2 1,215,056,943.74 3.50% 1,032,783.44 3.54% -
平安证券1 938,956,137.32 2.70% 762,906.89 2.61% -
联讯证券1 3,555,141,064.70 10.23% 3,021,845.35 10.35% -
中国银河1 381,159,503.18 1.10% 323,983.89 1.11% -
东方证券1 4,434,090,310.78 12.76% 3,602,738.63 12.34% -
民族证券1 506,890,095.57 1.46% 430,852.80 1.48% -
西南证券1 - - - - -
广发华福1 - - - - -
中信证券1 3,286,093,158.61 9.45% 2,669,968.51 9.14% -
国信证券1 7,469,319,248.80 21.49% 6,348,883.96 21.74% -
国元证券1 - - - - -
高华证券1 1,859,527,299.06 5.35% 1,580,579.36 5.41% 新增
建银投资1 2,011,447,163.22 5.79% 1,709,729.45 5.86% 新增
国都证券1 1,345,805,767.90 3.87% 1,143,926.59 3.92% 新增
注:根据中国证监会的有关规定,我司在综合考量证券经营机构的财务状况、经
营状况、研究能力的基础上,选择基金专用交易席位,并经公司董事会批准。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位:人民币元
债券交易回购交易权证交易
券商名称
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金额
占当期
回购成
交总额
的比例
成交金额
占当期
权证成
交总额
的比例
兴业证券36,883,721.58 94.05% - - - -
湘财证券- - - - - -
平安证券- - - - - -
联讯证券- - - - - -
中国银河2,334,355.30 5.95% - - - -
东方证券- - - - - -
民族证券- - - - - -
西南证券- - - - - -
广发华福- - - - - -
中信证券- - - - - -
国信证券- - - - - -
国元证券- - - - - -
高华证券- - - - - -
兴业全球视野股票型证券投资基金2009 年年度报告
53
建银投资- - - - - -
国都证券- - - - - -
11.8 其他重大事件
序号公告事项法定披露方式
法定披露日
期
1 旗下各基金2008 年年度资产净值公告
中国证券报、上海
证券报、证券时报、
基金管理人网站
2009-01-01
2
关于提请投资者及时更新已过期身份
证件或者身份证明文件的公告
中国证券报、上海
证券报、证券时报、
基金管理人网站
2009-02-06
3
关于增加渤海证券为旗下基金代销机
构的公告
中国证券报、上海
证券报、证券时报、
基金管理人网站
2009-02-16
4
关于增加宁波银行为旗下五基金代销
机构的公告
中国证券报、上海
证券报、证券时报、
基金管理人网站
2009-02-24
5
关于增加中国邮储银行为旗下四基金
代销机构及相关费率优惠的公告
中国证券报、上海
证券报、证券时报、
基金管理人网站
2009-02-24
6
关于增加光大银行为兴业全球视野股
票型证券投资基金代销机构及相关费
率优惠活动的公告
中国证券报、上海
证券报、证券时报、
基金管理人网站
2009-02-24
7
关于调整交通银行网上银行基金申购
优惠费率的公告
中国证券报、上海
证券报、证券时报、
基金管理人网站
2009-02-25
8
关于邮储银行、宁波银行代销事宜的提
示性公告
中国证券报、上海
证券报、证券时报、
基金管理人网站
2009-02-25
9
关于参加中国工商银行“基智定投”及
其费率优惠活动的公告
中国证券报、上海
证券报、证券时报、
基金管理人网站
2009-02-25
10 关于公司高级管理人员变更的公告
中国证券报、上海
证券报、证券时报、
基金管理人网站
2009-02-27
11
关于开通招商银行一卡通基金网上直
销业务的公告
中国证券报、上海
证券报、证券时报、
基金管理人网站
2009-02-28
12
关于在宁波银行开通兴业旗下基金定
期定额投资业务的公告
中国证券报、上海
证券报、证券时报、
基金管理人网站
2009-03-25
13 关于调整基金网上直销平台转换业务中国证券报、上海2009-03-26
兴业全球视野股票型证券投资基金2009 年年度报告
54
费率的公告证券报、证券时报、
基金管理人网站
14
关于通过工商银行个人网银申购旗下
部分基金申购费率优惠活动展期的公
告
中国证券报、上海
证券报、证券时报、
基金管理人网站
2009-03-30
15
关于旗下基金在部分代销机构开通转
换业务及调整转换数额限制的公告
中国证券报、上海
证券报、证券时报、
基金管理人网站
2009-04-01
16
关于通过中国建设银行电话银行申购
旗下部分基金费率优惠活动的公告
中国证券报、上海
证券报、证券时报、
基金管理人网站
2009-04-09
17
关于增加瑞银证券为旗下基金代销机
构的公告
中国证券报、上海
证券报、证券时报、
基金管理人网站
2009-04-13
18
关于通过瑞银证券网上交易系统申购
旗下部分基金费率优惠活动的公告
中国证券报、上海
证券报、证券时报、
基金管理人网站
2009-04-18
19
关于旗下基金在部分代销机构开通转
换业务的公告
中国证券报、上海
证券报、证券时报、
基金管理人网站
2009-04-18
20
关于增加瑞银证券为办理旗下部分基
金定期定额投资业务代销机构的公告
中国证券报、上海
证券报、证券时报、
基金管理人网站
2009-04-18
21
关于旗下部分基金参加联合证券定期
定额申购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海
证券报、证券时报、
基金管理人网站
2009-05-04
22
关于旗下兴业趋势投资混合型基金
(LOF)和兴业全球视野股票型基金投
资丹化科技(600844)非公开发行股票
的公告
中国证券报、上海
证券报、证券时报、
基金管理人网站
2009-05-13
23
关于旗下部分基金参加中国银行网上
银行基金申购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海
证券报、证券时报、
基金管理人网站
2009-05-20
24
关于旗下部分基金参加中国银行基金
定期定额业务申购费率优惠活动的公
告
中国证券报、上海
证券报、证券时报、
基金管理人网站
2009-05-20
25
关于在中国银行开通旗下部分基金定
期定额投资业务的公告
中国证券报、上海
证券报、证券时报、
基金管理人网站
2009-05-20
26
关于在中国银行开通旗下部分基金转
换业务的公告
中国证券报、上海
证券报、证券时报、
基金管理人网站
2009-05-20
27 关于在中信银行开通旗下部分基金转中国证券报、上海2009-06-03
兴业全球视野股票型证券投资基金2009 年年度报告
55
换业务的公告证券报、证券时报、
基金管理人网站
28 关于聘任公司高级管理人员的公告
中国证券报、上海
证券报、证券时报、
基金管理人网站
2009-06-03
29
关于旗下部分基金参加兴业银行基金
定期定额业务申购费率优惠活动的公
告
中国证券报、上海
证券报、证券时报、
基金管理人网站
2009-06-09
30 关于董事变更的公告
中国证券报、上海
证券报、证券时报、
基金管理人网站
2009-06-12
31
关于旗下部分基金参加上海浦东发展
银行网上基金申购费率优惠活动的公
告
中国证券报、上海
证券报、证券时报、
基金管理人网站
2009-06-29
32
关于旗下部分基金参加中国邮储银行
定期定额业务申购费率优惠活动延期
的公告
中国证券报、上海
证券报、证券时报、
基金管理人网站
2009-06-29
33
旗下各基金2009 年半年度资产净值公
告
中国证券报、上海
证券报、证券时报、
基金管理人网站
2009-07-01
34
关于调整旗下基金在光大银行定期定
额投资业务起点金额的公告
中国证券报、上海
证券报、证券时报、
基金管理人网站
2009-07-08
35
关于增加农业银行为旗下兴业货币、全
球视野基金代销机构并开通定投及参
加定投优惠活动的公告
中国证券报、上海
证券报、证券时报、
基金管理人网站
2009-07-08
36
关于兴业全球视野股票型证券投资基
金在农业银行定投费率优惠的更正公
告
中国证券报、上海
证券报、证券时报、
基金管理人网站
2009-07-09
37
关于旗下部分基金在天相投顾开通转
换业务的公告
中国证券报、上海
证券报、证券时报、
基金管理人网站
2009-07-28
38
关于增加光大证券为办理旗下部分基
金定期定额投资业务代销机构的公告
中国证券报、上海
证券报、证券时报、
基金管理人网站
2009-08-10
39
关于在招商银行开通基金后端定投业
务的公告
中国证券报、上海
证券报、证券时报、
基金管理人网站
2009-08-18
40
关于旗下部分基金参加农业银行网上
银行基金申购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海
证券报、证券时报、
基金管理人网站
2009-09-03
41
关于旗下部分基金参加创业板市场投
资的公告
中国证券报、上海
证券报、证券时报、2009-09-23
兴业全球视野股票型证券投资基金2009 年年度报告
56
基金管理人网站
42
关于公司旗下部分基金投资浦发银行
(600000)非公开发行股票的公告
中国证券报、上海
证券报、证券时报、
基金管理人网站
2009-10-12
43
关于旗下部分基金参加民生银行网上
银行申购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海
证券报、证券时报、
基金管理人网站
2009-10-17
44
关于增加广发华福为旗下基金代销机
构的公告
中国证券报、上海
证券报、证券时报、
基金管理人网站
2009-11-05
45
关于长期停牌股票估值政策调整及对
基金资产净值影响的公告
中国证券报、上海
证券报、证券时报、
基金管理人网站
2009-11-10
46
关于旗下部分基金在广发华福开通转
换业务的公告
中国证券报、上海
证券报、证券时报、
基金管理人网站
2009-11-18
47
关于通过广发华福网上交易系统申购
旗下部分基金费率优惠活动的公告
中国证券报、上海
证券报、证券时报、
基金管理人网站
2009-11-18
48
关于增加广发华福证券为办理旗下基
金定期定额投资业务代销机构的公告
中国证券报、上海
证券报、证券时报、
基金管理人网站
2009-11-19
49
关于旗下部分基金参加广发华福定期
定额申购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海
证券报、证券时报、
基金管理人网站
2009-11-19
50
关于增加华夏银行为旗下部分基金代
销机构的公告
中国证券报、上海
证券报、证券时报、
基金管理人网站
2009-11-26
51
关于在华夏银行开通旗下部分基金定
期定额投资业务的公告
中国证券报、上海
证券报、证券时报、
基金管理人网站
2009-11-26
52
关于旗下部分基金参加华夏银行优惠
活动的公告
中国证券报、上海
证券报、证券时报、
基金管理人网站
2009-11-26
53
关于旗下部分基金参加光大银行基金
定期定额业务申购费率优惠活动的公
告
中国证券报、上海
证券报、证券时报、
基金管理人网站
2009-12-01
54
关于增加深圳发展银行为旗下基金代
销机构的公告
中国证券报、上海
证券报、证券时报、
基金管理人网站
2009-12-03
55
关于在深圳发展银行开通旗下基金定
期定额投资业务的公告
中国证券报、上海
证券报、证券时报、
基金管理人网站
2009-12-03
兴业全球视野股票型证券投资基金2009 年年度报告
57
56
关于旗下部分基金在深圳发展银行开
通转换业务的公告
中国证券报、上海
证券报、证券时报、
基金管理人网站
2009-12-03
57 关于董事变更的公告
中国证券报、上海
证券报、证券时报、
基金管理人网站
2009-12-04
58
关于通过中国建设银行网上银行等电
子渠道申购旗下部分基金费率优惠活
动的公告
中国证券报、上海
证券报、证券时报、
基金管理人网站
2009-12-08
59
关于通过宁波银行网上银行申购旗下
部分基金费率优惠活动的公告
中国证券报、上海
证券报、证券时报、
基金管理人网站
2009-12-21
60
关于旗下部分基金参加宁波银行网上
银行定投申购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海
证券报、证券时报、
基金管理人网站
2009-12-24
61
关于参加中国工商银行定投费率优惠
活动的公告
中国证券报、上海
证券报、证券时报、
基金管理人网站
2009-12-30
62
关于通过农业银行定期定额申购旗下
部分基金费率优惠活动的公告
中国证券报、上海
证券报、证券时报、
基金管理人网站
2009-12-31
63
关于参加交通银行网上银行基金申购
费率优惠活动的公告
中国证券报、上海
证券报、证券时报、
基金管理人网站
2009-12-31
§12 影响投资者决策的其他重要信息
根据《证券投资基金法》、《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办
法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《关于证券投资基金投资创业板上
市证券的说明》等相关法律法规及基金合同的规定,本基金将遵循《基金合同》
中关于基金投资目标、投资策略、投资范围、资产配置比例和风险收益特征的规
定运用基金财产参与创业板市场投资。公司已按照相关规定于2009 年9 月23 日
在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和公司网站上对相关信息予以披
露。
兴业全球视野股票型证券投资基金2009 年年度报告
58
§13 备查文件目录
13.1 备查文件目录
1、中国证监会批准兴业全球视野股票型证券投资基金设立的文件
2、《兴业全球视野股票型证券投资基金基金合同》
3、《兴业全球视野股票型证券投资基金托管协议》
4、《兴业全球视野股票型证券投资基金招募说明书》
5、基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程
6、本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的各项公告原件。
13.2 存放地点
基金管理人、基金托管人的办公场所。
13.3 查阅方式
投资者可登录基金管理人互联网站查阅,或在营业时间内至基金管理人、基
金托管人办公场所免费查阅。
兴业全球基金管理有限公司
二〇一〇年三月二十七日
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