汇丰晋信平稳增利债券型证券投资基金 2016 年年度报告

2016年12月31日

基金管理人：汇丰晋信基金管理有限公司

基金托管人：交通银行股份有限公司

送出日期：2017年3月29日

§1 重要提示及目录

1.1重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2017年3月28日复核了本报告

中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告期自2016年1月1日起至12月31日止。

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1.2目录

§1重要提示及目录...... 2

1.1重要提示...... 2

1.2目录...... 3

§2基金简介......5

2.1基金基本情况 ...... 5

2.2基金产品说明 ...... 5

2.3基金管理人和基金托管人 ...... 5

2.4信息披露方式 ...... 6

2.5其他相关资料 ...... 6

§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况...... 6

3.1主要会计数据和财务指标 ...... 6

3.2基金净值表现 ...... 8

3.3其他指标......Error!Bookmarknotdefined.

3.4过去三年基金的利润分配情况......11

§4管理人报告...... 12

4.1基金管理人及基金经理情况 ...... 12

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明...... 13

4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...... 14

4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...... 15

4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...... 18

4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...... 18

4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明...... 19

4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...... 20

4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明......21

§5托管人报告...... 21

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明...... 21

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明......21

5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见......21

§6审计报告...... 21

6.1审计报告基本信息 ...... 21

6.2审计报告的基本内容 ...... 22

§7年度财务报表...... 23

7.1资产负债表...... 23

7.2利润表...... 24

7.3所有者权益（基金净值）变动表...... 25

7.4报表附注...... 26

§8投资组合报告...... 53

8.1期末基金资产组合情况 ...... 53

8.2期末按行业分类的股票投资组合......Error!Bookmarknotdefined.

8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细......53

8.4报告期内股票投资组合的重大变动...... 53

8.5期末按债券品种分类的债券投资组合...... 54

8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细......54

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8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细......54

8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细......54

8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细......54

8.10报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明...... 55

8.11投资组合报告附注...... 55

§9基金份额持有人信息...... 56

9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构...... 56

9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况...... 56

9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况......57

§10开放式基金份额变动...... 57

§11重大事件揭示...... 58

11.1基金份额持有人大会决议...... 58

11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动...... 58

11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...... 58

11.4基金投资策略的改变...... 58

11.5为基金进行审计的会计师事务所情况...... 58

11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况...... 58

11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况...... 59

11.8其他重大事件...... 60

§12影响投资者决策的其他重要信息...... 63

§13备查文件目录...... 63

13.1备查文件目录 ...... 63

13.2存放地点...... 64

13.3查阅方式...... 64

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§2 基金简介

2.1基金基本情况

基金名称 汇丰晋信平稳增利债券型证券投资基金

基金简称 汇丰晋信平稳增利债券

基金主代码 540005

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2008年12月3日

基金管理人 汇丰晋信基金管理有限公司

基金托管人 交通银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 453,515,017.24份

基金合同存续期 不定期

下属分级基金的基金简称： 汇丰晋信平稳增利债券A 汇丰晋信平稳增利债券C

下属分级基金的交易代码： 540005 541005

报告期末下属分级基金的份额总额 364,054,982.45份 89,460,034.79份

注：本基金自2011年6月7 日起增加C类份额。

2.2基金产品说明

投资目标 本基金根据宏观经济运行状况和金融市场的运行趋势，自上而下进行宏观分

析，自下而上精选个券，在控制信用风险、利率风险、流动性风险前提下，获

取债券的利息收入及价差收益。通过参与股票一级市场投资，获取新股发行收

益，为投资者谋取稳定的当期收益与较高的长期投资回报。

投资策略 本基金充分发挥基金管理人的研究优势，将严谨、规范化的基本面研究分析与

积极主动的投资风格相结合，在分析和判断宏观经济运行状况和金融市场运行

趋势的基础上，动态调整大类金融资产比例，自上而下决定债券组合久期、期

限结构配置及债券类别配置；同时在对企业债券进行信用评级的基础上，综合

考量企业债券（含公司债、企业短期融资券）的信用评级以及包括其它券种在

内的债券流动性、供求关系、收益率水平等因素，自下而上地配置债券类属和

精选个券。通过综合运用骑乘操作、套利操作、新股认购等策略，提高投资组

合收益。

业绩比较基准 中债新综合指数收益率（全价）。

注：自2014年6月1日起，本基金的业绩比较基准由“中信标普全债指数”

调整为“中债新综合指数收益率（全价）”。

风险收益特征 本基金属于债券型基金产品，在开放式基金中，风险和收益水平低于股票型基

金和混合型基金，高于货币基金和中短债基金，属于中低风险的产品。

2.3基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 汇丰晋信基金管理有限公 交通银行股份有限公司

司

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姓名 古韵 陆志俊

信息披露负责人 联系电话 021-20376868 95559

电子邮箱 compliance@hsbcjt.cn luzj@bankcomm.com

客户服务电话 021-20376888 95559

传真 021-20376999 021-62701216

注册地址 上海市浦东新区世纪大道8 上海市浦东新区银城中路188

号上海国金中心汇丰银行 号

大楼17楼

办公地址 上海市浦东新区世纪大道8 上海市浦东新区银城中路188

号上海国金中心汇丰银行 号

大楼17楼

邮政编码 200120 200120

法定代表人 杨小勇 牛锡明

2.4信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报

登载基金年度报告正文的管理人互联网网 www.hsbcjt.cn

址

基金年度报告备置地点 汇丰晋信基金管理有限公司：上海市浦东新区世纪

大道8号上海国金中心汇丰银行大楼17楼

交通银行股份有限公司：上海市浦东新区银城中路

188号。

2.5其他相关资料

项目 名称 办公地址

会计师事务所 普华永道中天会计师事务所 上海市黄浦区湖滨路202号企业天

地2号楼普华永道中心11楼

注册登记机构 汇丰晋信基金管理有限公司 上海市浦东新区世纪大道8号上海

国金中心汇丰银行大楼17楼

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

3.1.1期

间数据和 2016年 2015年 2014年

指标

汇丰晋信 汇丰晋信平 汇丰晋信平 汇丰晋信平 汇丰晋信平 汇丰晋信平

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平稳增利 稳增利债券 稳增利债券A 稳增利债券 稳增利债券 稳增利债券

债券A C C A C

本期已实 10,883,1 4,063,206. 4,737,054.2 3,865,368.1 1,757,829. 152,761.32

现收益 52.32 32 9 7 32

本期利润 -1,969,5 1,156,526. 6,704,292.1 5,551,596.6 3,004,056. 360,284.16

94.81 67 3 4 55

加权平均 -0.0051 0.0078 0.0705 0.0631 0.0909 0.0963

基金份额

本期利润

本期加权 -0.48% 0.73% 6.64% 5.95% 8.88% 9.31%

平均净值

利润率

本期基金 0.19% -0.13% 7.05% 6.38% 9.55% 9.13%

份额净值

增长率

3.1.2期

末数据和 2016年末 2015年末 2014年末

指标

期末可供 862,149. 115,821.55 2,204,047.3 1,699,979.9 594,210.81 478,110.19

分配利润 07 7 2

期末可供 0.0024 0.0013 0.0110 0.0097 0.0215 0.0191

分配基金

份额利润

期末基金 377,790, 92,819,406 214,830,210 187,326,181 29,552,583 26,683,798

资产净值 141.82 .20 .53 .27 .01 .96

期末基金 1.0377 1.0376 1.0722 1.0718 1.0681 1.0666

份额净值

3.1.3累

计期末指 2016年末 2015年末 2014年末

标

基金份额 22.86% 23.96% 22.62% 24.12% 14.55% 16.67%

累计净值

增长率

注：①本期已实现收益是指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额；本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益；

②期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）；

③上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金的申购赎回费、红利再投资费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

④本基金自2011年6月7日起分级为A、C 类。

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3.2基金净值表现

3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

汇丰晋信平稳增利债券A

份额净值增 份额净值 业绩比较 业绩比较基准

阶段 长率① 增长率标 基准收益 收益率标准差 ①－③ ②－④

准差② 率③ ④

过去三个月 -2.65% 0.19% -2.33% 0.15% -0.32% 0.04%

过去六个月 -1.01% 0.14% -1.44% 0.11% 0.43% 0.03%

过去一年 0.19% 0.10% -1.63% 0.09% 1.82% 0.01%

过去三年 17.49% 0.10% 8.68% 0.09% 8.81% 0.01%

过去五年 24.20% 0.19% 15.07% 0.08% 9.13% 0.11%

自基金合同 22.86% 0.17% 24.11% 0.07% -1.25% 0.10%

生效至今

注：

过去三个月指2016年10月1日—2016年12月31日

过去六个月指2016年7月1日—2016年12月31日

过去一年指2016年1月1日－2016年12月31日

过去三年指2014年1月1日－2016年12月31日

过去五年指2012年1月1日－2016年12月31日

自基金合同生效至今指2008年12月3日－2016年12月31日

汇丰晋信平稳增利债券C

份额净值增 份额净值 业绩比较 业绩比较基准

阶段 长率① 增长率标 基准收益 收益率标准差 ①－③ ②－④

准差② 率③ ④

过去三个月 -2.73% 0.19% -2.33% 0.15% -0.40% 0.04%

过去六个月 -1.17% 0.14% -1.44% 0.11% 0.27% 0.03%

过去一年 -0.13% 0.10% -1.63% 0.09% 1.50% 0.01%

过去三年 15.94% 0.10% 8.68% 0.09% 7.26% 0.01%

过去五年 21.71% 0.19% 15.07% 0.08% 6.64% 0.11%

成立至今 23.96% 0.20% 17.58% 0.08% 6.38% 0.12%

注：

过去三个月指2016年10月1日—2016年12月31日

过去六个月指2016年7月1日—2016年12月31日

过去一年指2016年1月1日－2016年12月31日

过去三年指2014年1月1日－2016年12月31日

过去五年指2012年1月1日－2016年12月31日

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成立至今指2011年6月7日－2016年12月31日

3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准

收益率变动的比较

汇丰晋信平稳增利债券型证券投资基金

份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图

1．汇丰晋信平稳增利债券A

（2008年12月3日至2016年12月31日）

注：

1.按照基金合同的约定，本基金主要投资于具有较高息票率的债券品种，包括国债、企业债、公司债、短期融资券、资产支持证券(含资产收益计划)、可转换债券等，投资比例不低于基金资产的80%，现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。按照基金合同的约定，本基金自基金合同生效日起不超过6个月内完成建仓，截止2009年6月3日，本基金的各项投资比例已达到基金合同约定的比例。

2.基金合同生效日至2014年5月31日，本基金的业绩比较基准为“中信标普全债指数”。自2014

年6月1日起，本基金的业绩比较基准调整为“中债新综合指数收益率（全价）”。

2．汇丰晋信平稳增利债券C

（2011年12月19日至2016年12月31日）

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注：

1.按照基金合同的约定，本基金主要投资于具有较高息票率的债券品种，包括国债、企业债、公司债、短期融资券、资产支持证券(含资产收益计划)、可转换债券等，投资比例不低于基金资产的80%，现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。按照基金合同的约定。2.基金份额成立至2014年5月31日，本基金的业绩比较基准为“中信标普全债指数”。自2014年6月1日起，本基金的业绩比较基准调整为“中债新综合指数收益率（全价）”。

3.本基金自2011年6月7日起增加C类份额。

3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

汇丰晋信平稳增利债券型证券投资基金

基金净值增长率与业绩比较基准历史收益率的对比图

1.汇丰晋信平稳增利债券A

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2.汇丰晋信平稳增利债券C

3.3过去三年基金的利润分配情况

单位：人民币元

汇丰晋信平稳增利债券A

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年度 每10份基金 现金形式发放总额再投资形式发放 年度利润分配合 备注

份额分红数 总额 计

2016 0.3690 10,624,176.50 2,067,841.84 12,692,018.34

2015 0.6800 3,804,833.73 463,435.80 4,268,269.53

2014 0.1540 379,455.03 84,439.48 463,894.51

合计 1.2030 14,808,465.26 2,615,717.12 17,424,182.38

单位：人民币元

汇丰晋信平稳增利债券C

年度 每10份基金 现金形式发放总额再投资形式发放 年度利润分配合 备注

份额分红数 总额 计

2016 0.3320 5,114,838.04 55,084.59 5,169,922.63

2015 0.6030 3,549,511.00 100,280.38 3,649,791.38

2014 0.1350 12,918.53 3,263.68 16,182.21

合计 1.0700 8,677,267.57 158,628.65 8,835,896.22

§4 管理人报告

4.1基金管理人及基金经理情况

4.1.1基金管理人及其管理基金的经验

汇丰晋信基金管理有限公司经中国证券监督管理委员会批准，于2005年11月16日正式成立。

公司由山西信托股份有限公司与汇丰环球投资管理（英国）有限公司合资设立，注册资本为2亿

元人民币，注册地在上海。截止2016年12月31日，公司共管理17只开放式基金：汇丰晋信2016

生命周期开放式证券投资基金（2006年5月23日成立）、汇丰晋信龙腾混合型证券投资基金（2006

年9月27日成立）、汇丰晋信动态策略混合型证券投资基金（2007年4月9日成立）、汇丰晋信

2026生命周期证券投资基金（2008年7月23日成立）、汇丰晋信平稳增利债券型证券投资基金

（2008年12月3日成立）、汇丰晋信大盘股票型证券投资基金（2009年6月24日成立）、汇丰晋

信中小盘股票型证券投资基金（2009年12月11日成立）、汇丰晋信低碳先锋股票型证券投资基

金（2010年6月8日成立）、汇丰晋信消费红利股票型证券投资基金（2010年12月8日成立）、

汇丰晋信科技先锋股票型证券投资基金（2011年7月27日成立）、汇丰晋信货币市场基金（2011

年11月2日成立）、汇丰晋信恒生A股行业龙头指数证券投资基金（2012年8月1日成立）、汇

丰晋信双核策略混合型证券投资基金（2014年11月26日成立）、汇丰晋信新动力混合型证券投

资基金（2015年2月11日成立）、汇丰晋信智造先锋股票型证券投资基金（2015年9月30日成

立）、汇丰晋信大盘波动精选股票型证券投资基金（2016年3月11日成立）和汇丰晋信沪港深股

票型证券投资基金（2016年11月10日成立）。

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4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

任本基金的基金经理（助理）期限

姓名 职务 任职日期 离任日期 证券从业年限 说明

李媛媛女士，曾任广

东发展银行上海分行

国际部交易员、法国

投资部固 巴黎银行（中国）有

定收益副 限公司资金部交易

总监、本 员、比利时富通银行

基金、汇 2016年6月4 上海分行环球市场部

李媛媛 丰晋信货日 - 12 交易员和汇丰晋信基

币市场基 金管理有限公司投资

金基金经 经理。现任汇丰晋信

理 平稳增利债券型证券

投资基金和汇丰晋信

货币市场基金基金经

理、投资部固定收益

副总监。

李羿先生，交通大学

金融学硕士，特许金

融分析师。曾任上海

浦东发展银行资金总

本基金、 部货币市场及固定收

汇丰晋信 益交易员、交银康联

李羿 2016生命 2013年12月 2016年6月4日 7 人寿保险有限公司固

周期证券 21日 定收益高级投资经

投资基金 理、汇丰晋信基金管

基金经理 理有限公司投资经

理、本基金、汇丰晋

信2016 生命周期证

券投资基金基金经

理。

注：1.任职日期是本基金管理人公告李媛媛女士、李羿先生担任本基金基金经理的日期；

2.离任日期是本基金管理人公告李羿先生不再担任本基金基金经理的日期；

3.证券从业年限是证券投资相关的工作经历年限。

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》及其他相关法规、中国证监会的规定和基金合同的约定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。报告期内未有损害基金份额持有人利益的行为。

第13页共64页

4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1公平交易制度和控制方法

为了保护公司所管理的不同投资组合得到公平对待，充分保护基金份额持有人的合法权益，汇丰晋信基金管理有限公司根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规，制定了《汇丰晋信基金管理有限公司公平交易制度》。

《汇丰晋信基金管理有限公司公平交易制度》规定：在投资管理活动中应公平对待不同投资组合，严禁直接或者通过与第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送。《公平交易制度》适用于投资的全过程，用以规范基金投资相关工作，包括授权、研究分析、投资决策、交易执行、以及投资管理过程中涉及的行为监控和业绩评估等投资管理活动相关的各个环节。

公司对公平交易的控制方法包括：1、交易所市场的公平交易均通过恒生投资交易系统实现，通过开启公平交易程序，由恒生投资交易系统强制执行；2、银行间交易由执行交易员按照价格优先、比例分配的公平交易的原则实行分配，确保各投资组合获得公平的交易机会；3、对于债券一级市场申购、非公开发行股票申购等以基金管理人名义进行的交易，各投资组合经理在交易前独立地确定各投资组合的交易价格和数量，交易部按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配；4、使用恒生投资交易系统的公平交易分析模块，定期进行报告分析，对公平交易的情况进行检查。

4.3.2公平交易制度的执行情况

报告期内，公司各相关部门均按照公平交易制度的规定进行投资管理活动、研究分析活动以及交易活动。同时，我公司切实履行了各项公平交易行为监控、分析评估及报告义务，并建立了相关记录。

报告期内，公司对连续四个季度期间内、不同时间窗下（如日内、3日内、5日内）公司管理

的不同投资组合同向交易的交易价差进行分析。公司对不同投资组合间同向交易的平均溢价率、溢价金额占投资组合平均净值百分比、正溢价率占比等指标进行专项计算分析，计算分析结果显示：以上各指标值均在合理正常的范围之内，未发现不同投资组合间相近交易日内的同向交易存在不公平及存在利益输送的行为。

报告期内，未发现本基金管理人存在不公平对待不同投资组合，或直接或者通过与第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送的行为。

第14页共64页

4.3.3异常交易行为的专项说明

公司制定了《汇丰晋信基金管理有限公司异常交易监控与报告制度》，加强防范不同投资组合之间可能发生的利益输送，密切监控可能会损害基金份额持有人利益的异常交易行为。

报告期内，公司按照《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》、《汇丰晋信基金管理有限公司异常交易监控与报告制度》的规定，对同一投资组合以及不同投资组合中的交易行为进行了监控分析，未发现异常交易行为。

报告期内未发生各投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情形。

4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析

回顾2016年，经济在第一季度由于基建投资的发力、政府托底、天量信贷和社融的配合，逐

步回暖。第二、三季度经济重回低迷，固定资产投资大幅放缓，主要源于制造业投资大幅放缓，

且民间投资意愿持续低迷。第四季度，经济呈现短期企稳的迹象，上游受到供给侧改革的影响，商品价格上行明显，企业盈利改善。10月、11月工业增加值小幅超预期，固定资产投资由于地产投资调整滞后和基建高增速的影响好于预期。同时，PPI的同比转正带动了企业补库存和企业利润的改善。欣喜之处是，制造业尤其是民间投资在11月企稳转正。10、11、12月三个月PMI分别为51.2，51.7和51.4，已经连续5个月位于容枯分界线以上，且生产指数和新订单指数都指向经济内需稳定。外汇方面，由于美元处于加息周期，走势强劲，人民币贬值压力加大，资金流出，外汇占款下降。

海外方面，2016年美国经济一枝独秀，房地产市场向好，是美国经济复苏的主因。特朗普的

意外当选，由于特朗普主张减税和扩大财政支出来提振美国经济，引发了市场特朗普上台后美国经济进一步复苏的预期，提振的全球的风险偏好，同时，12月底的加息，将2017年的升息指引由原先的2次上调为3次，也表达了联储对于未来美国经济的信心。美元指数大幅上行。欧洲自启动量宽政策以来，欧元区信贷环境有所改善，但通胀水平与其目标值仍差距较大，因此，欧央行在3月再次启动货币宽松，进一步下调利率，旨在提振经济，防止超低通胀变成根深蒂固的顽疾。美国二季度延续复苏的势头，但就业数据出现波折。欧元区经济处于弱复苏，期待宽松政策进一步加码。而6月底的英国退欧公投的通过，给英国和欧盟的经济复苏增加了很大的不确定性。意大利公投的失败，是2016年欧洲出现的另一只黑天鹅，但却并没有引起太多的关注。

货币市场方面，整体来看，与2015年相比较，降息、降准等市场期待的全面宽松的操作较少，

货币政策操作工具由2015年的“结构性工具+降准”为主转变为2016年上半年的“结构性工具+

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回购操作”为主。尽管货币政策整体偏谨慎，但金融体系与实体经济的流动性仍就较为宽裕。在

1月底临近春节前，央行宣布将原来每周二和周四的公开市场操作改为每日操作，操作更为灵活。

同时下调了MLF的操作利率，以降低资金成本，维护市场的稳定。3月央行在月初超市场预期宣

布调降存款准备金率50个基点，释放大约7000亿资金，市场流动性普遍宽松，资金价格骤然下

行，但之后央行的操作并没有如市场预期的那样同时下调公开市场操作的7天逆回购利率，而是

一直维持在2.25%，央行在3月17日宣布再次下调3个月，6个月，和12个月的MLF的利率各

25个基点，到2.50%，2.60%和2.70%。进入下半年，由于美元强势升值，人民币贬值压力加大，

每月外汇占款大幅下降，资金净流出，受制于人民币贬值的压力，降准缺席，并改用OMO和MLF，

同时拉长的OMO和MLF的操作期限，相较于降准，OMO和MLF均有成本，而拉长操作期限，无疑

抬升了平均的资金利率。使利率中枢上行。下半年，由于货币政策转向中性，整体资金面都处于紧平衡的局面。

回顾2016年的债市，整体债市经历了过山车行情，主要受到基本面、政策面和资金面的综合

影响，债券市场在一季度整体上行为主，而进入第二季度波动加剧，尤其是4月，债券收益率出

现了历史上为数不多的急速且幅度较大的调整，主要是由于中铁物资的停牌等一系列信用事件，引发了市场对于信用违约风险进一步蔓延的担忧，而债券的停牌，就如同2015年的股票大面积停牌一样，引发流动性危机。在债基面临接连赎回的压力下，只能抛售流动性最好的国债和金融债，如此恶行循环。加上营改增在5月1日实施，由于参与主体和缴税因素的影响，金融债出现了明显的上行，城投债在4月也出现了提前偿付的变相违约，加上市场一直担心的杠杆调控，以及对通胀进一步上行的担忧。5月，数据真空期和月末流动性紧张担忧，债市处于震荡行情，并无明显方向；进入6月，随着5 月经济金融数据公布，基本面走弱预期增强，而英国退欧“黑天鹅”，全球避险情绪骤然升温，国内降准预期再起，受到这多重因素影响，6月下旬债市迎来久违的上涨，而此前从信用债转向利率债和等待配臵的大量资金，也同样推动了这波上涨。三季度的债市，债市基本延续了慢牛的行情，尽管当中有所调整，但调整的幅度一次比一次小。利率债表现抢眼，超长期限利率债走势良好。7月债市，债券收益率进一步下行，呈现牛平的走势，尤其是10年以上的超长期债券，15年农发，20年国开下行幅度明显，超长国债30年也成交活跃，50年国债也有成交，一级发行也火爆，大幅低于预期，出现了一级带动二级，二级又带动一级的良性循环。

四季度的债市，债券市场呈现了历史罕见的大反转。在从11月开始，债券市场就呈现出了单边

下跌的行情，11月和12月中债新综合全价（总值）指数分别下跌1.14%和1.34%，下跌幅度之大，

速度之快均为历史罕见。而究其原因，主要有以下几点：第一、央行监管加强，对表外理财强调进一步规范，加强监管，引发市场去杠杆的担忧。第二、13临海债提前置换议案低于预期，引发 第16页共64页

对城投债置换的担忧。第三：是临近年末，由于流动性引发的债券市场流动性危机的担忧。近期有传言，由于债券近期债券市场的调整，叠加年末流动性收紧，银行大量赎回货币基金，引发货基爆仓。银行每逢年末有准备流动性、自发提高备付的要求，在提高自身备付的情况下， 开始赎回货币基金，导致货币基金减持存单，存单利率上行，银行继续减持，抛售货币基金去买存单，这样就加剧了货基的压力，继续减持存单。造成了短端利率高企，资金利率恶性循环高涨，引发了长期债券也出现了调整。

第三：海外原因，上周美联储12月FOMC决议以10:0的投票结果全票通过，决定将联邦基金

利率提高至0.5%-0.75%。尽管此次美联储加息25个基点，市场早已充分预期，消息发布以后，

资金市场依然经历了大幅波动，主要是由于联储的2017年加息指引超过了市场预期的2次，美联

储预计2017年加息3次，政策论调略显鹰派。美国10年期国债一度跳升10个基点到2.58%。美

联储加息对于国内的债市的传导主要是通过大宗商品和风险偏好和流动性三个方面。美联储的货

币政策显鹰派，主要是基于对国内劳动力市场和通胀的改善，而升息指引由2次变为3次，隐含

了美联储考虑了对未来财政刺激的影响。目前市场“再通胀”预期升温，大宗商品上涨，不利于通胀，对债券偏负面。同时，美国经济的复苏，提升了资本市场的风险情绪，对债券影响也偏负面。流动性方面，美元指数强势上涨，加大了国内资金流出的压力，外汇占款每月下降，消耗基础货币，引发流动性危机，推升短期利率，进而引发债券长端的调整，引发了债券市场的调整。

中债新综合全价（总值）指数2016年整体下跌1.64%。

回顾2016年平稳增利基金的操作，我们总体上对债市较为看好，抓住时机，拉长久期，增加

了对长期限的政策性金融债的配置，采取哑铃型的配置，短端多配置高等级的短融，长端配置长

期限的政策性金融债和高等级行业龙头信用债。同时，也适当增加了城投和政府融资平台债务的配置。而进入第四季度，由于美元的强势升值，人民币贬值的压力暂时得不到缓解，货币政策放松的空间有限。多重因素引发的债券市场调整，打破了投资者对债券单边上涨的预期，债券基金赎回压力巨大。本基金主要操作是维持好适当的仓位，保持流动性，维持基金的安全和稳定。

4.4.2报告期内基金的业绩表现

本报告期内，平稳增利债券型证券投资基金A类净值变化幅度为0.19%，同期业绩比较基准

收益率为-1.63%，本基金A类领先同期比较基准1.82%；平稳增利债券型证券投资基金C类本报

告期内净值变化幅度为-0.13%，同期业绩比较基准收益率为-1.63%，本基金C类领先同期比较基

准1.50%。

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4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

展望2017年，受制于人民币贬值的压力和防范风险，金融去杠杆，央行货币政策由中性偏宽

松转向中性偏紧，在年初分别提高了MLF、SLF和公开市场的操作利率，进一步提高的资金成本，

同时，短期的经济企稳等因素对债券不利。但随着货币政策的短期转向，资金成本的上升，房地产贷款和整个社会融资量会相应下行，增大了经济下行的压力。等到经济增长证伪，又会倒逼货币政策转向宽松，债券有望迎来一波行情。

4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

报告期内，本基金管理人在公司内部监察稽核工作中本着规范运作、防范风险和保护基金份额持有人利益的原则，由独立于各业务部门的监察稽核人员对公司的经营管理、基金的投资运作以及员工行为规范等方面进行日常监控、定期检查和专项检查，及时发现问题并督促有关部门整改，并定期制作监察稽核报告报送监管机构。

本报告期内，基金管理人内部监察稽核主要工作如下：

1.通过定期检查和专项检查的方式对公司日常经营活动和基金投资运作进行合规性监控，发现问题及时要求相关部门和相关人员及时解决处理，并跟踪问题的处理结果，对相关员工开展针对性的风险教育，防范在公司经营和基金投资运作中可能发生的风险；

2.按照法律法规和中国证监会规定，及时、准确、完整地完成公司和基金的各项法定信息披露文件，并在指定报刊和公司网站进行披露，确保基金投资人和公众及时、准确和完整地获取公司和基金的各项公开信息。

3.定期和不定期地向中国证监会、上海证监局、中国证券业协会和人民银行等监管机构报送各类文件报告，确保监管机构文件报备工作的准确性和及时性。

4.加强对公司业务部门的合规监察工作，并将监察结果报告发给与相关部门主管沟通，对各项制度进行更新，提出改进建议，提请和督促业务部门进行跟踪和改善。

5.对基金募集申请材料、市场宣传推介材料、基金代销协议、基金交易单元租用协议等文件等进行严密的事前合法合规审核，以及完成公司其他日常法律事务工作。

6.定期为公司员工举办公司合规制度的培训，并就新颁布法律法规举办专项合规培训，向公司员工宣传合规守法的经营理念，强化公司的合规文化；对投资管理以及销售业务部门员工开展专项培训，以进一步规范和完善基金投资以及销售行为。

7.根据监管部门的要求，定期完成监察稽核报告，报送中国证监会和公司董事会审阅；

本基金管理人将继续致力于建立一个高效的内部控制体系，一贯本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，不断提高监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范各种风险，为基 第18页共64页

金份额持有人谋求最大利益，切实保证基金安全、合规运作。

4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

本基金的基金管理人为确保及时、准确、公正、合理地进行基金份额净值计价，更好地保护基金份额持有人的合法权益，根据中国证券业协会2007 年颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》（证监会计字[2007]21号）、《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》（证监会公告[2008]38号）的相关规定，结合本基金基金合同关于估值的约定，针对基金估值流程制订《汇丰晋信基金管理有限公司投资品种估值小组议事规则》，经公司管理层批准后正式实施。

根据《汇丰晋信基金管理有限公司投资品种估值小组议事规则》：

1.公司特设投资品种估值小组作为公司基金估值的主要决策机关。投资品种估值小组负责提

出估值意见、提供和评估估值技术、执行估值决策等工作。投资品种估值小组的组成人员包括：公司总经理、督察长、首席运营官、基金投资总监、基金运营总监、产品开发总监、特别项目部总监和风险控制经理以及列席投资品种估值小组会议的公司其他相关人员。上述成员均持有中国基金业从业资格，在各自专业领域具有较为丰富的行业经历和专业经验，成员之间不存在任何重大利益冲突。

2.投资品种估值小组工作主要在以下公司相关职能部门—基金投资部、基金运营部、产品开

发部和风险控制部以及其他相关部门的配合下展开工作，其中：

一、基金运营部

1.及时发现和报告估值被歪曲、有失公允情况，并召集相关人员进行讨论，提出调整方法、

改进措施，报经投资品种估值小组审批同意后，执行投资品种估值小组的决定。

2.除非产生需要更新估值政策或程序情形并经投资品种估值小组同意，应严格执行已确定的

估值政策和程序。

3.公司管理的基金采用新投资策略或投资新品种时，提请投资品种估值小组对现有估值政策

和程序的适用性进行评价，并依据评价结果进行估值。

二、基金投资部

基金经理及时发现和报告估值被歪曲、有失公允情况，向投资品种估值小组提出相关意见和建议，但基金经理不参与最终的估值决策。

三、产品开发部

产品开发部在估值模型发生重大变更时，向投资品种估值小组提出相关意见和建议。

四、风险控制部

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根据规定组织相关部门及时披露与基金估值有关的信息；检查和监督公司关于估值各项工作的贯彻和落实，定期不定期向投资品种估值小组报告公司相关部门执行估值政策和程序情况（包括但不限于公司对投资品种估值时应保持估值政策和程序的一贯性），并对进一步完善估值内控工作提出意见和建议。

五、督察长

监督和检查公司关于估值各项工作的贯彻和落实，向投资品种估值小组提交对估值议案的合法合规性审核意见。

1.投资品种估值小组定期会议每三个月召开一次；对估值模型进行评价，在发生了影响估值

政策和程序的有效性及适用性的情况下，应及时修订本估值方法，以保证其持续适用。估值政策和程序的修订须经过本公司管理委员会的批准后方可实施。

2.如果基金准备采用新投资策略或投资新品种或者有其他重大或突发性相关估值事项发生

时，应召开临时会议，或者投资品种估值小组成员列席参加公司风控委员会会议，通过公司风控委员会会议讨论并通过上述估值事项。

报告期内，本基金与中央国债登记结算有限责任公司根据《中债收益率曲线和中债估值最终用户服务协议》而取得中债估值服务。

4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

根据基金相关法律法规和基金合同的要求，结合本基金实际运作情况，本报告期末A类基金

于2016年1月4日每 10份基金份额派发现金红利0.105元，其中现金形式的分红金额为

1,701,331.04元，红利再投资形式的分红金额为403,177.00元，利润分配共计2,104,508.04元;C

类基金于2016年1月4日每10 份基金份额派发现金红利0.092元，其中现金形式的分红金额为

1,603,225.35元，红利再投资形式的分红金额为6,280.69元，利润分配共计1,609,506.04元;A

类基金于2016年4月1日每10份基金份额派发现金红利0.082元，其中现金形式的分红金额

为2,528,959.57元，红利再投资形式的分红金额为504,106.99元，利润分配共计3,033,066.56

元;C类基金于2016年4月1 日每10份基金份额派发现金红利0.075元，其中现金形式的分红

金额为 1,386,954.17元，红利再投资形式的分红金额为 17,181.22元，利润分配共计

1,404,135.39元。A 类基金于2016年7月1日每10份基金份额派发现金红利0.09元，其中现

金形式的分红金额为2,945,682.83元，红利再投资形式的分红金额为527,199.50元，利润分配

共计3,472,882.33元;C类基金于2016年7月1日每10份基金份额派发现金红利0.08元，其

中现金形式的分红金额为1,129,373.27元，红利再投资形式的分红金额为16,268.38元，利润分

配共计1,145,641.65元。A类基金于2016年10月10日每10份基金份额派发现金红利0.092

第20页共64页

元，其中现金形式的分红金额为3,448,203.06元，红利再投资形式的分红金额为633,358.35元，

利润分配共计4,081,561.41元;C类基金于2016年10月10日每10份基金份额派发现金红利

0.085元，其中现金形式的分红金额为995,285.25元，红利再投资形式的分红金额为15,354.30

元，利润分配共计1,010,639.55元。

4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

本报告期内未发生连续二十个工作日出现基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。

§5 托管人报告

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

2016年度，基金托管人在汇丰晋信平稳增利债券型证券投资基金的托管过程中，严格遵守了

《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议，尽职尽责地履行了托管人应尽的义务，不存在任何损害基金持有人利益的行为。

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

2016年度，汇丰晋信基金管理有限公司在汇丰晋信平稳增利债券型证券投资基金投资运作、

基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上，托管人未发现损害基金持有人利益的行为。

本报告期内本基金进行了4次收益分配，向A类份额持有人分配利润：12,692,018.34元，

向C类份额持有人分配利润：5,169,922.63元，符合基金合同的规定。

5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

2016年度，由汇丰晋信基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关汇丰晋信平稳增利

债券型证券投资基金的年度报告中财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告相关内容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。

§6 审计报告

6.1审计报告基本信息

财务报表是否经过审计 是

审计意见类型 标准无保留意见

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审计报告编号 普华永道中天审字(2017)第20067号

6.2审计报告的基本内容

审计报告标题 审计报告

审计报告收件人 汇丰晋信平稳增利债券型证券投资基金全体基金份额持有人：

引言段 我们审计了后附的汇丰晋信平稳增利债券型证券投资基金(以

下简称“汇丰晋信平稳增利债券基金”)的财务报表，包括2016

年12月31日的资产负债表、2016年度的利润表和所有者权益

(基金净值)变动表以及财务报表附注。

管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是汇丰晋信平稳增利债券基金的基金

管理人汇丰晋信基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包

括：

(1) 按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称

“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国

基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编

制财务报表，并使其实现公允反映；

(2) 设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在

由于舞弊或错误导致的重大错报。

注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意

见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。

中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道

德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错

报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露

的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括

对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进

行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相

关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控

制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政

策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总

体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计

意见提供了基础。

审计意见段 我们认为，上述汇丰晋信平稳增利债券基金的财务报表在所有

重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国

证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实

务操作编制，公允反映了汇丰晋信平稳增利债券基金2016年12

月31日的财务状况以及2016年度的经营成果和基金净值变动

情况。

注册会计师的姓名 薛竞 赵钰

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会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)

会计师事务所的地址 中国上海市黄浦区湖滨路202号企业天地2号楼普华永道中心

11楼

审计报告日期 2017年3月28日

§7 年度财务报表

7.1资产负债表

会计主体：汇丰晋信平稳增利债券型证券投资基金

报告截止日：2016年12月31日

单位：人民币元

资产 附注号 本期末 上年度末

2016年12月31日 2015年12月31日

资产：

银行存款 7.4.7.1 242,791.22 780,158.40

结算备付金 11,372,727.27 23,274,142.53

存出保证金 3,141.76 6,937.02

交易性金融资产 7.4.7.2 440,322,771.13 372,166,302.70

其中：股票投资 - -

基金投资 - -

债券投资 440,322,771.13 372,166,302.70

资产支持证券投资 - -

贵金属投资 - -

衍生金融资产 7.4.7.3 - -

买入返售金融资产 7.4.7.4 15,000,000.00 -

应收证券清算款 - -

应收利息 7.4.7.5 10,344,138.71 6,465,314.01

应收股利 - -

应收申购款 8,087.40 875,023.33

递延所得税资产 - -

其他资产 7.4.7.6 - -

资产总计 477,293,657.49 403,567,877.99

负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末

2016年12月31日 2015年12月31日

负债：

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 7.4.7.3 - -

卖出回购金融资产款 - -

第23页共64页

应付证券清算款 4,997,361.11 -

应付赎回款 1,157,200.27 964,662.09

应付管理人报酬 270,401.76 199,838.44

应付托管费 90,133.93 66,612.81

应付销售服务费 25,145.75 45,343.79

应付交易费用 7.4.7.7 3,962.50 5,035.00

应交税费 10,108.80 10,108.80

应付利息 - -

应付利润 - -

递延所得税负债 - -

其他负债 7.4.7.8 129,795.35 119,885.26

负债合计 6,684,109.47 1,411,486.19

所有者权益：

实收基金 7.4.7.9 453,515,017.24 375,152,263.95

未分配利润 7.4.7.10 17,094,530.78 27,004,127.85

所有者权益合计 470,609,548.02 402,156,391.80

负债和所有者权益总计 477,293,657.49 403,567,877.99

注：报告截止日2016年12月31日，基金份额总额为453,515,017.24份，其中A类基金份额净

值1.0377元，基金份额364,054,982.45份；C类基金份额净值1.0376元，基金份额89,460,034.79

份。

7.2利润表

会计主体：汇丰晋信平稳增利债券型证券投资基金

本报告期：2016年1月1日至2016年12月31日

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 附注号 2016年1月1日至2016 2015年1月1日至

年12月31日 2015年12月31日

一、收入 4,669,968.92 14,325,913.54

1.利息收入 21,545,152.78 7,524,172.50

其中：存款利息收入 7.4.7.11 459,025.70 240,305.61

债券利息收入 20,473,774.10 7,182,316.04

资产支持证券利息收入 - -

买入返售金融资产收入 612,352.98 101,550.85

其他利息收入 - -

2.投资收益（损失以“-”填列） -1,267,683.61 2,855,732.54

其中：股票投资收益 7.4.7.12 - -

基金投资收益 - -

债券投资收益 7.4.7.13 -1,267,683.61 2,855,732.54

资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5 - -

贵金属投资收益 7.4.7.14 - -

第24页共64页

衍生工具收益 7.4.7.15 - -

股利收益 7.4.7.16 - -

3.公允价值变动收益（损失以 7.4.7.17 -15,759,426.78 3,653,466.31

“-”号填列）

4.汇兑收益（损失以“-”号填 - -

列）

5.其他收入（损失以“-”号填 7.4.7.18 151,926.53 292,542.19

列）

减：二、费用 5,483,037.06 2,070,024.77

1．管理人报酬 7.4.10.2.1 3,418,919.54 1,155,164.11

2．托管费 7.4.10.2.2 1,139,639.81 385,054.60

3．销售服务费 7.4.10.2.3 477,087.17 278,673.57

4．交易费用 7.4.7.19 13,919.41 11,355.58

5．利息支出 263,013.80 99,176.74

其中：卖出回购金融资产支出 263,013.80 99,176.74

6．其他费用 7.4.7.20 170,457.33 140,600.17

三、利润总额（亏损总额以“-” -813,068.14 12,255,888.77

号填列）

减：所得税费用 - -

四、净利润（净亏损以“-”号 -813,068.14 12,255,888.77

填列）

7.3所有者权益（基金净值）变动表

会计主体：汇丰晋信平稳增利债券型证券投资基金

本报告期：2016年1月1日至2016年12月31日

单位：人民币元

本期

2016年1月1日至2016年12月31日

项目

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益（基 375,152,263.95 27,004,127.85 402,156,391.80

金净值）

二、本期经营活动产生的 - -813,068.14 -813,068.14

基金净值变动数（本期利

润）

三、本期基金份额交易产 78,362,753.29 8,765,412.04 87,128,165.33

生的基金净值变动数

（净值减少以“-”号填

列）

其中：1.基金申购款 606,438,616.06 39,426,369.76 645,864,985.82

第25页共64页

2.基金赎回款 -528,075,862.77 -30,660,957.72 -558,736,820.49

四、本期向基金份额持有 - -17,861,940.97 -17,861,940.97

人分配利润产生的基金

净值变动（净值减少以

“-”号填列）

五、期末所有者权益（基 453,515,017.24 17,094,530.78 470,609,548.02

金净值）

上年度可比期间

2015年1月1日至2015年12月31日

项目

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益（基 52,685,390.62 3,550,991.35 56,236,381.97

金净值）

二、本期经营活动产生的 - 12,255,888.77 12,255,888.77

基金净值变动数（本期利

润）

三、本期基金份额交易产 322,466,873.33 19,115,308.64 341,582,181.97

生的基金净值变动数

（净值减少以“-”号填

列）

其中：1.基金申购款 528,721,513.83 31,606,045.96 560,327,559.79

2.基金赎回款 -206,254,640.50 -12,490,737.32 -218,745,377.82

四、本期向基金份额持有 - -7,918,060.91 -7,918,060.91

人分配利润产生的基金

净值变动（净值减少以

“-”号填列）

五、期末所有者权益（基 375,152,263.95 27,004,127.85 402,156,391.80

金净值）

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署：

______王栋______ ______赵琳______ ____杨洋____

基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

7.4报表附注

7.4.1基金基本情况

汇丰晋信平稳增利债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监基金字[2008]第1156号《关于核准汇丰晋信平稳增利债券型证券投资基金募集的批复》核准，由汇丰晋信基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金 第26页共64页

法》和《汇丰晋信平稳增利债券型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币1,944,380,339.34元，业经毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)(原“毕马威华振会计师事务所有限公司”)KPMG-B(2008)CRNo.0079验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《汇丰晋信平稳增利债券型证券投资基金基金合同》于2008年12月3日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为1,944,833,772.60份基金份额，其中认购资金利息折合453,433.26份基金份额。本基金的基金管理人为汇丰晋信基金管理有限公司，基金托管人为交通银行股份有限公司。

根据经批准的《汇丰晋信平稳增利债券型证券投资基金基金合同》和《汇丰晋信平稳增利债券型证券投资基金招募说明书》的规定，本基金根据申购费、赎回费和销售服务费收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别，即A类基金份额和C类基金份额。在投资人申购时收取申购费用的，称为A类基金份额；在投资人申购时不收取申购费用，而是从本类别基金资产中计提销售服务费的，称为C类基金份额。本基金A类基金份额和C类基金份额单独设置基金代码，分别计算和公告基金份额净值和基金份额累计净值。投资人在申购基金份额时可自行选择基金份额类别。

本基金不同基金份额类别之间不得互相转换。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《汇丰晋信平稳增利债券型证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的债券、股票、权证以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金投资组合的比例范围为：国债、企业债、公司债、短期融资券、资产支持证券(含资产收益计划)、可转换债券等，投资比例不低于基金资产的80%，现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%；股票投资仅限于参与新股认购和可转债转股获得的股票，权证投资仅限于参与可分离转债申购而获得的权证。本基金的业绩比较基准为：中债新综合指数收益率(全价)。

本财务报表由本基金的基金管理人汇丰晋信基金管理有限公司于2017年3月28日批准报出。

7.4.2会计报表的编制基础

本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本

准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《汇丰晋信平稳增利债券型证券 第27页共64页

投资基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定

及允许的基金行业实务操作编制。

7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本基金2016年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2016年

12月31日的财务状况以及2016年度 的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。

7.4.4重要会计政策和会计估计

7.4.4.1会计年度

本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。

7.4.4.2记账本位币

本基金的记账本位币为人民币。

7.4.4.3金融资产和金融负债的分类

(1)金融资产的分类

金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。

本基金目前以交易目的持有的债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。

本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

(2)金融负债的分类

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产和其他各类应付款项等。

第28页共64页

7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终

止；(2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；

或者(3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风

险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。

终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。

7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则

本基金持有的债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值：

(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。

(2)存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。

(3)当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市 第29页共64页

场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。

7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销

本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。

当本基金1) 具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2)交易双

方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。

7.4.4.7实收基金

实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。

7.4.4.8损益平准金

损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。

7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量

债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。

应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。

第30页共64页

7.4.4.10费用的确认和计量

本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。

其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。

7.4.4.11基金的收益分配政策

每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。

经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。

7.4.4.12分部报告

本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。

本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。

7.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计

根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：

(1)在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21号《关于证券

投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确定公允 第31页共64页

价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值，具体估值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。

(2)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外)，按照中证指数有限公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》所独立提供的债券估值结果确定公允价值。

7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

7.4.5.1会计政策变更的说明

本基金本报告期未发生会计政策变更。

7.4.5.2会计估计变更的说明

本基金本报告期未发生会计估计变更。

7.4.5.3差错更正的说明

本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。

7.4.6税项

根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收

政策的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于

实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公

司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改

征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策

的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》及其他相关财税

法规和实务操作，主要税项列示如下：

(1)于2016年5月1日前，以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。

对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的差价收入免征营业税。自2016年5月1日起，金融业

由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。

(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖债券的差价收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

第32页共64页

(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%

的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月)的，

其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%

计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，

解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。

(4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。

7.4.7重要财务报表项目的说明

7.4.7.1银行存款

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2016年12月31日 2015年12月31日

活期存款 242,791.22 780,158.40

定期存款 - -

其中：存款期限1-3个月 - -

其他存款 - -

合计： 242,791.22 780,158.40

7.4.7.2交易性金融资产

单位：人民币元

本期末

项目 2016年12月31日

成本 公允价值 公允价值变动

股票 - - -

贵金属投资-金交所 - - -

黄金合约

债券 交易所市场 70,796,674.43 70,716,771.13 -79,903.30

银行间市场 380,459,893.76 369,606,000.00 -10,853,893.76

合计 451,256,568.19 440,322,771.13 -10,933,797.06

资产支持证券 - - -

基金 - - -

其他 - - -

第33页共64页

合计 451,256,568.19 440,322,771.13 -10,933,797.06

上年度末

项目 2015年12月31日

成本 公允价值 公允价值变动

股票 - - -

贵金属投资-金交所 - - -

黄金合约

债券 交易所市场 79,900,941.66 81,865,302.70 1,964,361.04

银行间市场 287,439,731.32 290,301,000.00 2,861,268.68

合计 367,340,672.98 372,166,302.70 4,825,629.72

资产支持证券 - - -

基金 - - -

其他 - - -

合计 367,340,672.98 372,166,302.70 4,825,629.72

7.4.7.3衍生金融资产/负债

本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融资产/负债。

7.4.7.4买入返售金融资产

7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额

单位：人民币元

本期末

项目 2016年12月31日

账面余额 其中；买断式逆回购

买入返售证券 15,000,000.00 -

合计 15,000,000.00 -

上年度末

项目 2015年12月31日

账面余额 其中；买断式逆回购

买入返售证券 - -

合计 - -

7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券

本基金本报告期末及上年度末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。

7.4.7.5应收利息

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2016年12月31日 2015年12月31日

应收活期存款利息 1,107.10 113.94

应收定期存款利息 - -

第34页共64页

应收其他存款利息 - -

应收结算备付金利息 7,052.70 12,678.40

应收债券利息 10,335,592.44 6,452,518.57

应收买入返售证券利息 385.07 -

应收申购款利息 - -

应收黄金合约拆借孳息 - -

其他 1.40 3.10

合计 10,344,138.71 6,465,314.01

7.4.7.6其他资产

本基金本报告期末及上年度末未持有其他资产。

7.4.7.7应付交易费用

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2016年12月31日 2015年12月31日

交易所市场应付交易费用 - -

银行间市场应付交易费用 3,962.50 5,035.00

合计 3,962.50 5,035.00

7.4.7.8其他负债

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2016年12月31日 2015年12月31日

应付券商交易单元保证金 - -

应付赎回费 795.35 304.24

预提信息披露费 60,000.00 60,000.00

预提审计费 60,000.00 50,000.00

债券账户维护费 9,000.00 4,500.00

应付转换费 - 5,081.02

合计 129,795.35 119,885.26

7.4.7.9实收基金

金额单位：人民币元

汇丰晋信平稳增利债券A

本期

项目 2016年1月1日至2016年12月31日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 200,371,638.25 200,371,638.25

第35页共64页

本期申购 553,162,232.64 553,162,232.64

本期赎回（以“-”号填列） -389,478,888.44 -389,478,888.44

-基金拆分/份额折算前 - -

基金拆分/份额折算变动份额 - -

本期申购 - -

本期赎回（以“-”号填列） - -

本期末 364,054,982.45 364,054,982.45

金额单位：人民币元

汇丰晋信平稳增利债券C

本期

项目 2016年1月1日至2016年12月31日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 174,780,625.70 174,780,625.70

本期申购 53,276,383.42 53,276,383.42

本期赎回（以“-”号填列） -138,596,974.33 -138,596,974.33

-基金拆分/份额折算前 - -

基金拆分/份额折算变动份额 - -

本期申购 - -

本期赎回（以“-”号填列） - -

本期末 89,460,034.79 89,460,034.79

注：申购含红利再投入、转换入份额；赎回含转换出份额。

7.4.7.10未分配利润

单位：人民币元

汇丰晋信平稳增利债券A

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 2,204,047.37 12,254,524.91 14,458,572.28

本期利润 10,883,152.32 -12,852,747.13 -1,969,594.81

本期基金份额交易 466,967.72 13,471,232.52 13,938,200.24

产生的变动数

其中：基金申购款 2,272,842.77 33,789,653.00 36,062,495.77

基金赎回款 -1,805,875.05 -20,318,420.48 -22,124,295.53

本期已分配利润 -12,692,018.34 - -12,692,018.34

本期末 862,149.07 12,873,010.30 13,735,159.37

单位：人民币元

汇丰晋信平稳增利债券C

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 1,699,979.92 10,845,575.65 12,545,555.57

本期利润 4,063,206.32 -2,906,679.65 1,156,526.67

本期基金份额交易 -477,442.06 -4,695,346.14 -5,172,788.20

产生的变动数

第36页共64页

其中：基金申购款 108,257.57 3,255,616.42 3,363,873.99

基金赎回款 -585,699.63 -7,950,962.56 -8,536,662.19

本期已分配利润 -5,169,922.63 - -5,169,922.63

本期末 115,821.55 3,243,549.86 3,359,371.41

7.4.7.11存款利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年 2015年1月1日至2015年12月31

12月31日 日

活期存款利息收入 17,382.33 34,943.84

定期存款利息收入 - -

其他存款利息收入 - -

结算备付金利息收入 441,551.23 205,268.53

其他 92.14 93.24

合计 459,025.70 240,305.61

7.4.7.12股票投资收益

7.4.7.12.1股票投资收益——买卖股票差价收入

本基金本报告期内及上年度可比期间无股票投资收益。

7.4.7.13债券投资收益

7.4.7.13.1债券投资收益项目构成

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016 2015年1月1日至2015年

年12月31日 12月31日

债券投资收益——买卖债券（、债 -1,267,683.61 2,855,732.54

转股及债券到期兑付）差价收入

债券投资收益——赎回差价收入 - -

债券投资收益——申购差价收入 - -

合计 -1,267,683.61 2,855,732.54

7.4.7.13.2债券投资收益——买卖债券差价收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016 2015年1月1日至2015年

年12月31日 12月31日

卖出债券（、债转股及债券到期兑 569,775,287.74 259,321,507.97

第37页共64页

付）成交总额

减：卖出债券（、债转股及债券到 558,049,524.84 249,940,856.84

期兑付）成本总额

减：应收利息总额 12,993,446.51 6,524,918.59

买卖债券差价收入 -1,267,683.61 2,855,732.54

7.4.7.13.3债券投资收益——赎回差价收入

本基金本报告期及上年度可比期间无债券赎回差价收入。

7.4.7.13.4债券投资收益——申购差价收入

本基金本报告期及上年度可比期间无债券申购差价收入。

7.4.7.13.5资产支持证券投资收益

本基金本报告期及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。

7.4.7.14贵金属投资收益

7.4.7.14.1贵金属投资收益项目构成

本基金本报告期及上年度可比期间无贵金属投资收益。

7.4.7.14.2贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入

本基金本报告期及上年度可比期间无贵金属投资收益。

7.4.7.14.3贵金属投资收益——赎回差价收入

本基金本报告期及上年度可比期间无贵金属投资收益。

7.4.7.14.4贵金属投资收益——申购差价收入

本基金本报告期及上年度可比期间无贵金属投资收益。

7.4.7.15衍生工具收益

7.4.7.15.1衍生工具收益——买卖权证差价收入

本基金本报告期及上年度可比期间无衍生工具收益。

7.4.7.15.2衍生工具收益 ——其他投资收益

本基金本报告期及上年度可比期间无衍生工具收益。

第38页共64页

7.4.7.16股利收益

本基金本报告期及上年度可比期间均无股利收益。

7.4.7.17公允价值变动收益

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目名称 2016年1月1日至2016 2015年1月1日至2015年

年12月31日 12月31日

1.交易性金融资产 -15,759,426.78 3,653,466.31

——股票投资 - -

——债券投资 -15,759,426.78 3,653,466.31

——资产支持证券投资 - -

——贵金属投资 - -

——其他 - -

2.衍生工具 - -

——权证投资 - -

3.其他 - -

合计 -15,759,426.78 3,653,466.31

7.4.7.18其他收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年 2015年1月1日至2015年12

12月31日 月31日

基金赎回费收入 113,259.92 46,702.34

基金转换费收入 38,666.61 245,839.85

合计 151,926.53 292,542.19

注：1.本基金不低于赎回费总额的25%的部分归入基金资产。

2.本基金的转换费由申购补差费和转出基金的赎回费两部分组成，其中不低于转出基金的赎回费

的25%归入转出基金的基金资产。

7.4.7.19交易费用

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年 2015年1月1日至2015年12

12月31日 月31日

交易所市场交易费用 456.91 330.58

银行间市场交易费用 13,462.50 11,025.00

合计 13,919.41 11,355.58

第39页共64页

7.4.7.20其他费用

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016 2015年1月1日至2015年

年12月31日 12月31日

审计费用 60,000.00 50,000.00

信息披露费 60,000.00 60,000.00

上清所账户维护费 22,500.00 -

银行汇款费用 9,757.33 7,700.17

银行间市场债券账户维护 18,000.00 22,500.00

费

其他 200.00 400.00

合计 170,457.33 140,600.17

7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明

7.4.8.1或有事项

截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。

7.4.8.2资产负债表日后事项

本基金的基金管理人于2017年1月3日宣告2016年度第四次分红，向截至2016年12月31

日止在本基金注册登记人汇丰晋信基金管理有限公司登记在册的全体持有人，A类基金份额按每

10份基金份额派发红利0.023元，C类基金份额按每10份基金份额派发红利0.012元。

财政部、国家税务总局于2016年12月21日颁布《关于明确金融房地产开发教育辅助服务

等增值税政策的通知》(财税[2016]140号)，要求资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，

以资管产品管理人为增值税纳税人，自2016年5月1日起执行。

根据财政部、国家税务总局于2017年1月6日颁布的《关于资管产品增值税政策有关问题的

补充通知》(财税[2017]2号)，2017年7月1日(含)以后，资管产品运营过程中发生的增值税应

税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人，按照现行规定缴纳增值税。对资管产品在2017年7

月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已

纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。资管产品运营过程中发生增值税应税行为的具体征收管理办法，由国家税务总局另行制定。上述税收政策对本基金截至本财务报表批准报出日止的财务状况和经营成果无影响。

第40页共64页

7.4.9关联方关系

关联方名称 与本基金的关系

汇丰晋信基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构

交通银行股份有限公司(“交通银行”) 基金托管人、基金销售机构

山西信托股份有限公司(“山西信托”) 基金管理人的股东

汇丰环球投资管理(英国)有限公司 基金管理人的股东

山西证券股份有限公司(“山西证券”) 见注释①

中德证券有限责任公司(“中德证券”) 见注释②

汇丰银行（中国）有限公司（“汇丰银行”）见注释③

恒生银行（中国）有限公司（“恒生银行”）见注释④

注①山西证券与本基金管理人的股东—山西信托共同受山西金融投资控股集团有限公司控制。

②中德证券与本基金管理人的股东—山西信托共同受山西金融投资控股集团有限公司控制。

③汇丰银行与本基金管理人的股东—汇丰投资管理共同受汇丰控股有限公司控制。

④恒生银行与本基金管理人的股东—汇丰投资管理共同受汇丰控股有限公司控制。

下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易

7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易

7.4.10.1.1股票交易

本基金在本年度与上年度均未通过关联方交易单元进行过股票交易。

7.4.10.1.2债券交易

本基金在本年度与上年度均未通过关联方交易单元进行过债券交易。

7.4.10.1.3债券回购交易

本基金在本年度与上年度均未通过关联方交易单元进行过债券回购交易。

7.4.10.1.4权证交易

本基金在本年度与上年度均未通过关联方交易单元进行过权证交易。

7.4.10.1.5应支付关联方的佣金

本基金在本年度与上年度均没有应支付关联方的佣金。

第41页共64页

7.4.10.2关联方报酬

7.4.10.2.1基金管理费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年12 2015年1月1日至2015年12月31

月31日 日

当期发生的基金应支付 3,418,919.54 1,155,164.11

的管理费

其中：支付销售机构的客 1,639,296.35 265,673.99

户维护费

注：支付基金管理人汇丰晋信的管理人报酬按前一日基金资产净值0.6%的年费率计提，逐日累计

至每月月底，按月支付。其计算公式为：

日管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.6%/当年天数。

7.4.10.2.2基金托管费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年12 2015年1月1日至2015年12月31

月31日 日

当期发生的基金应支付 1,139,639.81 385,054.60

的托管费

注：支付基金托管人交通银行的托管费按前一日基金资产净值0.2%的年费率计提，逐日累计至每

月月底，按月支付。其计算公式为：

日托管费＝前一日基金资产净值×0.2%/当年天数

7.4.10.2.3销售服务费

单位：人民币元

本期

获得销售服务费的 2016年1月1日至2016年12月31日

各关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费

汇丰晋信平稳增利 汇丰晋信平稳增利 合计

债券A 债券C

汇丰晋信 - 76.39 76.39

汇丰银行 - 468,912.35 468,912.35

恒生银行 - 7,356.89 7,356.89

交通银行 - 141.21 141.21

合计 - 476,486.84 476,486.84

获得销售服务费的 上年度可比期间

各关联方名称 2015年1月1日至2015年12月31日

当期发生的基金应支付的销售服务费

第42页共64页

汇丰晋信平稳增利 汇丰晋信平稳增利 合计

债券A 债券C

汇丰晋信 - 131.58 131.58

汇丰银行 - 248,387.26 248,387.26

恒生银行 - 28,885.54 28,885.54

交通银行 - 208.18 208.18

山西证券 - 3.22 3.22

合计 - 277,615.78 277,615.78

注：支付基金关联方的基金销售服务费按前一日基金资产净值的约定年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。A类基金份额不计提销售服务费，C类基金份额约定的销售服务费年费率为0.3%，其计算公式为：

日基金销售服务费=前一日基金资产净值×0.3%/当年天数。

7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

单位：人民币元

本期

2016年1月1日至2016年12月31日

银行间市场交 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购

易的 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出

各关联方名称

交通银行股份有限 - 10,598,936.99 - - - -

公司

上年度可比期间

2015年1月1日至2015年12月31日

银行间市场交 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购

易的 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出

各关联方名称

- - - - - - -

7.4.10.4各关联方投资本基金的情况

7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

本基金管理人在本报告期与上年度可比期间均未投资过本基金。

7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

汇丰晋信平稳增利债券A

本基金除基金管理人之外的其他关联方在本年末与上年末均未持有本基金。

汇丰晋信平稳增利债券C

第43页共64页

本基金除基金管理人之外的其他关联方在本年末与上年末均未持有本基金。

7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

关联方 本期 上年度可比期间

名称 2016年1月1日至2016年12月31日 2015年1月1日至2015年12月31日

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

交通银行 242,791.22 17,382.33 780,158.40 34,943.84

注：本基金的银行存款由基金托管人交通银行保管，按银行同业利率计息。

本基金用于证券交易结算的资金通过“交通银行基金托管结算资金专用存款账户”转存于中国证券登记结算有限责任公司，按银行同业利率计息。于2016年12月31日的相关余额在资产负债表中的“结算备付金”科目中单独列示(2015年12月31日：同)

7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本基金在本报告期及上年度可比期间均无在承销期内参与关联方承销证券的情况。

7.4.10.7其他关联交易事项的说明

本基金本报告期及上年度可比期间无须作说明的其他关联交易事项。

7.4.11利润分配情况

7.4.11.1利润分配情况——非货币市场基金

汇丰晋信平稳增利债券A

金额单位：人民币元

序 除息日 每10份 现金形式 再投资形式 本期利润分

号 权益 基金份额分红 发放总额 发放总额 配 备注

登记日 数 合计

1 2016年102016年10月10日 0.0920 3,448,203.06 633,358.354,081,561.41

月10日

2 2016年7 2016年7月1日 0.0900 2,945,682.83 527,199.503,472,882.33

月1日

3 2016年4 2016年4月1日 0.0820 2,528,959.57 504,106.993,033,066.56

月1日

4 2016年1 2016年1月4日 0.1050 1,701,331.04 403,177.002,104,508.04

月4日

合 - - 0.3690 10,624,176.50 2,067,841.8412,692,018.34

计

汇丰晋信平稳增利债券C

金额单位：人民币元

第44页共64页

序 除息日 每10份 现金形式 再投资形式本期利润分

号 权益 基金份额分红 发放总额 发放总额 配 备注

登记日 数 合计

1 2016年10月2016年10月10日 0.0850 995,285.25 15,354.301,010,639.55

10日

2 2016年7月12016年7月1日 0.0800 1,129,373.27 16,268.381,145,641.65

日

3 2016年4月12016年4月1日 0.0750 1,386,954.17 17,181.221,404,135.39

日

4 2016年1月42016年1月4日 0.0920 1,603,225.35 6,280.691,609,506.04

日

合 - - 0.3320 5,114,838.04 55,084.595,169,922.63

计

7.4.12期末（2016年12月31日）本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

本基金本报告期末未持有流通受限证券。

7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票

本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。

7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券

7.4.12.3.1银行间市场债券正回购

本基金本报告期末无银行间市场债券正回购，因此没有在银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。

7.4.12.3.2交易所市场债券正回购

本基金本报告期末无交易所市场债券正回购，因此没有在交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。

7.4.13金融工具风险及管理

7.4.13.1风险管理政策和组织架构

本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。

第45页共64页

本基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，在董事会下设立风险控制与审计委员会，负责制定风险管理的宏观政策，设定最高风险承受度以及审议批准防范风险和内部控制的政策等；在管理层层面设立风险控制委员会，实施董事会风险控制与审计委员会制定的各项风险管理和内部控制政策；在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部和风险管理部负责，协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。风险管理部对公司首席执行官负责，监察稽核部向督察长报告工作。

本基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控制委员会、监察稽核部、风险管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。

本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法是通过结合定性分析和定量分析方法，估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具的特征，通过特定的风险量化指标、模型、日常的量化报告，确定相应置信程度和风险损失的限度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。

7.4.13.2信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。

本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管行交通银行，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。

本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。

本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计及汇总。

第46页共64页

7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资

单位：人民币元

短期信用评级 本期末 上年度末

2016年12月31日 2015年12月31日

A-1 20,038,000.00 70,294,000.00

未评级 - 110,264,000.00

合计 20,038,000.00 180,558,000.00

注：未评级为国债、政策性金融债和超短期融资券。

7.4.13.2.2按长期信用评级列示的债券投资

单位：人民币元

长期信用评级 本期末 上年度末

2016年12月31日 2015年12月31日

AAA 82,059,236.80 7,826,593.30

AAA以下 80,217,284.33 63,836,579.40

未评级 258,008,250.00 119,945,130.00

合计 420,284,771.13 191,608,302.70

注：未评级债券为国债、央行票据及政策性金融债等免评级债券。

7.4.13.3流动性风险

流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。

针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。

针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，因此除附注7.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能以合理价格适时变现。

此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基 第47页共64页

金持有的债券投资的公允价值。

于2016年12月31日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不

计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。

7.4.13.4市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

7.4.13.4.1利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。

本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。

本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风险。

7.4.13.4.1.1利率风险敞口

单位：人民币元

本期末

1年以内 1至5年 5年以上 不计息 合计

2016年12月31日

资产

银行存款 242,791.22 - - 242,791.22

结算备付金 11,372,727.2

7 - - - 11,372,727.27

存出保证金 3,141.76 - - - 3,141.76

交易性金融资 105,657,790. 132,520,715.202,144,265. -

产 40 20 53 440,322,771.13

第48页共64页

买入返售金融 15,000,000.0

资产 0 - - - 15,000,000.00

应收利息 10,344,138.7

- - - 1 10,344,138.71

应收申购款 - - - 8,087.40 8,087.40

资产总计 132,276,450. 132,520,715.202,144,265.10,352,226.1 477,293,657.4

65 20 53 1 9

负债

应付证券清算

款 - - -4,997,361.11 4,997,361.11

应付赎回款 - - -1,157,200.27 1,157,200.27

应付管理人报

酬 - - - 270,401.76 270,401.76

应付托管费 - - - 90,133.93 90,133.93

应付销售服务

费 - - - 25,145.75 25,145.75

应付交易费用 - - - 3,962.50 3,962.50

应交税费 - - - 10,108.80 10,108.80

其他负债 - - - 129,795.35 129,795.35

负债总计 - - -6,684,109.47 6,684,109.47

利率敏感度缺口 132,276,450. 132,520,715.202,144,265. 470,609,548.0

65 20 533,668,116.64 2

上年度末 1年以内 1至5年 5年以上 不计息 合计

2015年12月31日

资产

银行存款 780,158.40 - - - 780,158.40

第49页共64页

结算备付金 23,274,142.5 - - - 23,274,142.53

3

存出保证金 6,937.02 - - - 6,937.02

交易性金融资 201,297,764. 103,653,548.67,214,990.0 - 372,166,302.7

产 50 20 0 0

应收利息 - - -6,465,314.01 6,465,314.01

应收申购款 - - - 875,023.33 875,023.33

资产总计 225,359,002. 103,653,548.67,214,990.07,340,337.34 403,567,877.9

45 20 0 9

负债

应付赎回款 - - - 964,662.09 964,662.09

应付管理人报 - - - 199,838.44 199,838.44

酬

应付托管费 - - - 66,612.81 66,612.81

应付销售服务 - - - 45,343.79 45,343.79

费

应付交易费用 - - - 5,035.00 5,035.00

应交税费 - - - 10,108.80 10,108.80

其他负债 - - - 119,885.26 119,885.26

负债总计 - - -1,411,486.19 1,411,486.19

利率敏感度缺口 225,359,002. 103,653,548.67,214,990.05,928,851.15 402,156,391.8

45 20 0 0

注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。

7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析

假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变

第50页共64页

对资产负债表日基金资产净值的

相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元）

本期末（ 2016年12月31日） 上年度末（2015年12月31

分析 日）

市场利率下降25个 5,404,983.18 2,053,777.00

基点

市场利率上升25个 -5,404,983.18 -2,053,777.00

基点

7.4.13.4.2外汇风险

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。

7.4.13.4.3其他价格风险

其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。

本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金国债、企业债、公司债、短期融资券、资产支持证券(含资产收益计划)、可转换债券等，投资比例不低于基金资产的80%，现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括VaR(ValueatRisk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。

于2016年12月31日，本基金未持有交易性权益类投资(2015年12月31日：同)，因此除

市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素的变动对于本基金资产净值无重大影响(2015年12月31

日：同)。

7.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

(1) 公允价值

(a) 金融工具公允价值计量的方法

第51页共64页

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：

第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。

(b) 持续的以公允价值计量的金融工具

(i) 各层次金融工具公允价值

于2016年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属

于第一层次的余额为4,824,074.73元，属于第二层次的余额为435,498,696.40元，无属于第三

层次的余额(2015年12月31日：第一层次2,114,702.00元，第二层次370,051,600.70元，无

属于第三层次的余额)。

(ii) 公允价值所属层次间的重大变动

对于证券交易所上市的债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关债券公允价值应属第二层次还是第三层次。

(iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额

无。

(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具

于2016年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2015年12月31

日：同)。

(d) 不以公允价值计量的金融工具

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。

第52页共64页

(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。

§8 投资组合报告

8.1期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的

比例（%）

1 权益投资 - -

其中：股票 - -

2 基金投资 - -

3 固定收益投资 440,322,771.13 92.25

其中：债券 440,322,771.13 92.25

资产支持证券 - -

4 贵金属投资 - -

5 金融衍生品投资 - -

6 买入返售金融资产 15,000,000.00 3.14

其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -

7 银行存款和结算备付金合计 11,615,518.49 2.43

8 其他资产 10,355,367.87 2.17

9 合计 477,293,657.49 100.00

8.2报告期末按行业分类的境内股票投资组合

本基金本报告期末未持有股票。

8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

本基金本报告期末未持有股票。

8.4报告期内股票投资组合的重大变动

8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

本基金本报告期内未进行股票交易。

8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

本基金本报告期内未进行股票交易。

第53页共64页

8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

本基金本报告期内未进行股票交易。

8.5期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位：人民币元

序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值

比例（％）

1 国家债券 19,176,500.00 4.07

2 央行票据 - -

3 金融债券 238,831,750.00 50.75

其中：政策性金融债 238,831,750.00 50.75

4 企业债券 85,493,446.40 18.17

5 企业短期融资券 20,038,000.00 4.26

6 中期票据 71,959,000.00 15.29

7 可转债（可交换债） 4,824,074.73 1.03

8 同业存单 - -

9 其他 - -

10 合计 440,322,771.13 93.56

8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

金额单位：人民币元

序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值

比例（％）

1 160303 16进出03 400,000 38,504,000.00 8.18

2 150212 15国开12 300,000 30,018,000.00 6.38

3 160205 16国开05 300,000 29,202,000.00 6.21

4 150417 15农发17 200,000 20,036,000.00 4.26

5 160409 16农发09 200,000 19,768,000.00 4.20

8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。

8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

本基金本报告期末未持有贵金属。

8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

本基金本报告期末未持有权证。

第54页共64页

8.10报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

8.10.1本期国债期货投资政策

本基金本报告期末未持有国债期货。

8.10.2报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细

本基金本报告期末未持有国债期货。

8.10.3本期国债期货投资评价

本基金本报告期末未持有国债期货。

8.11投资组合报告附注

8.11.1

报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

8.11.2

本基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。

8.11.3期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 3,141.76

2 应收证券清算款 -

3 应收股利 -

4 应收利息 10,344,138.71

5 应收申购款 8,087.40

6 其他应收款 -

7 待摊费用 -

8 其他 -

9 合计 10,355,367.87

8.11.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细

金额单位：人民币元

序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净值

比例（％）

1 128009 歌尔转债 362,868.00 0.08

2 132001 14宝钢EB 113,210.00 0.02

第55页共64页

3 110033 国贸转债 114,600.00 0.02

4 110034 九州转债 121,950.00 0.03

5 110035 白云转债 373,680.00 0.08

6 113009 广汽转债 1,741,800.00 0.37

7 113010 江南转债 501,600.00 0.11

8 132004 15国盛EB 395,840.00 0.08

9 127003 海印转债 452,697.42 0.10

10 128010 顺昌转债 150,536.91 0.03

11 128011 汽模转债 154,231.20 0.03

8.11.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末前十名股票中未存在流通受限的情况。

8.11.6投资组合报告附注的其他文字描述部分

由于四舍五入原因，投资组合报告中，市值占净值比例的分项之和与合计可能存在尾差。

§9 基金份额持有人信息

9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

持有人结构

份额 持有人 户均持有的 机构投资者 个人投资者

级别 户数 基金份额

(户) 持有份额 占总份额比 持有份额 占总份

例 额比例

汇丰 1,845 197,319.77 12,493,332.27 3.43% 351,561,650.18 96.57%

晋信

平稳

增利

债券A

汇丰 332 269,457.94 1,448,715.47 1.62% 88,011,319.32 98.38%

晋信

平稳

增利

债券C

合计 2,177 208,321.09 13,942,047.74 3.07% 439,572,969.50 96.93%

9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额

第56页共64页

比例

汇丰晋信 177,510.05 0.0488%

平稳增利

债券A

基金管理人所有从业人员 汇丰晋信 0.00 0.0000%

持有本基金 平稳增利

债券C

合计 177,510.05 0.0391%

9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况

项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）

汇丰晋信平稳增利债 0

本公司高级管理人员、基金 券A

投资和研究部门负责人持 汇丰晋信平稳增利债 0

有本开放式基金 券C

合计 0

汇丰晋信平稳增利债 0

本基金基金经理持有本开 券A

放式基金 汇丰晋信平稳增利债 0

券C

合计 0

§10 开放式基金份额变动

单位：份

项目 汇丰晋信平稳增 汇丰晋信平稳增

利债券A 利债券C

基金合同生效日（2008年12月3日）基金份 1,944,833,772.60 -

额总额

本报告期期初基金份额总额 200,371,638.25 174,780,625.70

本报告期基金总申购份额 553,162,232.64 53,276,383.42

减:本报告期基金总赎回份额 389,478,888.44 138,596,974.33

本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-" - -

填列）

本报告期期末基金份额总额 364,054,982.45 89,460,034.79

注：此处申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。

第57页共64页

§11 重大事件揭示

11.1基金份额持有人大会决议

本基金本报告期内未召开基金份额持有人大会。

11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

2016年6月4日，基金管理人发布公告，李羿先生不再担任本基金基金经理，由李媛媛女士

担任本基金基金经理。

经公司董事会审议批准，并报中国证券投资基金业协会备案，本公司于2017年1月12日聘

任曹庆先生为公司副总经理并已正式对外发布公告。

本报告期内，本公司高级管理人员未发生不能正常履行职责的情况。

报告期内，基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。

11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本基金本报告期内无涉及本基金管理人和基金财产的诉讼事项。

本报告期内无涉及基金托管业务的诉讼事项。

11.4基金投资策略的改变

本基金本报告期内未发生基金投资策略的改变。

11.5为基金进行审计的会计师事务所情况

经汇丰晋信基金管理有限公司董事会审议通过，并经基金托管人同意，本基金于2015年4

月18日将为其审计的会计师事务所由毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）更换为普华永

道中天会计师事务所（特殊普通合伙），并报中国证券监督管理委员会备案。

报告年度预提审计费60000元，根据与普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）签订的

《审计业务约定书》，应实际支付2016年度审计费60000元。

11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本基金本报告期内，基金管理人及其高级管理人员未有受监管部门稽查或处罚的情形发生。

本报告期内托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查或处罚。

第58页共64页

11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况

11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

股票交易 应支付该券商的佣金

券商名称 交易单元 占当期股票 占当期佣金 备注

数量 成交金额 成交总额的比 佣金 总量的比例

例

申万宏源 1 - - - - -

中信证券 1 - - - - -

合计 2 - - - - -

1、本报告期内，本基金未新增券商交易单元。

2、专用交易单元的选择标准和程序

1)选择使用基金专用交易单元的证券经营机构的选择标准

a.实力雄厚，信誉良好；

b.公司经营行为规范，财务状况和经营状况良好,过去三年未有任何违规经营记录；

c.公司具有较强的研究能力,能及时、全面地为基金提供研究服务支持；

d.公司内部管理规范，研究流程严谨清晰,能满足基金操作的高度保密要求；

e.具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，能及时为本基金提供准确全面的信息资讯服务。

2)选择使用基金专用交易单元的证券经营机构的程序

基金管理人定期对证券公司服务质量从以下几方面进行考核，并根据考核结果选择交易单元：

a.研究报告的数量和质量；

b.提供研究服务的主动性；

c.资讯提供的及时性及便利性；

d.其他可评价的考核标准。

11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

债券交易 债券回购交易 权证交易

占当期债券 占当期债 占当期权证

券商名称 成交金额 成交总额的比 成交金额 券回购 成交金额 成交总额的

例 成交总额 比例

的比例

申万宏源 110,014,101.27 88.00%4,326,300,000.00 100.00% - -

中信证券 15,003,485.27 12.00% - - - -

合计 125,017,586.54 100.00%4,326,300,000.00 100.00% - -

第59页共64页

11.8其他重大事件

序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期

1 汇丰晋信旗下开放式基金净 本基金选定的信息 2016年1月4日

值公告 披露报纸、管理人网

站

2 汇丰晋信平稳增利债券型证 本基金选定的信息 2016年1月4日

券投资基金第十三次分红公 披露报纸、管理人网

告 站

3 有关上海证券交易所、深圳证 本基金选定的信息 2016年1月4日

券交易所及中国金融期货交 披露报纸、管理人网

易所2016年1月4日指数发 站

生不可恢复熔断的公告

4 有关上海证券交易所、深圳证 本基金选定的信息 2016年1月7日

券交易所及中国金融期货交 披露报纸、管理人网

易所2016年1月7日指数发 站

生不可恢复熔断的公告

5 关于汇丰晋信基金管理有限 本基金选定的信息 2016年1月11日

公司旗下基金参与深圳众禄 披露报纸、管理人网

金融控股股份有限公司费率 站

优惠活动的公告

6 汇丰晋信平稳增利基金更新 本基金选定的信息 2016年1月16日

招募说明书（2016年第1号）披露报纸、管理人网

站

7 汇丰晋信基金2015年4季报 本基金选定的信息 2016年1月21日

披露报纸、管理人网

站

8 汇丰晋信基金2015年年报 本基金选定的信息 2016年3月29日

披露报纸、管理人网

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9 汇丰晋信关于旗下基金通过 本基金选定的信息 2016年4月1日

工商银行开展网银申购费率 披露报纸、管理人网

优惠活动的公告 站

10 汇丰晋信基金管理有限公司 本基金选定的信息 2016年4月1日

关于参加同花顺基金网费率 披露报纸、管理人网

优惠的公告 站

11 汇丰晋信平稳增利债券基金 本基金选定的信息 2016年4月1日

第十八次分红公告 披露报纸、管理人网

站

12 汇丰晋信基金2016年1季报 本基金选定的信息 2016年4月20日

披露报纸、管理人网

站

第60页共64页

13 汇丰晋信关于新增中信期货 本基金选定的信息 2016年5月10日

为旗下开放式基金代销机构 披露报纸、管理人网

的公告 站

14 汇丰晋信关于在中信期货开 本基金选定的信息 2016年5月10日

通汇丰晋信旗下开放式基金 披露报纸、管理人网

转换业务的公告 站

15 关于通过中信期货开办汇丰 本基金选定的信息 2016年5月10日

晋信旗下开放式基金定期定 披露报纸、管理人网

额投资业务的公告 站

16 汇丰晋信基金管理有限公司 本基金选定的信息 2016年5月17日

关于旗下基金参加中国民生 披露报纸、管理人网

银行股份有限公司费率优惠 站

活动的公告

17 关于通过北京钱景财富投资 本基金选定的信息 2016年5月18日

管理有限公司开办汇丰晋信 披露报纸、管理人网

旗下开放式基金定期定额投 站

资业务的公告

18 汇丰晋信关于旗下基金参加 本基金选定的信息 2016年5月18日

北京钱景财富投资管理有限 披露报纸、管理人网

公司基金申购和定期定额申 站

购费率优惠活动的公告

19 汇丰晋信关于新增北京钱景 本基金选定的信息 2016年5月18日

财富投资管理有限公司为旗 披露报纸、管理人网

下开放式基金代销机构的公 站

告

20 汇丰晋信关于在北京钱景财 本基金选定的信息 2016年5月18日

富投资管理有限公司开通汇 披露报纸、管理人网

丰晋信旗下开放式基金转换 站

业务的公告

21 汇丰晋信平稳增利债券型证 本基金选定的信息 2016年6月4日

券投资基金基金经理变更公 披露报纸、管理人网

告 站

22 汇丰晋信关于新增上海陆金 本基金选定的信息 2016年6月21日

所资产管理有限公司为旗下 披露报纸、管理人网

开放式基金代销机构的公告 站

23 汇丰晋信基金管理有限公司 本基金选定的信息 2016年6月21日

关于参加上海陆金所资产管 披露报纸、管理人网

理有限公司网上费率优惠的 站

公告

24 关于通过上海陆金所资产管 本基金选定的信息 2016年6月24日

理有限公司开办汇丰晋信旗 披露报纸、管理人网

下开放式基金定期定额投资 站

业务的公告

25 汇丰晋信基金管理有限公司 本基金选定的信息 2016年6月30日

第61页共64页

关于旗下基金参加上海陆金 披露报纸、管理人网

所资产管理有限公司定期定 站

额投资费率优惠活动的公告

26 汇丰晋信关于旗下基金参加 本基金选定的信息 2016年6月30日

交通银行网上银行、手机银行 披露报纸、管理人网

基金申购费率优惠活动的公 站

告

27 汇丰晋信旗下开放式基金净 本基金选定的信息 2016年7月1日

值公告 披露报纸、管理人网

站

28 汇丰晋信平稳增利债券型证 本基金选定的信息 2016年7月1日

券投资基金分红公告 披露报纸、管理人网

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29 平稳增利基金更新招募说明 本基金选定的信息 2016年7月18日

书（2016年第2号） 披露报纸、管理人网

站

30 汇丰晋信基金2016年2季报 本基金选定的信息 2016年7月21日

披露报纸、管理人网

站

31 汇丰晋信基金管理有限公司 本基金选定的信息 2016年8月2日

关于投资者通过交通银行借 披露报纸、管理人网

记卡进行基金网上直销申购 站

和转换业务实行优惠费率的

公告

32 基金2016年半年度报告 本基金选定的信息 2016年8月27日

披露报纸、管理人网

站

33 汇丰晋信基金管理有限公司 本基金选定的信息 2016年9月20日

关于旗下基金参加交通银行 披露报纸、管理人网

手机银行渠道基金申购及定 站

期定额投资手续费率优惠的

公告

34 汇丰晋信平稳增利债券型证 本基金选定的信息 2016年10月10日

券投资基金分红公告 披露报纸、管理人网

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35 汇丰晋信基金2016年3季报 本基金选定的信息 2016年10月26日

披露报纸、管理人网

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36 汇丰晋信基金管理有限公司 本基金选定的信息 2016年11月30日

关于旗下基金参加交通银行 披露报纸、管理人网

手机银行渠道基金申购及定 站

期定额投资手续费率优惠的

公告

37 汇丰晋信关于提示基金直销 本基金选定的信息 2016年12月16日

第62页共64页

客户及时更新身份证件或者 披露报纸、管理人网

身份证明文件并接受或重新 站

接受风险承受能力调查的公

告

38 汇丰晋信基金管理有限公司 本基金选定的信息 2016年12月22日

关于旗下基金参加交通银行 披露报纸、管理人网

手机银行渠道基金申购及定 站

期定额投资手续费率优惠的

公告

39 汇丰晋信旗下部分基金关于 本基金选定的信息 2016年12月30日

参加工商银行“2017倾心回 披露报纸、管理人网

馈”基金定投优惠活动的公 站

告

40 汇丰晋信基金管理有限公司 本基金选定的信息 2016年12月30日

关于通过农业银行网上银行、 披露报纸、管理人网

掌上银行开展基金申购和定 站

期定额申购费率优惠活动的

公告

§12 影响投资者决策的其他重要信息

无。

§13 备查文件目录

13.1备查文件目录

(1)中国证监会批准汇丰晋信平稳增利债券型证券投资基金设立的文件

(2)汇丰晋信平稳增利债券型证券投资基金基金合同

(3)汇丰晋信平稳增利债券型证券投资基金招募说明书

(4)汇丰晋信平稳增利债券型证券投资基金托管协议

(5)汇丰晋信基金管理有限公司开放式基金业务规则

(6)基金管理人业务资格批件和营业执照

(7)基金托管人业务资格批件和营业执照

(8)报告期内汇丰晋信平稳增利债券型证券投资基金在指定媒体上披露的各项公告

第63页共64页

(9)中国证监会要求的其他文件

13.2存放地点

上海市浦东新区世纪大道8号上海国金中心汇丰银行大楼17楼本基金管理人办公地址。

13.3查阅方式

投资者可于本基金管理人办公时间预约查阅。

投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人。

客户服务中心电话：021-20376888

公司网址：http://www.hsbcjt.cn

汇丰晋信基金管理有限公司

2017年3月29日

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