汇丰晋信平稳增利债券型证券投资基金 2012 年半年度报告




汇丰晋信平稳增利债券型证券投资基金
2012 年半年度报告
2012 年 6 月 30 日




基金管理人：汇丰晋信基金管理有限公司
基金托管人：交通银行股份有限公司
报告送出日期： 二〇一二年八月二十八日




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1 重要提示及目录


1.1 重要提示


基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗
漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经
三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2012 年 8 月 27 日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证
复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定
盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅
读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2012 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。




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1.2 目录


1 重要提示及目录.................................................................................................................2
1.1 重要提示.............................................................................................................................2
1.2 目录.....................................................................................................................................3
2 基金简介.............................................................................................................................5
2.1 基金基本情况.....................................................................................................................5
2.2 基金产品说明.....................................................................................................................5
2.3 基金管理人和基金托管人.................................................................................................6
2.4 信息披露方式.....................................................................................................................6
2.5 其他相关资料.....................................................................................................................6
3 主要财务指标和基金净值表现.........................................................................................7
3.1 主要会计数据和财务指标.................................................................................................7
3.2 基金净值表现.....................................................................................................................7
4 管理人报告.........................................................................................................................9
4.1 基金管理人及基金经理情况.............................................................................................9
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ...................................................10
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................... 11
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明 ...................................................12
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ...............................................12
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ...........................................................13
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ...............................................................15
5 托管人报告.......................................................................................................................15
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ...................................................................15
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说
明 15
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ...............16
6 半年度财务会计报告（未经审计） ...............................................................................16
6.1 资产负债表.......................................................................................................................16
6.2 利润表...............................................................................................................................17
6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ...................................................................................18
6.4 报表附注...........................................................................................................................19
7 投资组合报告...................................................................................................................37
7.1 期末基金资产组合情况...................................................................................................37
7.2 期末按行业分类的股票投资组合 ...................................................................................37
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .......................37
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ...............................................................................37
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ...........................................................................38
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ...................38
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 .......39
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ...................39


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7.9 投资组合报告附注...........................................................................................................39
8 基金份额持有人信息.......................................................................................................40
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .......................................................................40
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ...........................................................40
9 开放式基金份额变动.......................................................................................................41
10 重大事件揭示...................................................................................................................41
10.1 基金份额持有人大会决议...............................................................................................41
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...............................41
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ...................................................41
10.4 基金投资策略的改变.......................................................................................................41
10.5 报告期内改聘会计师事务所情况 ...................................................................................42
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...........................................42
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .......................................................................42
10.8 其他重大事件...................................................................................................................43
11 备查文件目录...................................................................................................................45
11.1 备查文件目录...................................................................................................................45
11.2 存放地点...........................................................................................................................45
11.3 查阅方式...........................................................................................................................45




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2 基金简介


2.1 基金基本情况


基金名称 汇丰晋信平稳增利债券型证券投资基金

基金简称 汇丰晋信平稳增利债券

交易代码 540005

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2008年12月3日

基金管理人 汇丰晋信基金管理有限公司

基金托管人 交通银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 56,487,841.01份

基金合同存续期 不定期

下属分级基金的基金简称 汇丰晋信平稳增利债券A 汇丰晋信平稳增利债券C

下属分级基金的交易代码 540005 541005

报告期末下属分级基金的份额
56,455,556.31份 32,284.70份
总额


2.2 基金产品说明


本基金根据宏观经济运行状况和金融市场的运行趋势，自上而
下进行宏观分析，自下而上精选个券，在控制信用风险、利率
投资目标 风险、流动性风险前提下，获取债券的利息收入及价差收益。
通过参与股票一级市场投资，获取新股发行收益，为投资者谋
取稳定的当期收益与较高的长期投资回报。

本基金充分发挥基金管理人的研究优势，将严谨、规范化的基
本面研究分析与积极主动的投资风格相结合，在分析和判断宏
观经济运行状况和金融市场运行趋势的基础上，动态调整大类
金融资产比例，自上而下决定债券组合久期、期限结构配置及
投资策略 债券类别配置；同时在对企业债券进行信用评级的基础上，综
合考量企业债券（含公司债、企业短期融资券）的信用评级以
及包括其它券种在内的债券流动性、供求关系、收益率水平等
因素，自下而上地配置债券类属和精选个券。通过综合运用骑
乘操作、套利操作、新股认购等策略，提高投资组合收益。

业绩比较基准 中信标普全债指数收益率

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本基金属于债券型基金产品，在开放式基金中，风险和收益水
风险收益特征 平低于股票型基金和混合型基金，高于货币基金和中短债基金，
属于中低风险的产品。


2.3 基金管理人和基金托管人


项目 基金管理人 基金托管人

名称 汇丰晋信基金管理有限公司 交通银行股份有限公司

姓名 古韵 张咏东

信息披露负责人 联系电话 021-38789898 021-32169999

电子邮箱 melody.y.gu@hsbcjt.cn zhangyd@bankcomm.com

客户服务电话 021-38789998 95559
传真 021-68881925 021-62701216
上海市浦东新区富城路 99 号 上海市浦东新区银城中路
注册地址
震旦大厦 35 楼 188 号
上海市浦东新区富城路 99 号 上海市浦东新区银城中路
办公地址
震旦大厦 35 楼 188 号
邮政编码 200120 200120
法定代表人 杨小勇 胡怀邦


2.4 信息披露方式


本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报
登载基金半年度报告正文的管理人 www.hsbcjt.cn
互联网网址
基金半年度报告备置地点 汇丰晋信基金管理有限公司：上海市浦东新区富城路 99 号
震旦大厦 35 楼；
交通银行股份有限公司：上海市浦东新区银城中路 188 号。
注：


2.5 其他相关资料


项目 名称 办公地址
注册登记机构 汇丰晋信基金管理有限公司 上海市浦东新区富城路 99 号震旦大
厦 35 楼




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3 主要财务指标和基金净值表现


3.1 主要会计数据和财务指标


金额单位：人民币元
报告期（2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日）
3.1.1 期间数据和指标
汇丰晋信平稳增利债券 A 汇丰晋信平稳增利债券 C
本期已实现收益 993,153.24 376.65
本期利润 2,845,623.69 941.29
加权平均基金份额本期利润 0.0453 0.0430
本期加权平均净值利润率 4.50% 4.19%
本期基金份额净值增长率 4.63% 4.44%
报告期末(2012 年 6 月 30 日)
3.1.2 期末数据和指标
汇丰晋信平稳增利债券 A 汇丰晋信平稳增利债券 C
期末可供分配利润 -37,957.75 372.41
期末可供分配基金份额利润 -0.0007 0.0115
期末基金资产净值 58,136,001.72 33,669.86
期末基金份额净值 1.0298 1.0429
报告期末(2012 年 6 月 30 日)
3.1.3 累计期末指标
汇丰晋信平稳增利债券 A 汇丰晋信平稳增利债券 C
基金份额累计净值增长率 3.51% 6.37%
注：①本期已实现收益是指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变
动收益）扣除相关费用后的余额；本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益；
②期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的
孰低数（为期末余额，不是当期发生数）；
③上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金的申
购赎回费、红利再投资费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。



3.2 基金净值表现


3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

汇丰晋信平稳增利债券 A
份额净值增 业绩比较基
份额净值增 业绩比较基
阶段 长率标准差 准收益率标 ①－③ ②－④
长率① 准收益率③
② 准差④
过去一个
0.26% 0.11% 0.37% 0.04% -0.11% 0.07%
月
过去三个
2.77% 0.11% 1.98% 0.04% 0.79% 0.07%
月


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过去六个
4.63% 0.12% 2.88% 0.04% 1.75% 0.08%
月
过去一年 3.29% 0.16% 5.38% 0.06% -2.09% 0.10%
过去三年 3.51% 0.13% 8.75% 0.06% -5.24% 0.07%
自基金合
同生效起 3.51% 0.13% 10.96% 0.06% -7.45% 0.07%
至今
汇丰晋信平稳增利债券 C
份额净值增 业绩比较基
份额净值增 业绩比较基
阶段 长率标准差 准收益率标 ①－③ ②－④
长率① 准收益率③
② 准差④
过去一个
0.22% 0.11% 0.37% 0.04% -0.15% 0.07%
月
过去三个
2.68% 0.11% 1.98% 0.04% 0.70% 0.07%
月
过去六个
4.44% 0.12% 2.88% 0.04% 1.56% 0.08%
月
过去一年 6.75% 0.25% 5.38% 0.06% 1.37% 0.19%
自基金合
同生效起 6.37% 0.24% 5.12% 0.06% 1.25% 0.18%
至今
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收

益率变动的比较

汇丰晋信平稳增利债券型证券投资基金

份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图

（2008 年 12 月 3 日至 2012 年 6 月 30 日）

汇丰晋信平稳增利债券 A




注：1.按照基金合同的约定，本基金主要投资于具有较高息票率的债券品种，包括国

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债、企业债、公司债、短期融资券、资产支持证券(含资产收益计划)、可转换债券等，投资

比例不低于基金资产的 80%，现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的

5%。按照基金合同的约定，本基金自基金合同生效日起不超过 6 个月内完成建仓，截止 2009

年 6 月 3 日，本基金的各项投资比例已达到基金合同约定的比例。

2.报告期内本基金的业绩比较基准 =中信标普全债指数收益率。

3.根据本基金合同的约定，基金赎回费总额的 25%部分归基金财产。



汇丰晋信平稳增利债券 C




注：1.按照基金合同的约定，本基金主要投资于具有较高息票率的债券品种，包括国

债、企业债、公司债、短期融资券、资产支持证券(含资产收益计划)、可转换债券等，投资

比例不低于基金资产的 80%，现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的

5%。按照基金合同的约定，本基金自基金合同生效日起不超过 6 个月内完成建仓，截止 2009

年 6 月 3 日，本基金的各项投资比例已达到基金合同约定的比例。

2.报告期内本基金的业绩比较基准 =中信标普全债指数收益率。

3.根据本基金合同的约定，基金赎回费总额的 25%部分归基金财产。




4 管理人报告


4.1 基金管理人及基金经理情况


4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

汇丰晋信基金管理有限公司经中国证券监督管理委员会批准，于 2005 年 11 月 16 日正


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式成立。公司由山西信托有限责任公司与汇丰环球投资管理（英国）有限公司合资设立，注

册资本为 2 亿元人民币，注册地在上海。截止 2012 年 6 月 30 日，公司共管理 11 只开放式

基金：汇丰晋信 2016 生命周期开放式证券投资基金（2006 年 5 月 23 日成立）、汇丰晋信

龙腾股票型开放式证券投资基金（2006 年 9 月 27 日成立）、汇丰晋信动态策略混合型证券

投资基金（2007 年 4 月 9 日成立）、汇丰晋信 2026 生命周期证券投资基金（2008 年 7 月

23 日成立）、汇丰晋信平稳增利债券型证券投资基金（2008 年 12 月 3 日成立）、汇丰晋信

大盘股票型证券投资基金（2009 年 6 月 24 日成立）、汇丰晋信中小盘股票型证券投资基金

（2009 年 12 月 11 日成立）、汇丰晋信低碳先锋股票型证券投资基金（2010 年 6 月 8 日成

立）、汇丰晋信消费红利股票型证券投资基金（2010 年 12 月 8 日成立）、汇丰晋信科技先

锋股票型证券投资基金（2011 年 7 月 27 日成立）和汇丰晋信货币市场基金（2011 年 11 月

2 日成立）。

4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
任本基金的基金经理（助理）
证券从业
姓名 职务 期限 说明
年限
任职日期 离任日期
钟小婧 本基金经 2010-10-20 - 7年 钟小婧女士，中国人民
理、汇丰晋 大学经济学学士，英国
信货币市场 诺丁汉大学金融与投资
基金基金经 学硕士，具备基金从业
理 资格。曾任生命人寿保
险股份有限公司投资经
理和联泰大都会人寿保
险有限公司投资经理，
汇丰晋信基金管理有限
公司高级固定收益研究
员。现任本基金基金经
理、汇丰晋信货币市场
基金基金经理。
注：1.任职日期是本基金管理人公告钟小婧女士担任本基金基金经理的日期；
2.证券从业年限是证券投资相关的工作经历年限。



4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明


本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》及其他相关法规、中国证监会

的规定和基金合同的约定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控


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 汇丰晋信平稳增利债券型证券投资基金 2012 年半年度报告

制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。报告期内未有损害基金份额持有人利益

的行为。


4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明


4.3.1 公平交易制度的执行情况

为了保护公司所管理的不同投资组合得到公平对待，充分保护基金份额持有人的合法权

益，汇丰晋信基金管理有限公司根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金

管理办法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规，制定了《汇丰

晋信基金管理有限公司公平交易制度》。

《汇丰晋信基金管理有限公司公平交易制度》规定：在投资管理活动中应公平对待不同

投资组合，严禁直接或者通过与第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送。《公

平交易制度》适用于投资的全过程，用以规范基金投资相关工作，包括授权、研究分析、投

资决策、交易执行、以及投资管理过程中涉及的行为监控和业绩评估等投资管理活动相关的

各个环节。

报告期内，公司各相关部门均按照公平交易制度的规定进行投资管理活动、研究分析活

动以及交易活动。同时，我公司切实履行了各项公平交易行为监控、分析评估及报告义务，

并建立了相关记录。

报告期内，未发现本基金管理人存在不公平对待不同投资组合，或直接或者通过与第三

方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送的行为。

4.3.2 异常交易行为的专项说明

公司制定了《汇丰晋信基金管理有限公司异常交易监控与报告制度》，加强防范不同投

资组合之间可能发生的利益输送，密切监控可能会损害基金份额持有人利益的异常交易行

为。

2012 年上半年度，公司按照《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》、《汇

丰晋信基金管理有限公司异常交易监控与报告制度》的规定，对同一投资组合以及不同投资

组合中的交易行为进行了监控分析，未发现异常交易行为。

报告期内，所有投资组合未参与交易所公开竞价同日反向交易。




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 汇丰晋信平稳增利债券型证券投资基金 2012 年半年度报告

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明


4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

2012 年上半年，经济与通胀呈现同时回落的特征，货币政策趋向放松，流动性逐步改

善，在基本面、政策面和资金面的共同推动下，债券市场整体表现较强，无论利率债还是信

用债的收益率均出现较大幅度下降，但不同债券品种走势的阶段性差异非常明显。

具体来看可以分为四个阶段：1-2 月，欧央行实施的 LTRO 和美联储宣布延长低利率政

策的期限降低了市场对全球经济陷入衰退的担忧，而国内经济数据也出现企稳迹象，风险偏

好开始回升，股票、大宗商品、高收益债等风险资产均有明显上涨，而利率债和高等级债则

出现一定回调；3-4 月，宏观数据的不断反复导致投资者对未来经济走势的分歧很大，债市

难以做出方向选择，利率产品表现平稳，而信用产品则在流动性改善和政策放松预期的刺激

下表现抢眼；5 月-6 月上旬，宏观数据再次不达预期打破了经济触底反弹的美好愿望，加之

央行先后下调存款准备金率并降低存贷款基准利率，促使各类债券出现普涨，收益率曲线整

体陡峭化下行；6 月中下旬，基本面和政策面的利好逐渐被市场消化，加之季末因素导致资

金面重新紧张，使得债市出现小幅调整。

上半年的债市走势基本符合我们的预期，根据对各个券种相对强弱的判断，我们从年初

就开始降低利率债的配置比例，相应地增持中低等级信用债，以提高基金组合的持有期收益。

同时采取了相对积极的进攻策略，逐步提高组合久期，以便在收益率快速下降的阶段获取更

多资本利得。



4.4.2 报告期内基金的业绩表现

截至 2012 年 6 月 30 日，平稳增利债券型证券投资基金 A 类份额净值为 1.0298，本报

告期内净值增长率为 4.63%，同期业绩比较基准增长率为 2.88%，本基金 A 类领先同期业绩

比较基准为 1.75%；平稳增利债券型证券投资基金 C 类份额净值为 1.0429 元，本报告期内

净值增长率为 4.44%，同期业绩比较基准增长率为 2.88%，本基金 C 类领先同期业绩比较基

准为 1.56%。


4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望


展望下半年，基本面环境依然对债券市场比较有利，国内经济增长疲弱、欧债问题悬而

未决、通胀快速回落等因素都将对债市形成正面支撑。在此背景下，货币政策存在进一步放

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 汇丰晋信平稳增利债券型证券投资基金 2012 年半年度报告

松的空间，降准或降息都可能再次发生，流动性有望继续宽松，也有利于债市维持相对强势。

但考虑到上半年债市累计涨幅较大，对基本面和政策面的利好已经体现得比较充分，收益率

进一步大幅下行的动力减弱。特别是进入四季度，经济和通胀可能同时出现环比回升，使得

债券收益率存在一定的波段上行风险。

信用债是上半年表现最抢眼的债券品种，但我们预计下半年不同等级信用债的走势也将

出现分化。在经济下行过程中，随着企业经营风险的积累，爆发信用事件的可能性逐渐增加，

可能对中低等级信用债、甚至是整个信用债市场造成负面冲击。从安全性角度考虑，需要加

强对信用市场的跟踪，对具体投资品种进行精挑细选，暂时回避可能受到冲击较大的周期性

行业和高负债率行业的相关债券。

综合来说，我们对下半年的债市依然相对看好，但市场表现相对上半年来说将比较温和，

收益率下行幅度相对有限，博取资本利得的难度加大，票息回报将成为更主要的收益来源，

因而在品种选择上依然更看好持有期收益较高的信用债。但是为了更好地防范风险，将降低

中低等级信用债的配置比例，并适当缩短组合久期。




4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明


本基金的基金管理人为确保及时、准确、公正、合理地进行基金份额净值计价，更好地

保护基金份额持有人的合法权益，根据中国证券业协会 2007 年颁布的《证券投资基金会计

核算业务指引》、《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事

项的通知》（证监会计字[2007]21 号）、《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导

意见》（证监会公告[2008]38 号）的相关规定，结合本基金基金合同关于估值的约定，针

对基金估值流程制订《汇丰晋信基金管理有限公司投资品种估值小组议事规则》，经公司管

理层批准后正式实施。

根据《汇丰晋信基金管理有限公司投资品种估值小组议事规则》：

1. 公司特设投资品种估值小组作为公司基金估值的主要决策机关。投资品种估值小组

负责提出估值意见、提供和评估估值技术、执行估值决策等工作。投资品种估值小组的组成

人员包括：公司总经理、督察长、首席运营官、基金投资总监、基金运营总监、产品开发总

监、特别项目部总监和风险控制经理以及列席投资品种估值小组会议的公司其他相关人员。

上述成员均持有中国基金业从业资格，在各自专业领域具有较为丰富的行业经历和专业经


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验，成员之间不存在任何重大利益冲突。

2. 投资品种估值小组工作主要在以下公司相关职能部门—基金投资部、基金运营部、

产品开发部和和风险控制部以及其他相关部门的配合下展开工作，其中：

一、基金运营部

1. 及时发现和报告估值被歪曲、有失公允情况，并召集相关人员进行讨论，提出调整

方法、改进措施，报经投资品种估值小组审批同意后，执行投资品种估值小组的决定。

2. 除非产生需要更新估值政策或程序情形并经投资品种估值小组同意，应严格执行已

确定的估值政策和程序。

3. 公司管理的基金采用新投资策略或投资新品种时，提请投资品种估值小组对现有估

值政策和程序的适用性进行评价，并依据评价结果进行估值。

二、基金投资部

基金经理及时发现和报告估值被歪曲、有失公允情况，向投资品种估值小组提出相关意

见和建议，但基金经理不参与最终的估值决策。

三、产品开发部

产品开发部在估值模型发生重大变更时，向投资品种估值小组提出相关意见和建议。

四、风险控制部

根据规定组织相关部门及时披露与基金估值有关的信息；检查和监督公司关于估值各项

工作的贯彻和落实，定期不定期向投资品种估值小组报告公司相关部门执行估值政策和程序

情况（包括但不限于公司对投资品种估值时应保持估值政策和程序的一贯性），并对进一步

完善估值内控工作提出意见和建议。

五、督察长

监督和检查公司关于估值各项工作的贯彻和落实，向投资品种估值小组提交对估值议案

的合法合规性审核意见。

1. 投资品种估值小组定期会议每三个月召开一次；对估值模型进行评价，在发生了影

响估值政策和程序的有效性及适用性的情况下，应及时修订本估值方法，以保证其持续适用。

估值政策和程序的修订须经过本公司管理委员会的批准后方可实施。

2. 如果基金准备采用新投资策略或投资新品种或者有其他重大或突发性相关估值事项

发生时，应召开临时会议，或者投资品种估值小组成员列席参加公司风控委员会会议，通过

公司风控委员会会议讨论并通过上述估值事项。

本基金的基金管理人目前没有进行与估值相关的任何定价服务方面的签约。

14
 汇丰晋信平稳增利债券型证券投资基金 2012 年半年度报告




4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明


本报告期内，A 类基金可供分配收益为-37957.75 元，C 类基金可供分配收益为 372.41

元。根据基金相关法律法规和基金合同的要求，结合本基金实际运作情况，本报告期末 A

类基金不进行利润分配。C 类基金于 2012 年 1 月 4 日实施第一次分红，根据基金相关法律

法规和基金合同的要求，每 10 份基金份额派发现金红利 0.16 元，其中现金形式的分红金额

为 158.84 元，红利再投资形式的分红金额为 220.85 元，利润分配共计 379.69 元；C 类基

金于 2012 年 4 月 5 日实施第二次分红，根据基金相关法律法规和基金合同的要求，每 10

份基金份额派发现金红利 0.04 元，其中现金形式的分红金额为 17.93 元，红利再投资形式

的分红金额为 56.09 元，利润分配共计 74.02 元。




5 托管人报告


5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明


2012 年上半年度，基金托管人在汇丰晋信平稳增利债券型证券投资基金的托管过程中，

严格遵守了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议，尽职尽责地履

行了托管人应尽的义务，不存在任何损害基金持有人利益的行为。


5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明


2012 年上半年度，汇丰晋信基金管理有限公司在汇丰晋信平稳增利债券型证券投资基

金投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上，

托管人未发现损害基金持有人利益的行为。

本报告期内本基金进行了 2 次收益分配，分配金额为 453.71 元。




15
 汇丰晋信平稳增利债券型证券投资基金 2012 年半年度报告

5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见


2012 年上半年度，由汇丰晋信基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关汇丰

晋信平稳增利债券型证券投资基金的半年度报告中财务指标、净值表现、收益分配情况、财

务会计报告相关内容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。


6 半年度财务会计报告（未经审计）


6.1 资产负债表


会计主体：汇丰晋信平稳增利债券型证券投资基金

报告截止日：2012 年 6 月 30 日

单位：人民币元
本期末 上年度末
资 产 附注号
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款 6.4.7.1 716,602.81 736,880.61
6.4.10.5
结算备付金 6.4.10.5 2,263,986.55 3,355,714.42
存出保证金 21,607.57 37,279.81
交易性金融资产 6.4.7.2 51,734,622.76 59,350,328.98
其中：股票投资 - -
基金投资 - -
债券投资 6.4.7.2 51,734,622.76 59,350,328.98
资产支持证券投资 - -
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 3,300,000.00 -
应收证券清算款 - 1,677,363.24
应收利息 6.4.7.5 732,104.82 619,916.19
应收股利 - -
应收申购款 50,585.26 12,120.65
递延所得税资产 - -
其他资产 6.4.7.6 - -
资产总计 58,819,509.77 65,789,603.90
本期末 上年度末
负债和所有者权益 附注号
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款 - -


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 汇丰晋信平稳增利债券型证券投资基金 2012 年半年度报告

交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 8,596.73 1,441,405.35
应付赎回款 100,531.99 39,228.88
应付管理人报酬 29,479.16 34,188.32
应付托管费 9,826.39 11,396.10
应付销售服务费 6.4.10.2.3 8.44 6.26
应付交易费用 6.4.7.7 218.82 -
应交税费 352,396.10 325,203.30
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 6.4.7.8 148,780.56 420,022.10
负债合计 649,838.19 2,271,450.31
所有者权益：
实收基金 6.4.7.9 56,487,841.01 64,539,710.09
未分配利润 6.4.7.10 1,681,830.57 -1,021,556.50
所有者权益合计 58,169,671.58 63,518,153.59
负债和所有者权益总计 58,819,509.77 65,789,603.90
注：报告截止日 2012 年 6 月 30 日， 类基金份额净值 1.0298 元，基金份额 56,455,556.31
份，C 类基金份额净值 1.0429 元，基金份额 32,284.70 份。


6.2 利润表


会计主体：汇丰晋信平稳增利债券型证券投资基金

本报告期：2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日

单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项 目 附注号 2012 年 1 月 1 日至 2012 2011 年 1 月 1 日至 2011
年 6 月 30 日 年 6 月 30 日
一、收入 3,271,790.50 1,519,867.50
1.利息收入 1,034,480.06 1,562,863.95
其中：存款利息收入 6.4.7.11 25,122.96 82,772.07
债券利息收入 1,003,634.23 1,462,731.57
资产支持证券利息收 - -
入
买入返售金融资产收入 5,722.87 17,360.31
其他利息收入 - -
2.投资收益（损失以“-”填列） 361,211.06 -111,048.62


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 汇丰晋信平稳增利债券型证券投资基金 2012 年半年度报告

其中：股票投资收益 6.4.7.12 -4,200.00 -
基金投资收益 - -
债券投资收益 6.4.7.13 365,411.06 -111,048.62
资产支持证券投资收 - -
益
衍生工具收益 6.4.7.14 - -
股利收益 6.4.7.15 - -
3.公允价值变动收益（损失以 6.4.7.16 1,853,035.09 -134,071.47
“-”号填列）
4.汇兑收益（损失以“－”号 - -
填列）
5.其他收入（损失以“-”号填 6.4.7.17 23,064.29 202,123.64
列）
减：二、费用 425,225.52 648,434.33
1．管理人报酬 6.4.10.2.1 188,725.91 315,065.24
2．托管费 6.4.10.2.2 62,908.57 105,021.70
3．销售服务费 6.4.10.2.3 33.48 7.41
4．交易费用 6.4.7.18 2,777.13 5,809.15
5．利息支出 12,767.23 4,744.44
其中：卖出回购金融资产支出 12,767.23 4,744.44
6．其他费用 6.4.7.19 158,013.20 217,786.39
三、利润总额（亏损总额以“-” 2,846,564.98 871,433.17
号填列）
减：所得税费用 - -
四、净利润（净亏损以“-” 2,846,564.98 871,433.17
号填列）


6.3 所有者权益（基金净值）变动表


会计主体：汇丰晋信平稳增利债券型证券投资基金

本报告期：2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日

单位：人民币元
本期
项目 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
64,539,710.09 -1,021,556.50 63,518,153.59
金净值）
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利 - 2,846,564.98 2,846,564.98
润）
三、本期基金份额交易产 -8,051,869.08 -142,724.20 -8,194,593.28

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 汇丰晋信平稳增利债券型证券投资基金 2012 年半年度报告

生的基金净值变动数（净
值减少以“-”号填列）
其中：1.基金申购款 15,386,290.36 1,307.26 15,387,597.62
2.基金赎回款 -23,438,159.44 -144,031.46 -23,582,190.90
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
- -453.71 -453.71
净值变动（净值减少以
“-”号填列）
五、期末所有者权益（基
56,487,841.01 1,681,830.57 58,169,671.58
金净值）
上年度可比期间
项目 2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
109,206,137.10 -1,054,574.23 108,151,562.87
金净值）
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利 - 871,433.17 871,433.17
润）
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数（净 -32,023,426.25 -50,179.29 -32,073,605.54
值减少以“-”号填列）
其中：1.基金申购款 780,160,468.89 -3,760,806.59 776,399,662.30
2.基金赎回款 -812,183,895.14 3,710,627.30 -808,473,267.84
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
- - -
净值变动（净值减少以
“-”号填列）
五、期末所有者权益（基
77,182,710.85 -233,320.35 76,949,390.50
金净值）
注：报告附注为财务报表的组成部分。



本报告 6.1 至 6.4，财务报表由下列负责人签署：

基金管理公司负责人：杨小勇，主管会计工作负责人：李选进，会计机构负责人：杨洋


6.4 报表附注


6.4.1 基金基本情况

汇丰晋信平稳增利债券型证券投资基金(以下简称“汇丰晋信增利基金”)经中国证券

监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)《关于核准汇丰晋信平稳增利债券型证券投资基


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 汇丰晋信平稳增利债券型证券投资基金 2012 年半年度报告

金募集的批复》(证监许可[2008]1156 号文)的批准，由汇丰晋信基金管理有限公司依照《中

华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则和《汇丰晋信平稳增利债券型证券投资基金基

金合同》发售，基金合同于 2008 年 12 月 3 日生效。本基金为契约型开放式，存续期限不定,

首次设立募集规模为 1,944,833,772.60 份基金份额。本基金的基金管理人为汇丰晋信基金

管理有限公司，基金托管人为交通银行股份有限公司。



根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则、《汇丰晋信平稳增利债券型证

券投资基金基金合同》和《汇丰晋信平稳增利债券型证券投资基金更新招募说明书》的有关

规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的债券、股

票、权证以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。



本基金投资组合的比例范围为：国债、企业债、公司债、短期融资券、资产支持证券(含

资产收益计划)、可转换债券等，投资比例不低于基金资产的 80%，现金或者到期日在一年

以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%；股票投资仅限于参与新股认购和可转债转股获

得的股票，权证投资仅限于参与可分离转债申购而获得的权证，本基金持有股票余额合计不

超过基金资产的 20%。本基金业绩比较基准为：中信标普全债指数。



根据《证券投资基金信息披露管理办法》，本基金定期报告在公开披露的第二个工作日，

报中国证监会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。



6.4.2 会计报表的编制基础

本基金按照财政部颁布的企业会计准则、中国证券业协会于 2007 年颁布的《证券投资

基金会计核算业务指引》、《汇丰晋信平稳增利债券型证券投资基金基金合同》和中国证监会

允许的如财务报表附注 6.4.4 所列示的基金行业实务操作的规定编制年度财务报表。

6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本财务报表符合中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)于 2006 年 2 月 15 日颁布

的《企业会计准则-基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、

企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)的要求，真实、完整地反

映了本基金的财务状况、经营成果和基金净值变动情况。



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 汇丰晋信平稳增利债券型证券投资基金 2012 年半年度报告

此外本财务报表同时符合如财务报表附注 7.4.2 所列示的其他有关规定的要求。



6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明

本报告期内，本基金财务报告所采用的会计政策、会计估计与 2011 年年度财务报告相

一致。

6.4.5 差错更正的说明

本基金在本报告期无重大会计差错发生。

6.4.6 税项

根据财税字[1998]55 号文、[2001]61 号文《关于证券投资基金税收问题的通知》、财税

字[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78 号文《关

于证券投资基金税收政策的通知》、财税字[2005]11 号文《关于调整证券(股票)交易印花税

税率的通知》、财税[2005]102 号文《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》、财税

[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、财税[2005]107 号文《关

于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》、财税[2007]84 号文《财政部国家税务总局关

于调整证券(股票)交易印花税税率的通知》、财税[2008]1 号文《财政部、国家税务总局关

于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关税务法规和实务操作，本基金适用的主要税

项列示如下：



(1)以发行基金方式募集资金，不属于营业税征收范围，不征收营业税。



(2)基金买卖股票、债券的投资收益暂免征收营业税和企业所得税。



(3)基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金

对价，暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。



(4)对基金取得的股票的股息、红利收入，债券的利息收入，由上市公司、发行债券的

企业在向基金支付上述收入时代扣代缴 20%的个人所得税，自 2005 年 6 月 13 日起，对个人

投资者从上市公司取得的股票的股息、红利收入暂减按 50%计算个人所得税。



(5)自 2005 年 1 月 24 日起，基金买卖 A 股、B 股股权所书立的股权转让书据按照 0.1%

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 汇丰晋信平稳增利债券型证券投资基金 2012 年半年度报告

的税率征收证券 (股票) 交易印花税。自 2007 年 5 月 30 日起，该税率上调至 0.3%。自 2008

年 4 月 24 日起，根据上海证券交易所与深圳证券交易所的相关规定，调整证券(股票)交易

印花税税率，由 0.3%降至 0.1%。自 2008 年 9 月 19 日起，根据上海证券交易所与深圳证券

交易所的相关规定，证券交易印花税改为单边征收，即仅对卖出 A 股、B 股股权按 0.1%的税

率征收。



(6)对投资者 (包括个人和机构投资者) 从基金分配中取得的收入，暂不征收个人所得

税和企业所得税。



6.4.7 重要财务报表项目的说明

6.4.7.1银行存款

单位：人民币元
本期末
项目
2012 年 6 月 30 日
活期存款 716,602.81
定期存款 -
其他存款 -
合计 716,602.81
6.4.7.2 交易性金融资产

单位：人民币元
本期末
项目 2012年6月30日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 - - -
交易所市场 50,176,309.38 51,734,622.76 1,558,313.38
债券 银行间市场 - - -
合计 50,176,309.38 51,734,622.76 1,558,313.38
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 50,176,309.38 51,734,622.76 1,558,313.38
6.4.7.3 衍生金融资产/负债

本基金本报告期末未持有任何衍生金融资产或负债。

6.4.7.4 买入返售金融资产

6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额

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 汇丰晋信平稳增利债券型证券投资基金 2012 年半年度报告

单位：人民币元
本期末
项目 2012 年 6 月 30 日
账面余额 其中；买断式逆回购
上交所 3,300,000.00 -
合计 3,300,000.00 -
6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券

本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。

6.4.7.5 应收利息

单位：人民币元
本期末
项目
2012 年 6 月 30 日
应收活期存款利息 471.34
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 480.51
应收债券利息 730,506.80
应收买入返售证券利息 646.17
应收申购款利息 -
其他 -
合计 732,104.82
6.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末未持有其他资产。
6.4.7.7 应付交易费用

单位：人民币元
本期末
项目
2012 年 6 月 30 日
交易所市场应付交易费用 43.82
银行间市场应付交易费用 175.00
合计 218.82
6.4.7.8 其他负债

单位：人民币元
本期末
项目
2012 年 6 月 30 日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 72.86
应付后端申购费 -
债券利息税 -


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 汇丰晋信平稳增利债券型证券投资基金 2012 年半年度报告

预提费用 148,707.70
银行手续费 -
合计 148,780.56
6.4.7.9 实收基金

汇丰晋信平稳增利债券 A

金额单位：人民币元
本期
项目 2012年1月1日至2012年6月30日
基金份额 账面金额
上年度末 64,515,978.75 64,515,978.75
本期申购 15,364,772.82 15,364,772.82
本期赎回（以“-”号填列） -23,425,195.26 -23,425,195.26
本期末 56,455,556.31 56,455,556.31
注：此处申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。

汇丰晋信平稳增利债券 C
金额单位：人民币元
本期
项目 2012年1月1日至2012年6月30日
基金份额 账面金额
上年度末 23,731.34 23,731.34
本期申购 21,517.54 21,517.54
本期赎回（以“-”号填列） -12,964.18 -12,964.18
本期末 32,284.70 32,284.70
注：此处申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。

6.4.7.10 未分配利润

汇丰晋信平稳增利债券 A

单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -1,115,264.42 93,268.44 -1,021,995.98
本期利润 993,153.24 1,852,470.45 2,845,623.69
本期基金份额交易
84,153.43 -227,335.73 -143,182.30
产生的变动数
其中：基金申购款 -205,422.02 205,969.88 547.86
基金赎回款 289,575.45 -433,305.61 -143,730.16
本期已分配利润 - - -
本期末 -37,957.75 1,718,403.16 1,680,445.41
汇丰晋信平稳增利债券 C

单位：人民币元

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 汇丰晋信平稳增利债券型证券投资基金 2012 年半年度报告

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 394.29 45.19 439.48
本期利润 376.65 564.64 941.29
本期基金份额交易
55.18 402.92 458.10
产生的变动数
其中：基金申购款 82.06 677.34 759.40
基金赎回款 -26.88 -274.42 -301.30
本期已分配利润 -453.71 - -453.71
本期末 372.41 1,012.75 1,385.16
6.4.7.11 存款利息收入

单位：人民币元
本期
项目
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日
活期存款利息收入 6,227.84
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 18,765.80
其他 129.32
合计 25,122.96
6.4.7.12 股票投资收益

单位：人民币元
本期
项目
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日
卖出股票成交总额 50,200.00
减：卖出股票成本总额 54,400.00
买卖股票差价收入 -4,200.00
6.4.7.13 债券投资收益

单位：人民币元
本期
项目
2012年1月1日至2012年6月30日
卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总额 108,428,294.38
减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成本总额 106,202,684.51
减：应收利息总额 1,860,198.81
债券投资收益 365,411.06
6.4.7.14 衍生工具收益

6.4.7.14.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
本报告期内，本基金未投资衍生金融产品，衍生工具收益为零。
6.4.7.15 股利收益
本报告期内，本基金股利收益为零。

25
 汇丰晋信平稳增利债券型证券投资基金 2012 年半年度报告

6.4.7.16 公允价值变动收益

单位：人民币元
本期
项目
2012年1月1日至2012年6月30日
1.交易性金融资产 1,853,035.09
——股票投资 -
——债券投资 1,853,035.09
——资产支持证券投资 -
——基金投资 -
2.衍生工具 -
——权证投资 -
3.其他 -
合计 1,853,035.09
6.4.7.17 其他收入

单位：人民币元
本期
项目
2012年1月1日至2012年6月30日
基金赎回费收入 21,972.89
转出基金补偿收入 1,091.40
合计 23,064.29
注：本基金赎回费的 25%归入基金资产；基金之间的转换费由转出基金的赎回费和转换
手续费两部分组成，其中赎回费部分的 25%归入转出基金的基金资产。
6.4.7.18 交易费用

单位：人民币元
本期
项目
2012年1月1日至2012年6月30日
交易所市场交易费用 2,602.13
银行间市场交易费用 175.00
合计 2,777.13
6.4.7.19 其他费用

单位：人民币元
本期
项目
2012年1月1日至2012年6月30日
审计费用 24,863.02
信息披露费 119,344.68
银行汇款费用 305.50
银行间市场债券账户维护费 13,500.00
合计 158,013.20
6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明


26
 汇丰晋信平稳增利债券型证券投资基金 2012 年半年度报告

6.4.8.1 或有事项
截至本财务报告批准报出日，本基金未发生需要披露的或有事项。
6.4.8.2 资产负债表日后事项
截至本财务报告批准报出日，本基金未发生需要披露的资产负债表日后事项。
6.4.9 关联方关系

6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况

本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。

6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
汇丰晋信基金管理有限公司 基金管理人
交通银行股份有限公司(“交通银行”) 基金托管人
6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易

6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易

6.4.10.1.1 股票交易
本报告期内以及上半年可比期间，本基金未通过关联方交易单元进行股票交易。
6.4.10.1.2 权证交易
本报告期内以及上半年可比期间，本基金未通过关联方交易单元进行权证交易。
6.4.10.1.3 债券交易
本报告期内以及上半年可比期间，本基金未通过关联方交易单元进行债券交易。
6.4.10.1.4 债券回购交易
本报告期内以及上半年可比期间，本基金未通过关联方交易单元进行债券回购交易。
6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
本报告期内以及上半年可比期间，本基金没有应支付关联方的佣金。
6.4.10.2 关联方报酬

6.4.10.2.1 基金管理费

单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2012年1月1日至2012年6月 2011年1月1日至2011年6月30日
30日
当期发生的基金应支付的管
188,725.91 315,065.24
理费
其中：支付销售机构的客户
45,138.18 78,360.24
维护费
注：支付基金管理人汇丰晋信基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净
值 0.6%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。计算公式为：



27
 汇丰晋信平稳增利债券型证券投资基金 2012 年半年度报告

日基金管理费=前一日基金资产净值×0.6%/当年天数


6.4.10.2.2 基金托管费

单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2012年1月1日至2012年6月 2011年1月1日至2011年6月30日
30日
当期发生的基金应支付的托
62,908.57 105,021.70
管费
注：支付基金托管人交通银行的基金托管费按前一日基金资产净值 0.2%的年费率计提，
逐日累计至每月月底，按月支付。计算公式为：

日基金托管费=前一日基金资产净值×0.2%/当年天数


6.4.10.2.3 销售服务费

单位：人民币元
本期
2012年1月1日至2012年6月30日
获得销售服务费的各关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费
汇丰晋信平稳增利债 汇丰晋信平稳增利债
合计
券A 券C
交通银行 - 28.62 28.62
汇丰晋信直销 - 4.86 4.86
合计 - 33.48 33.48
上年度可比期间
2011年1月1日至2011年6月30日
获得销售服务费的各关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费
汇丰晋信平稳增利债 汇丰晋信平稳增利债
合计
券A 券C
交通银行 - 7.01 7.01
汇丰晋信直销 - 0.40 0.40
合计 - 7.41 7.41
注：C 类基金销售服务费按前一日基金资产净值 0.3%的年费率计提，逐日累计至每月

月底，按月支付。计算公式为：



日基金销售服务费=前一日基金资产净值×0.3%/当年天数



6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本报告期间，本基金未与关联方通过银行间同业市场进行过债券(含回购)交易。

28
 汇丰晋信平稳增利债券型证券投资基金 2012 年半年度报告

6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况

6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期及上年度可比期间，本基金管理人未运用固有资金投资本基金。
6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

汇丰晋信平稳增利债券 A
本报告期末及上年度末，除本基金管理人外的其他关联方均未投资本基金。
汇丰晋信平稳增利债券 C
本报告期末及上年度末，除本基金管理人外的其他关联方均未投资本基金。
6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元
本期 上年度可比期间
关联方名称 2012年1月1日至2012年6月30日 2011年1月1日至2011年6月30日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
交通银行 716,602.81 6,227.84 43,488.78 20,475.81
注：本基金通过“交通银行基金托管结算资金专用存款账户”转存于中国证券登记结算
有限责任公司的结算备付金， 于 2012 年 6 月 30 日的相关余额为人民币 2,263,986.55 元
(2011 年 6 月 30 日：人民币 1,297,424.29 元)。
6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本报告期间与上年度可比期间，本基金在承销期内未参与关联方承销的证券。
6.4.11 利润分配情况

汇丰晋信平稳增利债券C
单位：人民币元
每 10 份
再投资形
序 权益 基金份 现金形式 利润分配
除息日 式 备注
号 登记日 额分红 发放总额 合计
发放总额
数
1 2011-12-31 2012-01-04 2012-01-04 0.160 158.84 220.85 379.69 -

2 2012-03-31 2012-04-05 2012-04-05 0.040 17.93 56.09 74.02 -

合
- - 0.200 176.77 276.94 453.71 -
计

6.4.12 期末（2012 年 6 月 30 日）本基金持有的流通受限证券

6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本报告期末，本基金未持有因认购新发或增发而持有的流通受限证券。
6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本报告期末，本基金未持有暂时停牌股票。
6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券

29
 汇丰晋信平稳增利债券型证券投资基金 2012 年半年度报告

6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
本报告期末，本基金未持有因债券正回购交易而作为抵押的债券。
6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购

本报告期末，本基金未持有因债券正回购交易而作为抵押的债券。

6.4.13 金融工具风险及管理

6.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金金融工具的风险主要包括：
信用风险
流动性风险
市场风险

本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部
控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。

本基金基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、由风险控制委员会、风险管理部
和相关职能部门构成的多级风险管理架构体系。


6.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发
行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于
具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行
的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持
有一家公司发行的证券，不得超过该证券的 10%。

本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项
清算，因此违约风险发生的可能性很小；本基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手
进行信用评估，以控制相应的信用风险。


6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资

本报告期末及上年度末，本基金均未持有短期信用债券投资。

6.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资

单位：人民币元
本期末 上年末
长期信用评级
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
AAA 15,489,660.00 19,772,352.78
AAA 以下 36,244,962.76 24,589,076.20
未评级 - -
合计 51,734,622.76 44,361,428.98
注：上述表格列示中不含国债、央行票据、政策性金融债券等非信用债券投资。

30
 汇丰晋信平稳增利债券型证券投资基金 2012 年半年度报告

根据中国人民银行 2006 年 3 月 29 日发布的“银发[2006]95 号”文《中国人民银行信用

评级管理指导意见》，以及 2006 年 11 月 21 日发布的《信贷市场和银行间债券市场信用评级

规范》等文件的有关规定，中长期债券信用等级划分成三等九级，分别用 AAA、AA、A、

BBB、BB、B、CCC、CC 和 C 表示，其中，除 AAA 级、CCC 级（含）以下等级外，每一

个信用等级可用“+”、“-”符号进行微调，表示略高或略低于本等级。



级别设置 含义
AAA 偿还债务的能力极强，基本不受不利经济环
境的影响，违约风险极低。
AA 偿还债务的能力很强，受不利经济环境的影
响较小，违约风险很低。
A 偿还债务的能力较强，较易受不利经济环境
的影响，违约风险较低。
BBB 偿还债务的能力一般，受不利经济环境影响
较大，违约风险一般。
BB 偿还债务的能力较弱，受不利经济环境影响
很大，有较高违约风险。
B 偿还债务的能力较大地依赖于良好的经济环
境，违约风险很高。
CCC 偿还债务的能力极度依赖于良好的经济环
境，违约风险极高。
CC 在破产重组时可获得保护较小，基本不能保
证偿还债务。
C 不能偿还债务。



6.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度与可能遭受的损失。本基金的流动性
风险一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难，另一方面来自于基金
份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额。本基金所持大部分证券在证券交易所上市，
其余亦可于银行间同业市场交易，均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方
式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。

本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时通过独立的风险管理部门设定流动
性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。


6.4.13.4 市场风险

6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金的


31
 汇丰晋信平稳增利债券型证券投资基金 2012 年半年度报告

生息资产主要为银行存款、结算备付金及债券投资等。本基金管理人每日对本基金面临的利
率敏感性缺口进行监控。
下表统计了本基金面临的利率风险敞口:


6.4.13.4.1.1 利率风险敞口

单位：人民币元
本期末
1 个月 1-3 6 个月 3 个月 6 个月-1 1 年以 5 年以
2012 年 6 1-5 年 不计息 合计
以内 个月 以内 -1 年 年 内 上
月 30 日
资产

716,602. 716,602.
银行存款 - - - - - - - -
81 81

结算备付 2,263,98 2,263,98
- - - - - - - -
金 6.55 6.55

存出保证 21,607.5 21,607.5
- - - - - - - -
金 7 7

交易性金 3,543,36 10,888,5 30,781,4 6,521,24 51,734,6
- - - - -
融资产 0.00 43.25 78.51 1.00 22.76

买入返售 3,300,00 3,300,00
- - - - - - - -
金融资产 0.00 0.00

732,104. 732,104.
应收利息 - - - - - - - -
82 82

应收申购 50,585.2 50,585.2
- - - - - - - -
款 6 6

6,280,58 3,543,36 10,888,5 30,781,4 6,521,24 804,297. 58,819,5
资产总计 - - -
9.36 0.00 43.25 78.51 1.00 65 09.77

负债

应付证券
- - - - - - - - 8,596.73 8,596.73
清算款

应付赎回 100,531. 100,531.
- - - - - - - -
款 99 99

应付管理 29,479.1 29,479.1
- - - - - - - -
人报酬 6 6

应付托管
- - - - - - - - 9,826.39 9,826.39
费

应付销售 - - - - - - - - 8.44 8.44

32
 汇丰晋信平稳增利债券型证券投资基金 2012 年半年度报告

服务费

应付交易
- - - - - - - - 218.82 218.82
费用

352,396. 352,396.
应交税费 - - - - - - - -
10 10

148,780. 148,780.
其他负债 - - - - - - - -
56 56

649,838. 649,838.
负债总计 - - - - - - - -
19 19

利率敏感 6,280,58 3,543,36 10,888,5 30,781,4 6,521,24 154,459. 58,169,6
- - -
度缺口 9.36 0.00 43.25 78.51 1.00 46 71.58

上年度末
1个月以 6个月以 3个月-1 6个月-1
2011年12 1-3个月 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
内 内 年 年
月31日

资产

736,880. 736,880.
银行存款 - - - - - - - -
61 61

结算备付 3,355,71 3,355,71
- - - - - - - -
金 4.42 4.42

存出保证 37,279.8 37,279.8
- - - - - - - -
金 1 1

交易性金 14,627,0 11,104,9 29,100,7 4,517,52 59,350,3
- - - - -
融资产 60.00 91.50 57.48 0.00 28.98

619,916. 619,916.
应收利息 - - - - - - - -
19 19

应收申购 12,120.6 12,120.6
- - - - - - - -
款 5 5

应收证券 1,677,36 1,677,36
- - - - - - - -
清算款 3.24 3.24

4,104,71 14,627,0 11,104,9 29,100,7 4,517,52 2,334,55 65,789,6
资产总计 - - -
5.68 60.00 91.50 57.48 0.00 9.24 03.90

负债

应付证券 1,441,40 1,441,40
- - - - - - - -
清算款 5.35 5.35



33
 汇丰晋信平稳增利债券型证券投资基金 2012 年半年度报告

应付赎回 39,228.8 39,228.8
- - - - - - - -
款 8 8

应付管理 34,188.3 34,188.3
- - - - - - - -
人报酬 2 2

应付托管 11,396.1 11,396.1
- - - - - - - -
费 0 0

应付销售
- - - - - - - - 6.26 6.26
服务费

325,203. 325,203.
应交税费 - - - - - - - -
30 30

420,022. 420,022.
其他负债 - - - - - - - -
10 10

2,271,45 2,271,45
负债总计 - - - - - - - -
0.31 0.31

利率敏感 4,104,71 14,627,0 11,104,9 29,100,7 4,517,52 63,108.9 63,518,1
- - -
度缺口 5.68 60.00 91.50 57.48 0.00 3 53.59
注：表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值，并按照金融资产及金融负债的
重新定价日或剩余到期日孰早者进行了分类。
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
该利率敏感性分析为除市场利率以外的其他市场变量保持不变，该计算结果为基于本基
假设
金报表每日资产组合持有债券资产的利率风险状况测算的理论变动值。
假设所有期限的利率以相同幅度变动25个基点，其他市场变量保持不变。
此项影响不考虑基金经理为降低利率风险而可能采取的风险管理活动。
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
相关风险变量的变动 本期末 上年度末
分析
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
市场利率下降25个基点 增加421208.38元 增加404046.07元
市场利率上升25个基点 减少421208.38元 减少404046.07元
6.4.13.4.2 外汇风险

本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。

6.4.13.4.3 其他价格风险

市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇

汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市的债券

以及银行间同业市场交易的债券，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价

34
 汇丰晋信平稳增利债券型证券投资基金 2012 年半年度报告

值决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险，并且本基金管理人每日对本基金

所持有的证券价格实施监控。

本基金投资组合中债券投资比例为基金资产净值的 88.94%，无股票及衍生金融资产。




6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口

金额单位：人民币元
本期末 上年度末
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
项目 占基金资产 占基金资产
公允价值 净值比例 公允价值 净值比例
（%） （%）
交易性金融资产-股 - - - -
票投资
交易性金融资产-债 51,734,622.76 88.94 59,350,328.98 93.44
券投资
衍生金融资产-权证 - - - -
投资
其他 - - - -

合计 51,734,622.76 88.94 59,350,328.98 93.44

6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
注：其他价格风险为除市场利率和外汇汇率以外的市场因素发生变动时产生的价格波动
风险。本基金主要投资于固定收益类交易品种，主要风险为利率风险和信用风险，其他的市
场因素对本基金资产净值无重大影响。
假设 除业绩比较基准（见附注6.4.1）以外的其他市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
相关风险变量的变动 本期末 上年度末
分析
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
业绩比较基准上升5% 无影响 无影响
业绩比较基准下降5% 无影响 无影响
6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

(a) 以公允价值计量的金融工具

下表按公允价值三个层级列示了以公允价值计量的金融资产工具于 2012 年 6 月 30 日

的账面价值。公允价值计量中的层级取决于对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值。


35
 汇丰晋信平稳增利债券型证券投资基金 2012 年半年度报告

三个层级的定义如下：

第一层级: 相同资产或负债在活跃市场上（未经调整）的报价；

第二层级: 直接（比如取自价格）或间接（比如根据价格推算的）可观察到的、除市场

报价以外的有关资产或负债的输入值；

第三层级: 以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可

观察输入值)。

于资产负债表日，本基金的金融工具公允价值均为第一层级。



2012 年 6 月 30 日

第一层级 第二层级 第三层级 合计

人民币元 人民币元 人民币元 人民币元

资产

交易性金融资产

股票投资 - - - -

债券投资 51,734,622.76 - - 51,734,622.76

合计 51,734,622.76 - - 51,734,622.76

2011 年 12 月 31 日

第一层级 第二层级 第三层级 合计

人民币元 人民币元 人民币元 人民币元

资产

交易性金融资产

股票投资 - - - -

债券投资 49,332,328.98 10,018,000.00 - 59,350,328.98

合计 49,332,328.98 10,018,000.00 - 59,350,328.98

根据估值方法的变更，本基金综合考虑估值调整中采用的可观察与不可观察输入值对于

公允价值的影响程度，确定相关证券公允价值的层级。




(b) 其他金融工具的公允价值（非以公允价值计量账面价值）



36
 汇丰晋信平稳增利债券型证券投资基金 2012 年半年度报告

除 6.4.14(a)披露的以公允价值计量的金融工具外，本基金 6 月 30 日各项金融资产和
金融负债的账面价值与公允价值之间无重大差异。


7 投资组合报告


7.1 期末基金资产组合情况


金额单位：人民币元
占基金总资产的比例
序号 项目 金额
（%）
1 权益投资 - -
其中：股票 - -
2 固定收益投资 51,734,622.76 87.95
其中：债券 51,734,622.76 87.95
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 3,300,000.00 5.61
其中：买断式回购的买入返售金融 - -
资产
5 银行存款和结算备付金合计 2,980,589.36 5.07
6 其他各项资产 804,297.65 1.37
7 合计 58,819,509.77 100.00


7.2 期末按行业分类的股票投资组合


本基金本报告期末未持有股票。


7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细


本基金本报告期末未持有股票。


7.4 报告期内股票投资组合的重大变动


7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
占期初基金资
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 产净值比例
（％）
1 601339 百隆东方 54,400.00 0.09



37
 汇丰晋信平稳增利债券型证券投资基金 2012 年半年度报告

注：本表“本期累计买入金额”按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考
虑相关费用。
7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
占期初基金资
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 产净值比例
（％）
1 601339 百隆东方 50,200.00 0.08
注：本表“本期累计卖出金额”按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考
虑相关费用。
7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
金额单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 54,400.00
卖出股票的收入（成交）总额 50,200.00
注：本表“买入股票成本（成交）总额”、“卖出股票收入（成交）总额”均按买卖成
交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关费用。


7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合


金额单位：人民币元
占基金资产净值比
序号 债券品种 公允价值
例（％）
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 - -
其中：政策性金融债 - -
4 企业债券 37,302,719.51 64.13
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债 14,431,903.25 24.81
8 其他 - -
9 合计 51,734,622.76 88.94


7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细


金额单位：人民币元
占基金资
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 产净值比
例（％）
1 126019 09 长虹债 60,000 5,277,600.00 9.07
2 126015 08 康美债 38,330 3,576,189.00 6.15

38
 汇丰晋信平稳增利债券型证券投资基金 2012 年半年度报告

3 126018 08 江铜债 40,000 3,466,400.00 5.96
4 112016 09 宏润债 32,362 3,302,477.38 5.68
5 111051 09 怀化债 31,000 3,285,008.00 5.65


7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细


本基金本报告期末未持有资产支持证券。


7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细


本基金本报告期末未持有权证。


7.9 投资组合报告附注


7.9.1 报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调
查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
7.9.2 本基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股

票。

7.9.3 期末其他各项资产构成

单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 21,607.57
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 732,104.82
5 应收申购款 50,585.26
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 804,297.65
7.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

金额单位：人民币元
占基金资产净
序号 债券代码 债券名称 公允价值
值比例（％）
1 125731 美丰转债 2,073,096.00 3.56
2 126729 燕京转债 1,832,212.25 3.15
3 110018 国电转债 1,799,520.00 3.09
4 113002 工行转债 1,743,840.00 3.00
5 110013 国投转债 1,611,900.00 2.77

39
 汇丰晋信平稳增利债券型证券投资基金 2012 年半年度报告

6 113001 中行转债 971,200.00 1.67
7 110015 石化转债 799,280.00 1.37
7.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中未存在流通受限的情况。
7.9.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入原因，投资组合报告中，市值占净值比例的分项之和与合计可能存在尾差。


8 基金份额持有人信息


8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构


份额单位：份
持有人结构
持有人 机构投资者 个人投资者
份额 户均持有的基
户数
级别 金份额 占总份额 占总份额
(户) 持有份额 持有份额
比例 比例
汇丰
晋信
平稳
1,995 28,298.52 5,487,620.66 9.72% 50,967,935.65 90.28%
增利
债券
A
汇丰
晋信
平稳
6 5,380.78 0.00 0.00% 32,284.70 100.00%
增利
债券
C
合计 2,001 28,229.81 5,487,620.66 9.71% 51,000,220.35 90.29%


8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况


项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
汇丰晋信平稳
3,900.73 0.0069%
增利债券 A
基金管理公司所有从业
汇丰晋信平稳
人员持有本基金 1,913.88 5.9281%
增利债券 C
合计 5,814.61 0.0103%
注：本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本基金份额总量的数量区间
为 0，本基金基金经理持有本基金份额数量的数量区间为 0。

40
 汇丰晋信平稳增利债券型证券投资基金 2012 年半年度报告

9 开放式基金份额变动


单位：份
项目 汇丰晋信平稳增利债券 A 汇丰晋信平稳增利债券 C
基金合同生效日(2008 年 12 月 3 1,944,833,772.60 -
日)基金份额总额
本报告期期初基金份额总额 64,515,978.75 23,731.34
本报告期基金总申购份额 15,364,772.82 21,517.54
减：本报告期基金总赎回份额 23,425,195.26 12,964.18
本报告期基金拆分变动份额 - -
本报告期期末基金份额总额 56,455,556.31 32,284.70


10 重大事件揭示


10.1 基金份额持有人大会决议


本基金本报告期内未召开基金份额持有人大会。


10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动


报告期内，本公司高级管理人员和基金经理未发生不能正常履行职责的情况。

基金托管人交通银行于 2012 年 5 月 28 日公布了《交通银行股份有限公司关于资产托管

部总经理变更的公告》，交通银行资产托管部原总经理谷娜莎同志不再担任资产托管部总经

理职务。资产托管部总经理职务由刘树军同志担任。具体内容请参阅在 2012 年 5 月 30 日《上

海证券报》上发布的《交通银行股份有限公司关于资产托管部总经理变更的公告》。 "


10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼


本基金本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。


10.4 基金投资策略的改变


本基金本报告期内未发生基金投资策略的改变。




41
 汇丰晋信平稳增利债券型证券投资基金 2012 年半年度报告

10.5 报告期内改聘会计师事务所情况


本基金本报告期内未有改聘为其审计的会计师事务所的情况。自本基金募集以来，毕马

威华振会计师事务所有限公司一直为本基金提供审计服务。


10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况


本基金本报告期内，基金管理人及其高级管理人员未有受监管部门稽查或处罚的情形发

生。

本报告期内托管人托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何处罚。




10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况


10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金 备注
占当期
占当期佣
券商名称 交易单元数量 股票成
成交金额 佣金 金总量的
交总额
比例
的比例
申银万国 1 50,200.00 100.00% 43.82 100.00% -
中信证券 1 - - - - -
合计 2 50,200.00 100.00% 43.82 100.00% -
注：1、本报告期内，本基金未新增券商交易单元；

2、上述交易单元均与汇丰晋信动态策略证券投资基金合并使用；

3、本基金交易单元的选择标准和程序

1) 选择使用基金专用交易单元的证券经营机构的选择标准

a.实力雄厚，信誉良好；

b.公司经营行为规范，财务状况和经营状况良好,过去三年未有任何违规经营记录；

c.公司具有较强的研究能力,能及时、全面地为基金提供研究服务支持；

d.公司内部管理规范，研究流程严谨清晰,能满足基金操作的高度保密要求；

e.具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，能及时为本基金提供准确全面的信息资

讯服务。


42
 汇丰晋信平稳增利债券型证券投资基金 2012 年半年度报告

2) 选择使用基金专用交易单元的证券经营机构的程序

基金管理人定期对证券公司服务质量从以下几方面进行考核，并根据考核结果选择交易

单元：

a.研究报告的数量和质量；

b.提供研究服务的主动性；

c.资讯提供的及时性及便利性；

d.其他可评价的考核标准。



10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
债券交易 回购交易 权证交易
占当期 占当期
占当期回
券商名称 债券成 权证成
成交金额 成交金额 购成交总 成交金额
交总额 交总额
额的比例
的比例 的比例
申银万国 151,228,690.90 78.99% 27,300,000.00 100.00% - -
中信证券 40,228,495.14 21.01% - - - -
合计 191,457,186.04 100.00% 27,300,000.00 100.00% - -


10.8 其他重大事件


序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 本基金选定的信息
汇丰晋信旗下开放式基金净值公告 披露报纸、管理人 2012-01-04
网站
2 本基金选定的信息
汇丰晋信平稳增利债券基金第三次分红公
披露报纸、管理人 2012-01-05
告
网站
3 本基金选定的信息
汇丰晋信关于继续通过农业银行开展基金
披露报纸、管理人 2012-01-05
网银申购费率优惠活动的公告
网站
4 汇丰晋信关于旗下基金继续通过华夏银行 本基金选定的信息
开展定期定额申购费率优惠和网银申购费 披露报纸、管理人 2012-01-05
率优惠活动的公告 网站
5 本基金选定的信息
汇丰晋信平稳增利债券型证券投资基金更
披露报纸、管理人 2012-01-13
新招募说明书（2012年第1号）
网站
6 汇丰晋信基金2011年第4季度报告 本基金选定的信息 2012-01-20


43
 汇丰晋信平稳增利债券型证券投资基金 2012 年半年度报告

披露报纸、管理人
网站
7 本基金选定的信息
新增中信证券(浙江)有限责任公司为代销机
披露报纸、管理人 2012-02-13
构的公告
网站
8 本基金选定的信息
汇丰晋信关于旗下基金通过工商银行开展
披露报纸、管理人 2012-03-30
网银申购费率优惠活动的公告
网站
9 汇丰晋信平稳增利基金和汇丰晋信消费红 本基金选定的信息
利基金参加中信银行网上银行、移动银行基 披露报纸、管理人 2012-03-30
金申购费率优惠活动的公告 网站
10 本基金选定的信息
汇丰晋信基金2011年年度报告 披露报纸、管理人 2012-03-30
网站
11 本基金选定的信息
汇丰晋信平稳增利债券基金第四次分红公
披露报纸、管理人 2012-04-06
告
网站
12 本基金选定的信息
汇丰晋信基金2012年第1季度报告 披露报纸、管理人 2012-04-23
网站
13 本基金选定的信息
汇丰晋信关于新增洛阳银行为旗下开放式
披露报纸、管理人 2012-06-25
基金代销机构的公告
网站
14 本基金选定的信息
关于通过洛阳银行开办汇丰晋信旗下开放
披露报纸、管理人 2012-06-25
式基金定期定额投资业务的公告
网站
15 本基金选定的信息
汇丰晋信关于新增深圳众禄基金销售有限
披露报纸、管理人 2012-06-28
公司为旗下开放式基金代销机构的公告
网站
16 汇丰晋信关于在深圳众禄基金销售有限公 本基金选定的信息
司开通汇丰晋信旗下开放式基金转换业务 披露报纸、管理人 2012-06-28
的公告 网站
17 关于通过深圳众禄基金销售有限公司开办 本基金选定的信息
汇丰晋信旗下开放式基金定期定额投资业 披露报纸、管理人 2012-06-28
务的公告 网站
18 汇丰晋信关于旗下基金通过深圳众禄基金 本基金选定的信息
销售有限公司开展网上交易、定期定额申购 披露报纸、管理人 2012-06-28
费率优惠的公告 网站
19 汇丰晋信关于旗下基金参加交通银行股份 本基金选定的信息
有限公司网上银行、手机银行基金申购费率 披露报纸、管理人 2012-06-29
优惠活动的公告 网站
20 汇丰晋信关于旗下基金参加中信银行股份 本基金选定的信息
有限公司网上银行、移动银行基金申购费率 披露报纸、管理人 2012-06-29
优惠活动的公告 网站

44
 汇丰晋信平稳增利债券型证券投资基金 2012 年半年度报告

21 本基金选定的信息
汇丰晋信平稳增利债券基金第五次分红公
披露报纸、管理人 2012-06-30
告
网站


11 备查文件目录


11.1 备查文件目录


(1) 中国证监会批准汇丰晋信平稳增利债券型证券投资基金设立的文件
(2) 汇丰晋信平稳增利债券型证券投资基金基金合同
(3) 汇丰晋信平稳增利债券型证券投资基金招募说明书
(4) 汇丰晋信平稳增利债券型证券投资基金托管协议
(5) 汇丰晋信基金管理有限公司开放式基金业务规则
(6) 基金管理人业务资格批件和营业执照
(7) 基金托管人业务资格批件和营业执照
(8) 报告期内汇丰晋信平稳增利债券型证券投资基金在指定媒体上披露的各项公告
(9) 中国证监会要求的其他文件



11.2 存放地点


上海市浦东新区富城路 99 号震旦大厦 35 楼本基金管理人办公地址。


11.3 查阅方式


投资者可于本基金管理人办公时间预约查阅。
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人。
客户服务中心电话：021-38789998
公司网址：http://www.hsbcjt.cn




汇丰晋信基金管理有限公司
二〇一二年八月二十八日




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